（2001年5月31日　農發行字[2001]89號） 中國農業發展銀行各省、自治區、直轄市分行，各計劃單列市分行： 　　為進一步加強糧棉油庫存商品占用貸款的管理，在總結各地加強庫存監管經驗的基礎上，總行制定了《中國農業發展銀行貸款企業庫存商品倉單管理辦法（試行）》，現印發給你們，并提出以下要求，請一并貫徹執行。 　　一、各行要在全國糧食清倉查庫和清理認定老庫存棉花的基礎上，對開戶企業的庫存商品進一步核實，并遵照本辦法統一辦理庫存商品占用貸款倉單管理手續。 　　二、為配合本辦法的實施，總行隨文下發了《庫存商品占用貸款倉單管理協議（樣本）》（附件）、《庫存商品管理倉單》（略）、《庫存商品管理倉單明細表》（略）、《庫存商品占用貸款倉單管理違約通知書》（略），請各行參照執行。其中，《庫存商品占用貸款倉單管理協議（樣本）》關于甲、乙雙方的各項條款，是庫存商品占用貸款倉單管理過程中甲、乙雙方應遵循的基本條款，各行在與開戶企業協商過程中，可在基本條款的基礎上依法補充其他條款，但應報省級分行備案。 　　三、《中國農業發展銀行貸款企業庫存商品倉單管理辦法（試行）》執行中所遇到的情況和問題，請及時向總行反映。 附：　　中國農業發展銀行貸款企業庫存商品倉單管理辦法(試行) 第一章　總則 　　第一條　為切實加強收購資金貸款的封閉管理，提高糧棉企業的自我約束力和銀行對企業的監管力，保障債權人、債務人的利益，防范銀行信貸風險。依據《中華人民共和國合同法》、《糧食收購條例》、《糧食購銷違法行為處罰辦法》等有關法律、法規及收購資金貸款封閉管理的制度、規定，制定本辦法。 　　第二條　貸款企業庫存商品倉單管理（以下簡稱倉單管理）是指在中國農業發展銀行開戶的糧棉企業（以下簡稱企業）以向中國農業發展銀行的開戶銀行（以下簡稱開戶行）取得的貸款，購進相應的糧棉油等商品后，企業與開戶行按照自愿平等、協商一致的原則簽訂《庫存商品占用貸款倉單管理協議》，開戶行依照《庫存商品占用貸款倉單管理協議》的規定，對企業的庫存商品進行監管的信貸管理方式。 　　第三條　《庫存商品占用貸款倉單管理協議》是由企業和開戶行雙方在自愿平等、協商一致的基礎上簽訂的、明確規定雙方在庫存商品倉單管理活動中的權利、義務的法律性文件。《庫存商品占用貸款倉單管理協議》包括協議正文及附件。其附件主要包括《庫存商品管理倉單》和《庫存商品管理倉單明細表》。 　　第四條　《庫存商品管理倉單》是由企業簽發并確認收購資金貸款所形成的庫存商品的書面證明。其主要內容包括：倉垛編號、倉容、存放地點、簽發時間以及庫存商品的性質、種類、等級、數量、入庫時間、庫存成本、占用貸款、庫存變化記錄及當事人的簽章等。《庫存商品管理倉單》分正本和副本。按照收購資金封閉管理的規定，《庫存商品管理倉單》不得背書轉讓。 　　第五條　《庫存商品占用貸款倉單管理協議》一般由開戶行和企業各持一份。《庫存商品管理倉單》的正本作為《庫存商品占用貸款倉單管理協議》的附件交開戶行持有，副本作為《庫存商品占用貸款倉單管理協議》的附件由企業保管。 　　第六條　本辦法適用于在中國農業發展銀行開戶并使用收購資金貸款（包括收購貸款、調銷貸款和儲備貸款）購進糧、棉、油等商品物資的企業的庫存管理。 第二章　庫存商品倉單管理操作程序 　　第七條　草簽《庫存商品占用貸款倉單管理協議》。管戶信貸員與企業在自愿平等、協商一致的基礎上依據有關法律、法規和規章草簽《庫存商品占用貸款倉單管理協議》，明確雙方的權利、義務、違約責任，以及協議生效的日期、變更、終止的條件和方式等。 　　第八條　審查核準《庫存商品占用貸款倉單管理協議》。管戶信貸員將草簽的《庫存商品占用貸款倉單管理協議》送行長（或行長授權人）審查，核準后在協議上簽字并加蓋行政公章。然后將協議送企業法定代表人簽字并加蓋企業法人章后由管戶信貸員留存一份。 　　第九條　企業填制《庫存商品管理倉單》。企業根據庫存商品的品種、性質。等級、數量、生產時間和入庫時間等情況逐倉（囤）填制《庫存商品管理倉單》。倉單所列庫存商品是指企業由開戶行貸款所形成的全部庫存商品。在加蓋企業法人章和法定代表人簽章后，全部送交開戶行。 　　第十條　開戶行核實糧棉油庫存。開戶行接到企業送交的《庫存商品管理倉單》后，由管戶信貸員對照《庫存商品管理倉單》對企業的庫存商品進行逐倉、逐囤的核實，無誤后在倉單的相關處簽字蓋章，送信貸部門負責人審核。 　　第十一條　審核《庫存商品管理倉單》。信貸部門負責人對管戶信貸員送交的《庫存商品管理倉單》逐一進行審查。主要審查《庫存商品管理倉單》要素是否齊全，匯總后的庫存糧棉油品種、性質、數量與企業的相關資料及所掌握的情況是否一致，對存有疑義的，責成管戶信貸員對庫存情況重新進行核實。對審查無疑義的在《庫存商品管理倉單》的相關處簽字蓋章。然后將《庫存商品管理倉單》正本交管戶信貸員保管，副本由管戶信貸員退還企業。 　　第十二條　填制《庫存商品管理倉單明細表》。管戶信貸員根據留存的《庫存商品管理倉單》逐企業填列《庫存商品管理倉單明細表》，經信貸部門負責人審查核對無誤后，與《庫存商品管理倉單》一起作為該企業《庫存商品占用貸款倉單管理協議》附件留存。 　　第十三條　掛牌標倉。企業對實行庫存商品倉單管理的各倉（垛、囤、罐）分別制定標示牌（格式由各省級分行負責制定），掛于倉（垛、囤、罐）的指定位置。 　　第十四條　庫存糧棉油的日常監管。管戶信貸員按《庫存商品占用貸款倉單管理協議》有關條款的規定，定期到企業清查庫存商品，并與《庫存商品管理倉單》的結存數字核對，發現不符，及時查明原因。每次查庫結束，要將查庫結果記錄于信貸員工作日志，并要有企業財務、保管人員的簽字。 　　第十五條　《庫存商品管理倉單》所列商品的銷售、輪換、動用、移庫。企業銷售、輪換、動用、移庫《庫存商品管理倉單》所列商品時，應提前填寫《庫存倉單管理商品出庫報告單》（格式由各省級分行制定）送開戶行。開戶行在對實際出庫商品的所在倉（囤）號、出庫商品的性質、品種、數量進行核實后。由企業在《庫存商品管理倉單》的“庫存糧棉油變化記錄”的相關欄登記，然后由管戶信貸員和企業保管人員在《庫存商品管理倉單》的相關處簽字。 　　第十六條　《庫存商品管理倉鄲注銷。當《庫存商品管理倉單》所對應的倉（囤）所存商品全部出倉（囤）后，管戶信貸員及時在《庫存商品管理倉單明細表》中注銷該單。 　　第十七條　《庫存商品占用貸款倉單管理協議》的終止。當《庫存商品占用貸款倉單管理協議》所附《庫存商品管理倉單明細表》中的《庫存商品管理倉鄲全部注銷且對應的糧棉油商品所占貸款全部收回后，《庫存商品占用貸款倉單管理協議》自動終止。管戶信貸員將《庫存商品占用貸款倉單管理協議》和《庫存糧棉油倉單明細表》歸檔保管。 第三章　《庫存商品管理倉單》的日常管理 　　第十八條　《庫存商品管理倉單》的填制要求。《庫存商品管理倉單》必須由企業用鋼筆或碳素筆一次填制，涂改無效。 　　第十九條　空白《庫存商品管理倉單》的管理。空白《庫存商品管理倉單》由各省級分行按總行制定的文本統一印制，按編號順序使用，按重要憑證進行管理。 　　第二十條　使用中《庫存商品管理倉單》的管理。使用中的《庫存商品管理倉單》由管戶信貸員以企業為單位、以倉（囤、垛、罐）的順序按活頁形式與《庫存商品管理倉單明細表》和《庫存商品占用貸款倉單管理協議》一起歸檔管理。 　　第二十一條　已注銷《庫存商品管理倉單》的管理。已注銷《庫存商品管理倉單》由信貸檔案管理人員作為信貸管理資料進行管理，保存期限一般為5年。 第四章　企業違約的處理 　　第二十二條　送達《庫存商品倉單管理違約通知書》。管庫信貸員發現企業違約時，及時填制《庫存商品倉單管理違約通知書》，在經行長或行長授權人審查簽字后，在2日內送達企業。企業對違約事實無疑義，按照《庫存商品占用貸款倉單管理協議》中的“違約責任”條款對企業進行處理。 　　第二十三條　開戶行依法起訴。當企業不履行違約責任和拒不賠償我行損失時，開戶行要及時向當地人民法院起訴。 第五章　內部違章的處理 　　第二十四條　劃分內部人員違章責任。 　　（一）因工作不認真或審查不嚴造成《庫存商品管理倉單》所列商品的品種、數量與《庫存商品管理倉單》不符，由管戶信貸員負主要責任，審查人員負連帶責任，開戶行行長負領導責任。 　　（二）接到企業銷售、輪換、動用、移庫《庫存商品管理倉單》所列商品報告后，國檢查、監督不到位或不及時造成的損失，由管戶信貸員負主要責任，信貸部門負責人負連帶責任，開戶行行長負領導責任。 　　（三）未按協議規定時間進行查庫、或雖按協議規定的時間進行查庫，但沒有及時發現存在的問題，或對發現的問題未在2日內發出《庫存商品倉單管理違約通知書》造成損失時，由管戶信貸員負主要責任，信貸部門負責人負連帶責任，開戶行行長負領導責任。 　　第二十五條　內部人員違約處罰。根據內部人員違約造成經濟損失的大小和情節的輕重，按總行有關規定給予有關責任人行政處分或經濟處罰。構成犯罪的，移交司法部門處理。 第六章　附則 　　第二十六條　本辦法由中國農業發展銀行負責解釋。 　　第二十七條　中國農業發展銀行各省、區、直轄市分行和計劃單列市分行可根據本辦法制定實施細則。 　　第二十八條　本辦法自印發之日起施行。 　　附件1：庫存商品占用貸款倉單管理協議(樣本) 　　　　2：庫存商品管理倉單（略） 　　　　3：庫存商品管理倉單明細表（略） 　　　　4：庫存商品占用貸款倉單管理違約通知書（略） 附件1：　　　　庫存商品占用貸款倉單管理協議(樣本) 甲方： 乙方：中國農業發展銀行＿＿＿＿＿＿支行（營業部） 　　為切實加強庫存商品占用貸款的管理，保證甲方已承貸乙方的收購資金貸款封閉運行，甲方在自愿平等的基礎上與乙方達成以下協議，并共同遵守。 　　一、甲、乙雙方的權利和義務 　　（一）甲方的權利和義務 　　1．在簽訂本協議后，甲方應按雙方確認的每個倉（囤）實際庫存商品數量簽發的“庫存商品管理倉單”并將正本交乙方，副本留存。 　　2．甲方對“庫存商品管理倉單”所列商品，應妥善保管，并達到“無蟲害、無霉變、無鼠雀、無事故”。 　　3．甲方對已簽發的“庫存商品管理倉單”所列商品，擁有正常經營權，但經營活動應符合國家有關政策、規定，并自覺接受乙方的監督。 　　4．甲方應自覺接受并積極配合乙方對“庫存商品管理倉單”所列商品的監督檢查，并及時向乙方報送真實、完整的財務會計報表和統計資料。 　　5．甲方銷售、輪換、動用、移庫“庫存商品管理倉單”所列商品時，應事先向巴方報告，并按雙方確認的庫存變化情況登記“庫存商品管理倉單”中的“庫存商品變化記錄”欄和結存欄。 　　6．甲方銷售“庫存商品管理倉單”所列商品所回籠的銷貨款應全部存入在乙方開設的基本存款賬戶，不得擠占挪用；對采取銀行承兌匯票方式結算的，應將匯票交乙方保管；對采取其他結算方式的須經乙方同意。 　　7．甲方不得以“庫存商品管理倉單”所列商品作為質物、抵押物，向農發行以外的金融機構或經濟實體提供保證擔保、質押或抵押擔保，未經乙方同意，不得以任何理由處置、變賣、轉移“庫存商品管理倉單”所列商品。 　　（二）乙方的權利和義務 　　1．乙方對甲方簽發“庫存商品管理倉單”所列商品，應逐倉（囤）進行核實，并在“庫存商品管理倉單”的相關處簽章。 　　2．乙方在取得“庫存商品管理倉單”后，即擁有對單中所列庫存商品的存入庫、銷售及處置的監管權。 　　3．對甲方提出的銷售、輪換、移庫“庫存商品管理倉單”所列商品的報告，存有異議時應在2日內答復，并及時到現場檢查監督，并按雙方確認的庫存變化情況登記“庫存商品管理倉單”中的“庫存商品變化記錄”欄和“結存”欄 　　4．乙方對“庫存商品管理倉單”所列商品，應每隔＿天到現場清查一次，發現乙方違約，應當即制止并在2日內以書面的形式送達甲方。 　　5．乙方在將倉單所列商品全部銷售完畢并將應收回貸款全部收回后，應及時在《庫存商品管理倉單明細表》中注銷。 　　6．乙方對甲方的銷貨回籠款應及時按規定分割，足額收回應收貸款本息。 　　7．乙方保證甲方收購保護價糧食和收購、調入國家、地方儲備糧棉油的資金需要，對收購、調入退出保護價范圍的糧棉油，在乙方能夠確保“購得進。銷得出、有效益”的前提下，甲方給予優先支持。 　　8．乙方不得干預甲方的順價銷售等正常經營活動，并為甲方提供及時、優良的金融服務。 　　二、甲乙雙方的責任 　　（一）“庫存商品管理倉單”結存商品的品種、數量、等級與實際庫存商品不一致時由甲方負責。 　　（二）因保管不善造成“庫存商品管理倉單”所列商品損失、霉變、陳化或超過規定標準的損失損耗，由甲方負責。 　　（三）甲方銷售、輪換、動用、移庫“庫存商品管理倉單”所列商品時，因事先未向乙方報告所造成的一切損失由甲方承擔。 　　（四）乙方在接到甲方銷售、輪換、動用、移庫“庫存商品管理倉單”所列商品報告后，在2日內沒有回復意見的，按乙方無疑義處理。對甲方出現降價銷售的，乙方負責監管不力的責任。 　　（五）因甲方違反國家有關政策、規定或因經營管理不善造成的“庫存商品管理倉單”所列商品的損失，甲方負經濟責任，乙方負監管不力責任。 　　（六）國乙方未及時對甲方銷貨款進行分割，造成甲方利息損失，由乙方負責。 　　三、違約責任 　　（一）甲方違反本協議“甲方的權利和義務”第4、5、6款規定，賠償乙方因違約所造成全部損失。 　　（二）乙方違反本協議“乙方的權利和義務”第6、7款規定，賠償甲方因違約造成全部損失。 　　（三）對甲方違反“甲方權利和義務”第6款規定，乙方有權按照有關規定予以停貸、罰息、提前收回貸款等信貸制裁。 　　（四）甲方違反本協議“甲方的權利和義務”第7款規定，乙方有權凍結甲方在乙方存款戶的存款，扣收甲方的未到期借款，當甲方存款賬戶的存款不足以抵償所欠乙方貸款本息時，差額部分仍由甲方負責償還。 　　四、協議的變更 　　本協議經甲乙雙方同意可以變更。 　　五、違約的裁定 　　本協議履行期間，發生的爭議，由甲乙雙方共同所在地人民法院裁決。 　　六、協議的起止時間 　　本協議自甲、乙方雙方共同確認簽字后生效，在協議所附“庫存商品管理倉單”全部注銷時自動終止。 　　七、其他 　　本協議一般情況下一式兩份，甲乙雙方各一份。 　　甲方（法人章或合同專用章）：　　　　　　　乙方（公章） 　　甲方法定代表人簽字：　　　　　　　　　　　乙方負責人簽字： 　　　　　　年 月 日　　　　　　　　　　　　　　　年 月 日