（2000年10月9日　開(kāi)行發(fā)[2000]442號(hào)） 總行營(yíng)業(yè)部、各分行，總行各廳局、直屬單位： 　　現(xiàn)將《國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行企業(yè)債券承銷業(yè)務(wù)管理暫行辦法》、《國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行企業(yè)債券承銷業(yè)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則》（試行）印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。 附一：　　 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行企業(yè)債券承銷業(yè)務(wù)管理暫行辦法 ?　　　　　　　　　　 第一章　總則 　?第一條　為規(guī)范國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行（以下稱“開(kāi)發(fā)銀行”）企業(yè)債券承銷業(yè)務(wù)，推動(dòng)開(kāi)發(fā)銀行企業(yè)債券承銷業(yè)務(wù)的開(kāi)展，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和開(kāi)發(fā)銀行有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。 　?第二條　開(kāi)發(fā)銀行開(kāi)展企業(yè)債券承銷業(yè)務(wù)堅(jiān)持依法、規(guī)范、高效的原則，以客戶為中心，以效益為目標(biāo)，建立既適應(yīng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)需要，又有利于防范風(fēng)險(xiǎn)，既注重業(yè)務(wù)成長(zhǎng)，又注重項(xiàng)目質(zhì)量，既有分工，又有合作的運(yùn)行機(jī)制，支持企業(yè)開(kāi)展直接融資，為企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)。 　?第三條　企業(yè)債券承銷業(yè)務(wù)是一項(xiàng)綜合性業(yè)務(wù)，由投資業(yè)務(wù)局歸口管理。投資業(yè)務(wù)局負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)、方案設(shè)計(jì)和債券銷售等工作進(jìn)行組織協(xié)調(diào)。總行有關(guān)部門根據(jù)職責(zé)分工參與債券承銷的有關(guān)工作。分行（含總行營(yíng)業(yè)部，下同）負(fù)責(zé)辦理有關(guān)債券項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)、銷售、代理兌付等工作。 　?第四條　開(kāi)發(fā)銀行承銷企業(yè)債券采取代銷或包銷方式。代銷是指開(kāi)發(fā)銀行代發(fā)行人發(fā)售債券，在承銷期結(jié)束時(shí)，將未售出的債券全部退還給發(fā)行人的承銷方式。包銷是指開(kāi)發(fā)銀行將發(fā)行人的債券按照協(xié)議全部購(gòu)入或者在承銷期結(jié)束時(shí)將售后剩余債券全部自行購(gòu)入的承銷方式。 ?　 第二章　職責(zé)分工 　?第五條　企業(yè)債券項(xiàng)目開(kāi)發(fā)由投資業(yè)務(wù)局牽頭，綜合計(jì)劃局、評(píng)審局、分行負(fù)責(zé)債券項(xiàng)目的具體開(kāi)發(fā)工作，其他有關(guān)部門給予積極配合。 　?第六條　投資業(yè)務(wù)局和資金局分別做好企業(yè)債券市場(chǎng)的調(diào)研工作，對(duì)企業(yè)債券市場(chǎng)形勢(shì)和走勢(shì)進(jìn)行分析，并對(duì)開(kāi)行承銷的每支債券提出專題報(bào)告。 　　投資業(yè)務(wù)局會(huì)同資金局進(jìn)行企業(yè)債券發(fā)行方案設(shè)計(jì)。 　?第七條　投資業(yè)務(wù)局負(fù)責(zé)組織或參加承銷團(tuán)，經(jīng)批準(zhǔn)和授權(quán)后代表開(kāi)發(fā)銀行簽署承銷協(xié)議和承銷團(tuán)協(xié)議，協(xié)助企業(yè)按照國(guó)家規(guī)定報(bào)送發(fā)行文件等。 　?第八條　開(kāi)發(fā)銀行按照“分行自報(bào)計(jì)劃、總行綜合平衡、額度適時(shí)調(diào)整、余額統(tǒng)一管理”的原則開(kāi)展債券銷售，可采取分行自銷和委托商業(yè)銀行或證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)進(jìn)行代理銷售等形式。 　　投資業(yè)務(wù)局負(fù)責(zé)組織、管理和協(xié)調(diào)全行的債券銷售，及時(shí)調(diào)整銷售策略和宣傳策略并進(jìn)行分行間銷售余額的調(diào)劑。 　　分行具體辦理債券的銷售，經(jīng)批準(zhǔn)和授權(quán)后與委托代銷機(jī)構(gòu)簽訂代理銷售協(xié)議，與委托商業(yè)銀行簽訂代辦現(xiàn)金業(yè)務(wù)協(xié)議、與機(jī)構(gòu)投資者簽署購(gòu)買債券意向協(xié)議。 　?第九條　財(cái)會(huì)局負(fù)責(zé)制定債券承銷業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算辦法。清算中心按照總行會(huì)計(jì)核算辦法對(duì)債券承銷業(yè)務(wù)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。分行會(huì)計(jì)核算部門負(fù)責(zé)分行債券承銷業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算。 　　投資業(yè)務(wù)局負(fù)責(zé)提出債券承銷財(cái)務(wù)支出計(jì)劃，報(bào)財(cái)會(huì)局審核批準(zhǔn)。財(cái)務(wù)開(kāi)支的具體管理辦法另行制定。 　?第十條　投資業(yè)務(wù)局負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)債券發(fā)行結(jié)束后的托管、轉(zhuǎn)讓、交易和本息兌付工作。未售出債券由總行統(tǒng)一進(jìn)行管理，資金由總行墊付。 　?第十一條　法律事務(wù)局審查有關(guān)協(xié)議文本，對(duì)開(kāi)發(fā)銀行組織債券發(fā)行和承銷提供法律支持。 ?　　　　　　　　　　　第三章　審批 　?第十二條　開(kāi)發(fā)銀行擬承銷債券的企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備以下條件： 　　（一）符合國(guó)家法律、法規(guī)規(guī)定的企業(yè)債券發(fā)行條件； 　　（二）已經(jīng)取得國(guó)家批準(zhǔn)的發(fā)行額度； 　　（三）與開(kāi)發(fā)銀行有信貸關(guān)系，信貸資產(chǎn)質(zhì)量為“正常類”； 　　（四）擔(dān)保條件符合法律、法規(guī)規(guī)定； 　　（五）債券的期限為一年以上； 　　（六）債券的信用等級(jí)不低于Ａ級(jí)。 　?第十三條　綜合計(jì)劃局、有關(guān)評(píng)審局和分行根據(jù)上述標(biāo)準(zhǔn)對(duì)各自開(kāi)發(fā)的債券項(xiàng)目提出初步意見(jiàn)，推薦到投資業(yè)務(wù)局。 　　投資業(yè)務(wù)局負(fù)責(zé)對(duì)債券項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查評(píng)估，提出評(píng)估報(bào)告，內(nèi)容包括項(xiàng)目基本情況、初步方案、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、擔(dān)保措施、銷售安排、結(jié)論等內(nèi)容。 　　評(píng)估報(bào)告分送綜合計(jì)劃局、評(píng)審管理局、有關(guān)評(píng)審局、信貸管理局、資金局、財(cái)會(huì)局，各局在二個(gè)工作日內(nèi)提出書面意見(jiàn)。 　?第十四條　開(kāi)發(fā)銀行設(shè)立企業(yè)債券承銷審核委員會(huì)，對(duì)項(xiàng)目承作與否及承銷方案進(jìn)行審核。 　　審核委員會(huì)由分管行長(zhǎng)、綜合計(jì)劃局局長(zhǎng)、評(píng)審管理局局長(zhǎng)、信貸管理局局長(zhǎng)、財(cái)會(huì)局局長(zhǎng)、資金局局長(zhǎng)、投資業(yè)務(wù)局局長(zhǎng)組成，分管行長(zhǎng)任主任。審核委員會(huì)在充分討論后以記名投票方式對(duì)是否承作項(xiàng)目和承銷方案進(jìn)行表決，一般以到會(huì)委員不少于２／３同意為通過(guò)。具體議事規(guī)則另行制定。 　　對(duì)債券承銷委員會(huì)審核通過(guò)的項(xiàng)目，由投資業(yè)務(wù)局負(fù)責(zé)連同審核委員會(huì)會(huì)議紀(jì)要簽報(bào)行長(zhǎng)審批。 　?第十五條　投資業(yè)務(wù)局負(fù)責(zé)與發(fā)行人和承銷團(tuán)成員就承銷協(xié)議和分銷協(xié)議進(jìn)行談判，待簽協(xié)議文本會(huì)簽法律事務(wù)局后報(bào)主管行長(zhǎng)，經(jīng)主管行長(zhǎng)審核后報(bào)行長(zhǎng)批準(zhǔn)。協(xié)議由行長(zhǎng)授權(quán)投資業(yè)務(wù)局負(fù)責(zé)人代表開(kāi)發(fā)銀行簽署，授權(quán)書由法律事務(wù)局辦理。 第四章　風(fēng)險(xiǎn)控制 　?第十六條　開(kāi)發(fā)銀行在開(kāi)展債券承銷業(yè)務(wù)過(guò)程中要嚴(yán)格控制發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)和兌付風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)持優(yōu)化方案、落實(shí)擔(dān)保、隨時(shí)監(jiān)控的原則。 　　發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為因發(fā)行方案設(shè)計(jì)不當(dāng)、市場(chǎng)發(fā)生變化等原因造成債券滯銷，承銷人需用自有資金被動(dòng)購(gòu)買。 　　兌付風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為債券到期，發(fā)行人發(fā)生兌付困難而連帶承銷人被迫墊付資金。 　?第十七條　在方案設(shè)計(jì)時(shí)，投資業(yè)務(wù)局和分行要對(duì)保證人進(jìn)行深入細(xì)致的調(diào)查，切實(shí)落實(shí)擔(dān)保措施。 　?第十八條　債券發(fā)售后，分行具體負(fù)責(zé)對(duì)發(fā)行人實(shí)施監(jiān)控，并隨時(shí)了解保證人的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況，以避免發(fā)行人在債券到期時(shí)發(fā)生兌付困難。投資業(yè)務(wù)局對(duì)分行的有關(guān)工作予以指導(dǎo)和監(jiān)督。開(kāi)發(fā)銀行不為發(fā)行人兌付債券墊付資金。 ?　　　　　　　　　第五章　資金管理 　?第十九條　投資業(yè)務(wù)局于每年年底就下一年度開(kāi)發(fā)銀行債券承銷中預(yù)計(jì)墊付資金額做出資金計(jì)劃，報(bào)綜合計(jì)劃局和資金局。投資業(yè)務(wù)局在承銷協(xié)議簽訂后，以書面形式將有關(guān)承銷債券信息通知綜合計(jì)劃局和資金局。在發(fā)生墊付資金需求時(shí)，由投資業(yè)務(wù)局提出報(bào)告會(huì)簽綜合計(jì)劃局、資金局后報(bào)分管行長(zhǎng)審批。 　?第二十條　債券銷售資金統(tǒng)一由總行安排匯劃給發(fā)行企業(yè)或主承銷商，分行根據(jù)分銷計(jì)劃按時(shí)、全額將債券銷售資金上劃給總行。總行清算中心負(fù)責(zé)辦理債券資金的清算結(jié)算，并負(fù)責(zé)制訂企業(yè)債券承銷結(jié)算業(yè)務(wù)有關(guān)管理辦法，以及對(duì)分行債券資金的結(jié)算清算工作進(jìn)行監(jiān)管。 ?　　　　　　　　　　　第六章　獎(jiǎng)懲 　?第二十一條　開(kāi)發(fā)銀行對(duì)債券項(xiàng)目開(kāi)發(fā)和銷售實(shí)行獎(jiǎng)勵(lì)制度，具體辦法另行制定。 　?第二十二條　在開(kāi)展債券承銷業(yè)務(wù)過(guò)程中，如有違反國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)，給開(kāi)發(fā)銀行造成損失和不良影響的，開(kāi)發(fā)銀行對(duì)直接責(zé)任人按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定給予紀(jì)律處分。 　?第二十三條　稽核評(píng)價(jià)局負(fù)責(zé)對(duì)債券承銷業(yè)務(wù)全過(guò)程和內(nèi)控制度的健全性及執(zhí)行情況進(jìn)行稽核和監(jiān)督。 ?　　　　　　　　　　第七章　附則 　?第二十四條　投資業(yè)務(wù)局及總行有關(guān)部門根據(jù)本辦法制定企業(yè)債券承銷業(yè)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則、操作規(guī)程。 　?第二十五條　本辦法由投資業(yè)務(wù)局負(fù)責(zé)解釋。 　?第二十六條　本辦法自發(fā)布之日起施行。 附二：　國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行企業(yè)債券承銷業(yè)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則(試行) ?第一章　總則 　?第一條　為規(guī)范國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行（以下稱“開(kāi)發(fā)銀行”）企業(yè)債券承銷業(yè)務(wù)，指導(dǎo)債券承銷業(yè)務(wù)的操作，根據(jù)《國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行企業(yè)債券承銷業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的規(guī)定，制定本實(shí)施細(xì)則。 　?第二條　企業(yè)債券承銷過(guò)程涉及項(xiàng)目開(kāi)發(fā)、項(xiàng)目審批、有關(guān)協(xié)議簽訂、債券銷售、售后管理等階段。本實(shí)施細(xì)則適用于規(guī)范、指導(dǎo)各階段總行各部門及分行（包括總行營(yíng)業(yè)部，下同）的業(yè)務(wù)操作。 ?　第二章　項(xiàng)目開(kāi)發(fā)及審批 　?第三條　項(xiàng)目開(kāi)發(fā)包括對(duì)與我行有信貸關(guān)系的企業(yè)發(fā)債信息的搜集和對(duì)債券發(fā)行人的培育。投資業(yè)務(wù)局負(fù)責(zé)債券項(xiàng)目開(kāi)發(fā)總體組織和協(xié)調(diào)工作，綜合計(jì)劃局、評(píng)審局和分行利用現(xiàn)有信貸資源，發(fā)揮貼近項(xiàng)目、了解項(xiàng)目及與各級(jí)政府管理部門有較密切聯(lián)系的優(yōu)勢(shì)，動(dòng)態(tài)地進(jìn)行項(xiàng)目開(kāi)發(fā)。 　?第四條　投資業(yè)務(wù)局通過(guò)建立項(xiàng)目庫(kù)的方式，綜合管理與開(kāi)發(fā)銀行有信貸關(guān)系企業(yè)的發(fā)債信息，總行相關(guān)部門和分行協(xié)助進(jìn)行信息搜集工作。主要信息來(lái)源包括： 　　（一）在綜合計(jì)劃局負(fù)責(zé)管理的開(kāi)發(fā)銀行信貸項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)中，將計(jì)劃發(fā)行企業(yè)債券情況作為對(duì)申請(qǐng)貸款客戶的一項(xiàng)了解內(nèi)容，篩選出有發(fā)債可能性的項(xiàng)目。 　　（二）在評(píng)審管理局已下達(dá)評(píng)審計(jì)劃的項(xiàng)目中，篩選出有發(fā)債可能性的項(xiàng)目。 　　（三）在信貸管理局的信貸管理系統(tǒng)中，將計(jì)劃發(fā)行企業(yè)債券情況作為對(duì)貸款客戶的一項(xiàng)了解內(nèi)容，篩選出有發(fā)債可能性的項(xiàng)目。 　　（四）在綜合計(jì)劃局掌握的國(guó)家計(jì)委和國(guó)家經(jīng)貿(mào)委每年下達(dá)的《固定資產(chǎn)投資計(jì)劃》和《技術(shù)改造投資計(jì)劃》中，篩選出計(jì)劃發(fā)行企業(yè)債券的項(xiàng)目。 　　（五）分行在日常信貸客戶管理中，調(diào)查了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理、資本運(yùn)作情況，篩選出有發(fā)債可能性的項(xiàng)目。分行應(yīng)密切與當(dāng)?shù)仄髽I(yè)債券發(fā)行管理部門的聯(lián)系，積極掌握所在地企業(yè)債券的發(fā)行信息。 　　以上信息的來(lái)源部門，同時(shí)是信息搜集負(fù)責(zé)人。投資業(yè)務(wù)局負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各部門的工作。各部門應(yīng)將上述信息及時(shí)反饋至投資業(yè)務(wù)局。 　?第五條　投資業(yè)務(wù)局應(yīng)密切保持與企業(yè)債券發(fā)行管理部門、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)等有關(guān)方面的聯(lián)系、溝通，掌握債券發(fā)行信息，進(jìn)行項(xiàng)目開(kāi)發(fā)。 　?第六條　綜合計(jì)劃局、有關(guān)評(píng)審局和分行對(duì)各自開(kāi)發(fā)的債券項(xiàng)目提出初步意見(jiàn)，推薦到投資業(yè)務(wù)局。投資業(yè)務(wù)局對(duì)推薦的債券項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查評(píng)估，對(duì)經(jīng)分析判斷有較大承銷可能性的項(xiàng)目，可與其他證券承銷機(jī)構(gòu)聯(lián)系，并對(duì)承銷團(tuán)組成及各成員承銷份額、承銷手續(xù)費(fèi)分配做初步安排；投資業(yè)務(wù)局和相關(guān)分行共同與有關(guān)商業(yè)銀行聯(lián)系，對(duì)委托銷售做初步安排；并協(xié)助發(fā)行人盡快完成信用評(píng)級(jí)、財(cái)務(wù)審計(jì)等工作。投資業(yè)務(wù)局對(duì)債券項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查評(píng)估時(shí)，相關(guān)分行應(yīng)調(diào)查、提供當(dāng)?shù)仄髽I(yè)債、國(guó)債銷售記錄，并協(xié)助對(duì)債券發(fā)行募集資金用途及收益、發(fā)債項(xiàng)目與我行貸款項(xiàng)目的關(guān)系、債券本息兌付的資金來(lái)源及對(duì)貸款項(xiàng)目本息回收影響程度等進(jìn)行分析。 　　投資業(yè)務(wù)局進(jìn)行債券發(fā)行方案的設(shè)計(jì)，資金局提供近期債券市場(chǎng)的發(fā)行信息和上市債券的收益率等資料，方案設(shè)計(jì)工作包括擬定《債券發(fā)行方案》（或以“債券發(fā)行建議書”形式提供債券發(fā)行的投標(biāo)文件），擬定《發(fā)行章程》、《發(fā)行公告》等文件。 　?第七條　投資業(yè)務(wù)局經(jīng)調(diào)查評(píng)估、方案設(shè)計(jì)后提出債券發(fā)行評(píng)估報(bào)告，內(nèi)容包括項(xiàng)目基本情況、發(fā)行初步方案、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、擔(dān)保措施、銷售初步安排、結(jié)論等內(nèi)容。評(píng)估報(bào)告分送綜合計(jì)劃局、評(píng)審管理局、有關(guān)評(píng)審局、信貸管理局、資金局、財(cái)會(huì)局，各局在二個(gè)工作日內(nèi)提出書面意見(jiàn)。投資業(yè)務(wù)局匯總各局意見(jiàn)后報(bào)企業(yè)債券承銷審核委員會(huì)審核。對(duì)企業(yè)債券承銷委員會(huì)審核通過(guò)的項(xiàng)目，由投資業(yè)務(wù)局負(fù)責(zé)連同審核委員會(huì)會(huì)議紀(jì)要簽報(bào)行長(zhǎng)審批。 　?第八條　對(duì)審核或?qū)徟赐ㄟ^(guò)的項(xiàng)目，投資業(yè)務(wù)局及時(shí)通知發(fā)行人和項(xiàng)目推薦部門。 　　對(duì)審批通過(guò)的項(xiàng)目，由投資業(yè)務(wù)局經(jīng)授權(quán)后與發(fā)行人簽訂承銷意向協(xié)議。投資業(yè)務(wù)局與其他債券承銷機(jī)構(gòu)正式會(huì)談，組建或參加承銷團(tuán)，對(duì)承銷團(tuán)協(xié)議進(jìn)行談判，簽訂承銷團(tuán)意向協(xié)議。聯(lián)系、協(xié)調(diào)債券發(fā)行主管部門，協(xié)助企業(yè)按照規(guī)定報(bào)送發(fā)行申請(qǐng)材料。債券發(fā)行經(jīng)主管部門批準(zhǔn)后，由投資業(yè)務(wù)局經(jīng)授權(quán)后簽訂正式承銷協(xié)議和承銷團(tuán)協(xié)議。分行與委托銷售機(jī)構(gòu)簽訂代理銷售協(xié)議，與有關(guān)商業(yè)銀行簽訂代辦現(xiàn)金業(yè)務(wù)協(xié)議，與機(jī)構(gòu)投資人簽訂債券購(gòu)買意向協(xié)議。 ?　　　　　　　　　　　第三章　債券銷售 　?第九條　債券銷售包括債券銷售前的準(zhǔn)備工作和發(fā)行期間的債券銷售工作。準(zhǔn)備工作是指核定每支債券各分行的銷售額度、領(lǐng)取有關(guān)憑證及進(jìn)行推介宣傳等工作。 　?第十條　投資業(yè)務(wù)局在與發(fā)行人簽訂債券承銷協(xié)議（開(kāi)發(fā)銀行擔(dān)任主承銷時(shí)）和與其他承銷人簽訂承銷團(tuán)協(xié)議的同時(shí)，將本次承銷債券的總體情況及時(shí)通報(bào)各分行，分行向投資業(yè)務(wù)局申報(bào)擬代銷債券的數(shù)額。 　　投資業(yè)務(wù)局經(jīng)綜合平衡，確定各分行的批準(zhǔn)銷售額度。投資業(yè)務(wù)局核定各分行銷售額度的依據(jù)為： 　　（一）分行所在地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平及同類債券的歷史銷售情況； 　　（二）分行對(duì)機(jī)構(gòu)投資者培育情況及預(yù)計(jì)分行所在地社會(huì)公眾購(gòu)買力； 　　（三）分行在以往債券銷售中的具體銷售情況； 　　（四）分行申報(bào)銷售計(jì)劃情況。 　?第十一條　記賬式企業(yè)債券在實(shí)際銷售前需做好以下準(zhǔn)備工作： 　　（一）對(duì)我行承銷的額度部分，投資業(yè)務(wù)局匯總?cè)猩陥?bào)銷售總體情況，掌握各地區(qū)銷售量、機(jī)構(gòu)及個(gè)人投資者銷售量、一、二級(jí)托管憑證使用量等初步估計(jì)信息，核定各分行領(lǐng)取憑證數(shù)量。投資業(yè)務(wù)局根據(jù)發(fā)行額和承銷團(tuán)申報(bào)憑證情況向中央登記公司購(gòu)買（非主承銷商時(shí)從主承銷商處購(gòu)買）并提取記賬式企業(yè)債券托管憑證（一級(jí)和二級(jí)）。 　　（二）投資業(yè)務(wù)局負(fù)責(zé)債券托管憑證的提取、保管和分發(fā)。 　　（三）分行于總行規(guī)定的時(shí)間、地點(diǎn)按核定的銷售數(shù)額向總行領(lǐng)取托管憑證，按照開(kāi)發(fā)銀行重要空白憑證管理的有關(guān)規(guī)定管理并進(jìn)行表外核算。 　　（四）分行應(yīng)配備計(jì)算機(jī)、針式打印機(jī)等設(shè)備，安裝中央登記公司開(kāi)發(fā)的債券銷售專用軟件，做好銷售準(zhǔn)備。 　?第十二條　實(shí)物券企業(yè)債券銷售的準(zhǔn)備工作主要是債券的印刷、押運(yùn)與保管。 　　（一）投資業(yè)務(wù)局負(fù)責(zé)聯(lián)系、委托指定的印鈔廠印制實(shí)物債券。 　　（二）參與債券銷售的有關(guān)分行負(fù)責(zé)聯(lián)系有關(guān)商業(yè)銀行，辦理實(shí)物券的押運(yùn)與保管。 　?第十三條　為促進(jìn)債券的銷售，辦公廳應(yīng)配合投資業(yè)務(wù)局做好在全國(guó)性媒體上的宣傳。分行為促進(jìn)債券銷售，應(yīng)在當(dāng)?shù)孛襟w和具體銷售網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行宣傳。 　?第十四條　在債券發(fā)行期前，分行應(yīng)向機(jī)構(gòu)投資者推介債券。由于機(jī)構(gòu)投資者具有較強(qiáng)的購(gòu)買力，分行在銷售時(shí)應(yīng)注重掌握“向機(jī)構(gòu)投資者銷售為主”的指導(dǎo)原則。分行在日常工作中應(yīng)充分利用開(kāi)發(fā)銀行的信貸客戶資源優(yōu)勢(shì)，通過(guò)各種渠道開(kāi)發(fā)和培育符合條件的機(jī)構(gòu)投資者，為債券的銷售打好基礎(chǔ)。在對(duì)機(jī)構(gòu)投資者銷售時(shí)可采取較靈活的方式，包括上門推介、提供投資咨詢、根據(jù)認(rèn)購(gòu)額大小確定銷售優(yōu)惠等。 　?第十五條　各分行可采取自銷或委托銷售方式銷售其分銷的債券額度。分行指定債券銷售的組織管理和操作部門，分別負(fù)責(zé)編報(bào)債券分銷計(jì)劃、報(bào)告銷售進(jìn)度、匯劃資金及選擇代理銷售行和企業(yè)債券領(lǐng)取、保管、柜臺(tái)發(fā)售及會(huì)計(jì)核算。 　?第十六條　分行在債券銷售（及本息兌付）時(shí)采取委托商業(yè)銀行代辦現(xiàn)金業(yè)務(wù)的辦法。各家分行應(yīng)根據(jù)其資金結(jié)算業(yè)務(wù)開(kāi)展的實(shí)際情況，選擇一家合適的商業(yè)銀行辦理，代理費(fèi)用由分行與代理行協(xié)商談判后確定，代辦現(xiàn)金業(yè)務(wù)協(xié)議由分行負(fù)責(zé)擬訂和與代理行簽訂，并將代辦現(xiàn)金業(yè)務(wù)情況以書面形式（附代辦現(xiàn)金業(yè)務(wù)協(xié)議副本）報(bào)投資業(yè)務(wù)局、清算中心備案。 　?第十七條　分行委托商業(yè)銀行代理銷售時(shí)，所選擇的代理行原則上應(yīng)是全國(guó)性商業(yè)銀行的一級(jí)分行（省、市分行）或地方商業(yè)銀行總行以及相當(dāng)規(guī)模的其他機(jī)構(gòu)。選擇代銷商業(yè)銀行的工作由分行具體辦理，報(bào)投資業(yè)務(wù)局審核，投資業(yè)務(wù)局經(jīng)授權(quán)與所選擇的商業(yè)銀行簽訂代理銷售協(xié)議。代理銷售協(xié)議的主要內(nèi)容包括：代理銷售金額、銷售網(wǎng)點(diǎn)名稱及數(shù)量、銷售進(jìn)度安排計(jì)劃、資金劃轉(zhuǎn)時(shí)間及方式、兌付方式、代理費(fèi)率及支付時(shí)間和方式等。分行負(fù)責(zé)管理和協(xié)調(diào)所選代理行的債券銷售工作，按有關(guān)規(guī)定辦理債券托管憑證和實(shí)物券的出庫(kù)、提供銷售專用軟件并協(xié)助安裝和培訓(xùn)使用，每日記錄、匯總代理行的銷售數(shù)額，掌握代理行的銷售進(jìn)度并及時(shí)了解、解決代理銷售中遇到的問(wèn)題。 　?第十八條　記賬式債券采用債券銷售專用軟件進(jìn)行銷售，同時(shí)記錄有關(guān)債券發(fā)行、托管信息。記賬式債券和實(shí)物券的具體銷售程序按照財(cái)會(huì)局、清算中心制定的《國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行企業(yè)債券承銷業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算、結(jié)算暫行辦法》執(zhí)行。 　?第十九條　分行逐日將債券銷售情況以銷售軟件中的“企業(yè)債券發(fā)行信息統(tǒng)計(jì)表”形式通過(guò)開(kāi)發(fā)銀行ＯＡ系統(tǒng)或傳真上報(bào)投資業(yè)務(wù)局，投資業(yè)務(wù)局對(duì)全行債券銷售情況做匯總分析，及時(shí)調(diào)整銷售策略，在各分行間調(diào)劑銷售數(shù)額。同時(shí)監(jiān)督各分行的銷售，防止賣空等違規(guī)事件發(fā)生。 　?第二十條　開(kāi)發(fā)銀行承銷的債券，若債券發(fā)行期結(jié)束后出現(xiàn)債券未全部售出時(shí)，由總行統(tǒng)一辦理資金支付。在債券承銷中杜絕發(fā)行前預(yù)留債券、主動(dòng)持有情況的發(fā)生。 第四章　售后事項(xiàng)與管理 　?第二十一條　債券發(fā)行期結(jié)束后，分行應(yīng)在兩個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)將“企業(yè)債券托管憑證”（一級(jí)）第一聯(lián)、空白及作廢的一級(jí)托管憑證、“企業(yè)債券托管憑證（二級(jí)）”第三聯(lián)或“附息企業(yè)債券托管憑證（二級(jí)）第二聯(lián)、空白及作廢的二級(jí)托管憑證和“企業(yè)債券二級(jí)托管名冊(cè)”（即企業(yè)債券發(fā)行信息統(tǒng)計(jì)表）及包括債券銷售信息（ｆｘｑｙｚ目錄下的所有．ｄｂｆ文件）的軟盤交投資業(yè)務(wù)局，投資業(yè)務(wù)局核查分銷的規(guī)范性，將匯總的“企業(yè)債券托管憑證（一級(jí)）”、“企業(yè)債券二級(jí)托管名冊(cè)”和軟盤，交中央登記公司（非主承銷時(shí)，交主承銷商），中央登記公司辦理債券的登記和托管。 　?第二十二條　投資業(yè)務(wù)局和相關(guān)分行在債券到期日前六個(gè)月內(nèi)督促發(fā)行人或擔(dān)保人做好兌付資金準(zhǔn)備（擔(dān)任主承銷商時(shí)），并督促發(fā)行人或擔(dān)保人在兌付日前第四個(gè)營(yíng)業(yè)日將兌付資金匯劃至中央登記公司指定的銀行賬戶（記賬式）或主承銷商指定的賬戶（實(shí)物券）。 　?第二十三條　對(duì)記賬式債券的兌付，總行在兌付日前第三個(gè)營(yíng)業(yè)日收到中央登記公司劃撥的兌付資金后，應(yīng)根據(jù)各分行二級(jí)托管余額，在兩個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)將兌付資金劃轉(zhuǎn)至分行（兌付若在原代理銷售銀行辦理時(shí)由分行在兌付日前第一個(gè)營(yíng)業(yè)日將兌付資金劃轉(zhuǎn)至原代理銷售銀行）。二級(jí)托管客戶到兌付網(wǎng)點(diǎn)（分行“代辦現(xiàn)金柜臺(tái)”或代理兌付銀行）領(lǐng)取債券本息時(shí)，若為個(gè)人投資者，須出示本人身份證、托管憑證，若客戶為機(jī)構(gòu)投資者，還需提交機(jī)構(gòu)授權(quán)委托書，為他人代辦兌付的，除出示上述證明文件外，還須出示代辦人的身份證。兌付網(wǎng)點(diǎn)根據(jù)分行留存的托管憑證和證明文件，核檢客戶身份，兌付本息。 　?第二十四條　二級(jí)托管客戶若托管憑證遺失的，個(gè)人憑本人身份證、本人簽字的書面說(shuō)明，若為機(jī)構(gòu)，還需提交機(jī)構(gòu)授權(quán)委托書、營(yíng)業(yè)執(zhí)照（原件或復(fù)印件加蓋公章）和經(jīng)法人代表簽字、加蓋公章的書面聲明辦理本息兌付手續(xù)，分行根據(jù)留存的托管憑證和證明文件，核檢客戶身份，辦理兌付。分行須在債券銷售專用軟件中做好掛失記錄，妥善保存投資人的有關(guān)書面證明和通過(guò)債券銷售專用軟件打印出的“掛失數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)表”。 　?第二十五條　對(duì)附息記賬式債券，每年附息時(shí)，由分行自制領(lǐng)息單，投資人在兌付網(wǎng)點(diǎn)須出具債券托管憑證，領(lǐng)取利息后在領(lǐng)息單上簽字（機(jī)構(gòu)領(lǐng)息的由授權(quán)人簽字）。向投資人支付利息后，分行應(yīng)通過(guò)債券銷售專用軟件做好相應(yīng)記錄，并妥善保存投資人簽字的領(lǐng)息單、機(jī)構(gòu)領(lǐng)息人的授權(quán)委托書和通過(guò)債券銷售專用軟件打印出的“企業(yè)債付息憑單”、“付息情況簡(jiǎn)表”，避免投資人重復(fù)領(lǐng)息。 　?第二十六條　對(duì)實(shí)物債券，在本息兌付期內(nèi)，分行核查投資人提交的實(shí)物券后交付兌付資金。分行應(yīng)嚴(yán)防收受債券。在兌付期結(jié)束一定時(shí)間后，由總行統(tǒng)一安排，進(jìn)行實(shí)物券的銷毀。 　?第二十七條　兌付期結(jié)束后仍有投資人未辦理兌付的，分行應(yīng)設(shè)立專柜，負(fù)責(zé)到期未兌付債券的兌付。 　?第二十八條　二級(jí)托管客戶對(duì)記賬式債券的私下轉(zhuǎn)讓行為無(wú)效。對(duì)未上市債券，開(kāi)發(fā)銀行一般不對(duì)投資人辦理債券的協(xié)議轉(zhuǎn)讓，特殊情況下，對(duì)投資人的協(xié)議轉(zhuǎn)讓，分行憑托管客戶的轉(zhuǎn)讓協(xié)議、出讓方的書面過(guò)戶委托指令將出讓方的債券過(guò)戶至受讓方的托管賬戶，同時(shí)收回出讓方的原托管憑證認(rèn)購(gòu)人留存聯(lián)，通過(guò)債券銷售專用軟件辦理轉(zhuǎn)讓過(guò)戶并打印交割單給出、受讓方，分行應(yīng)妥善保存轉(zhuǎn)讓協(xié)議、書面過(guò)戶委托指令和交割單。 　?第二十九條　開(kāi)發(fā)銀行在取得證券交易所債券交易席位前，對(duì)上市債券的本息兌付和轉(zhuǎn)讓交易目前只能采取委托證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)部的方式，在債券上市時(shí)由分行刊登公告，通知投資人辦理債券自分行到該證券營(yíng)業(yè)部的轉(zhuǎn)托管，由該證券營(yíng)業(yè)部替投資人辦理本息兌付與債券轉(zhuǎn)讓交易。在取得債券交易席位后，開(kāi)發(fā)銀行可直接代理投資人進(jìn)行上市債券的買賣交易和進(jìn)行自營(yíng)業(yè)務(wù)。 ?　　　　　　　　　　　　第五章　附則 　?第三十條　本實(shí)施細(xì)則將根據(jù)開(kāi)發(fā)銀行企業(yè)債券承銷業(yè)務(wù)的實(shí)際開(kāi)展情況和債券交易席位的申請(qǐng)情況做及時(shí)修訂。 　?第三十一條　本實(shí)施細(xì)則由投資業(yè)務(wù)局負(fù)責(zé)解釋。 　?第三十二條　本實(shí)施細(xì)則自發(fā)布之日起施行。