（2000年7月6日　開行辦[2000]90號） 各分行、總行營業(yè)部，稽核專員組： 　　為對我地在經(jīng)營中的風險狀況進行客觀分析，嚴密監(jiān)控和及時發(fā)出預警，有效防金融風險，現(xiàn)將《國家開發(fā)銀行非現(xiàn)場稽核經(jīng)營風險度分析方法》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。 　　特此通知。 附：　　　 國家開發(fā)銀行非現(xiàn)場稽核經(jīng)營風險度分析方法 　　為客觀分析和嚴密監(jiān)控國家開發(fā)銀行（以下簡稱開發(fā)銀行）信貸資產的質量及經(jīng)營風險狀況，及時發(fā)出預警，防范金融風險，根據(jù)國家有關法律、法規(guī)和開發(fā)銀行的有關規(guī)定，制定以五個風險級別劃分經(jīng)營風險度的量化風險分析方法，并對經(jīng)營風險度分析指標作出以下規(guī)定。 　　一、經(jīng)營風險度分析指標的設置 　　根據(jù)《國家開發(fā)銀行資產負債管理暫行辦法》（開行發(fā)〔２０００〕４８號）的有關規(guī)定，結合《國家開發(fā)銀行非現(xiàn)場稽核監(jiān)督暫行辦法》中的非現(xiàn)場稽核監(jiān)督預警指標，現(xiàn)設置１１項經(jīng)營風險度分析指標，其中１０項為衡量全行整體風險狀況的監(jiān)測指標（包括單純用來衡量全行整體風險狀況的指標３項，以及可同時衡量全行整體和分行個體風險狀況的指標７項）；８項為衡量分行個體風險狀況的監(jiān)測指標（其中僅用于衡量分行風險狀況的指標１項）。 　　二、指標的標準值和指標值區(qū)間的設定 　　參照中國人民銀行《關于印發(fā)商業(yè)銀行資產負債比例管理監(jiān)控、監(jiān)測指標和考核辦法的通知》（銀發(fā)〔１９９６〕４５０號），并結合開發(fā)銀行的實際情況設定經(jīng)營風險度分析指標的標準值。指標值（指標的計算值，下同）區(qū)間的設定，是以指標的標準值為中心設定５個指標值區(qū)間（每個區(qū)間的指標值取小數(shù)點后一位，第二位四舍五入），分別對應５個指標分值（１０、２０、４０、７０、１００，詳見附件二）。當指標值與標準值同方向（如：標準值≤３％，指標值也是≤３％）遞增或者遞減時，指標分值都向低分值方向運動；指標分值與經(jīng)營風險度成正比關系，指標分值越高經(jīng)營風險度就越高，反之就越低。 　　三、風險權重的設定 　　以經(jīng)營風險度分析指標對經(jīng)營風險影響的重要程度設定風險權重。經(jīng)營風險影響大的指標，風險權重的設定相對較大；反之，風險權重的設定相對較小。全行、分行的各項指標的風險權重之和各為１００％。風險權重可根據(jù)開發(fā)銀行的經(jīng)營風險實際情況由總行稽核評價局進行調整公布。 　　四、經(jīng)營風險度的計算方法 　　采用指數(shù)分析法，加權分析各個指標因素變動對經(jīng)營風險度的影響程度計算經(jīng)營風險度。通過全行、分行的實際指標值在指標值區(qū)間內確定相應的指標分值，各項指標的指標分值與設定的風險權重相乘的結果求和即為全行、分行的經(jīng)營風險度。現(xiàn)設指標分值為Ｎ，風險權重為Ｍ，則經(jīng)營風險度為： 　　經(jīng)營風險度=∑（風險權重×指標分值）÷１００=∑（Ｍ×Ｎ）÷１００ 　　五、經(jīng)營風險度風險級別的設定 　　經(jīng)營風險度的風險級別共分為五級（每級的數(shù)值取小數(shù)點后一位，第二位四舍五入）。１級（０～２０％），２級（２０．１％～４０％），３級（４０．１％～６０％），４級（６０．１％～８０％），５級（８０．１％～１００％）。１級的經(jīng)營風險度最小，其經(jīng)營風險也最小，５級的經(jīng)營風險度最大，相應的經(jīng)營風險也最大。風險級別的涵義如下： 　　１級風險度（低風險）：表示該銀行的經(jīng)營風險度指標處于低度風險區(qū)，經(jīng)營風險很小，營運狀況很理想； 　　２級風險度（較低風險）：表示經(jīng)營風險度進入中低度風險區(qū)，經(jīng)營風險較小，營運狀況比較理想； 　　３級風險度（中度風險）：表示經(jīng)營風險度進入中度風險區(qū)，具有一定的經(jīng)營風險，營運狀況不理想； 　　４級風險度（較高風險）：表示經(jīng)營風險度進入中高度風險區(qū)，經(jīng)營風險較大，營運狀況較差； 　　５級風險度（高風險）：表示經(jīng)營風險度進入高度風險區(qū)，經(jīng)營風險很大，營運狀況惡化，面臨危機。 　　六、經(jīng)營風險度分析辦法的實施 　　總行稽核評價局在每季度的非現(xiàn)場稽核報表的基礎上，依據(jù)本辦法對全行及各分行的經(jīng)營風險做出分析和評價。 　　本方法由稽核評價局負責解釋。本方法自發(fā)布之日起實施。　 　　附件：一、經(jīng)營風險指標歸屬公式（略） 　　　　　二、經(jīng)營風險度計算表（略）