各省、自治區(qū)、直轄市分行，各計(jì)劃單列市分行，各直屬院校：

　　為進(jìn)一步加強(qiáng)貸款管理，不斷提高農(nóng)業(yè)銀行貸款的安全性、流動(dòng)性、效益性，盡快適應(yīng)向國(guó)有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變，按現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制運(yùn)行的要求，根據(jù)國(guó)務(wù)院《關(guān)于金融體制改革的決定》精神和國(guó)家有關(guān)法規(guī)，就當(dāng)前農(nóng)業(yè)銀行貸款管理的有關(guān)問(wèn)題，作如下規(guī)定：

　　一、按商業(yè)化經(jīng)營(yíng)要求把握貸款管理原則和目標(biāo)

　　辦理貸款業(yè)務(wù)，必須符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)和社會(huì)發(fā)展政策的要求，有利于經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的健康發(fā)展，并符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)；必須堅(jiān)持貸款自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的原則，在銀行貸款經(jīng)營(yíng)自主權(quán)范圍內(nèi)開(kāi)展貸款業(yè)務(wù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉，不得接受任何單位和個(gè)人的強(qiáng)令要求提供貸款；必須堅(jiān)持區(qū)別對(duì)待、扶優(yōu)限劣，有借有還、到期歸還的原則；必須堅(jiān)持貸款科學(xué)管理，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，努力提高貸款質(zhì)量和貸款盈利水平。

　　二、向國(guó)有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變中需遵循的貸款基本政策

　　在貸款投向、投量上，要堅(jiān)持以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以效益為前提，保證重點(diǎn)，兼顧一般；在貸款區(qū)域的配置上，要在繼續(xù)貫徹國(guó)家區(qū)域政策前提下，逐步向資金利潤(rùn)率水平較高的地區(qū)傾斜；在貸款產(chǎn)業(yè)、行業(yè)、產(chǎn)品的配置上，向經(jīng)濟(jì)效益和技術(shù)含量較高的產(chǎn)業(yè)、行業(yè)、產(chǎn)品傾斜；在貸款的長(zhǎng)短期配置上，堅(jiān)持以存款期限結(jié)構(gòu)制約貸款期限結(jié)構(gòu)。要大力增加對(duì)效益好、信用度高、風(fēng)險(xiǎn)低的重點(diǎn)、骨干企業(yè)的投入，要盡快改變農(nóng)業(yè)銀行貸款分散、低質(zhì)、低效的結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀，向集中、高質(zhì)、高效的貸款結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變；要嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家利率政策，充分發(fā)揮利率杠桿作用，合理確定每筆貸款價(jià)格。不得低于基準(zhǔn)利率發(fā)放貸款。各項(xiàng)貸款利率均可在基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上上浮20％；要嚴(yán)格執(zhí)行逾期貸款加、罰息制度。任何單位和個(gè)人不得擅自決定減、免貸款利息或免收加、罰息。

　　三、按商業(yè)性貸款性質(zhì)掌握貸款發(fā)放的對(duì)象和條件

　　農(nóng)業(yè)銀行貸款對(duì)象包括：

　　（一）國(guó)有農(nóng)業(yè)、工業(yè)、商業(yè)企業(yè)；

　　（二）城鄉(xiāng)集體所有制農(nóng)業(yè)、工業(yè)和商業(yè)企業(yè)；

　　（三）聯(lián)營(yíng)或?qū)嵭泄煞葜平?jīng)營(yíng)的企業(yè)；

　　（四）私營(yíng)企業(yè)、農(nóng)村承包經(jīng)營(yíng)戶、個(gè)體工商戶及個(gè)人合伙經(jīng)營(yíng)企業(yè)；

　　（五）外商投資企業(yè)；

　　（六）具有法人資格的科研生產(chǎn)聯(lián)合體或?qū)嵭衅髽I(yè)經(jīng)營(yíng)的事業(yè)單位。

　　任何單位和個(gè)人申請(qǐng)農(nóng)業(yè)銀行借款必須具備下列基本條件：

　　（一）借款從事符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和社會(huì)發(fā)展政策要求，有利于經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的健康發(fā)展的建設(shè)和生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；

　　（二）借款使用確有經(jīng)濟(jì)效益，能按期償還貸款本息；

　　（三）必須有工商行政部門頒發(fā)的《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》或有關(guān)部門頒發(fā)的生產(chǎn)、籌建、經(jīng)營(yíng)許可證；

　　（四）在農(nóng)業(yè)銀行開(kāi)立基本存款帳戶或一般存款帳戶，在其帳戶內(nèi)應(yīng)保有相當(dāng)于借款余額10－20％的支付保證金。自愿接受銀行的信貸監(jiān)督和結(jié)算監(jiān)督，定期向開(kāi)戶行報(bào)送經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)報(bào)表；

　　（五）申請(qǐng)信用貸款必須擁有30－50％的自有資金，申請(qǐng)擔(dān)保貸款還須具有符合規(guī)定擔(dān)保條件的貸款保證人，貸款抵押物或物質(zhì)。

　　各級(jí)行任何組織、機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得違背或降低上述基本條件發(fā)放貸款。

　　有以下情形之一者，禁止發(fā)放貸款：

　　（一）借款從事國(guó)家明令禁止的違法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；

　　（二）借款申請(qǐng)者屬于國(guó)家機(jī)關(guān)、團(tuán)體和不具備法人資格、不按企業(yè)經(jīng)營(yíng)的事業(yè)單位；

　　（三）借款用作企業(yè)注冊(cè)資本金、股本金或法定資本金實(shí)收資本不到位的；

　　（四）違反貸款管理規(guī)定程序逆程序運(yùn)作的。

　　四、切實(shí)加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理

　　（一）合理確定貸款方式，努力降低貸款風(fēng)險(xiǎn)

　　貸款方式分為擔(dān)保貸款和信用貸款。要針對(duì)兩種不同方式中存在的問(wèn)題切實(shí)加強(qiáng)貸款管理。

　　要進(jìn)一步完善貸款擔(dān)保制度，逐步提高擔(dān)保貸款比重，不斷降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。要根據(jù)有關(guān)法規(guī)，盡快制定《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行擔(dān)保貸款管理辦法》。

　　擔(dān)保貸款方式，按擔(dān)保形式分為保證人擔(dān)保、抵押物擔(dān)保和質(zhì)物擔(dān)保貸款三種。

　　辦理保證人擔(dān)保貸款，必須簽訂擔(dān)保合同。要加強(qiáng)對(duì)保證人擔(dān)保資格及其能力的審查。

　　辦理抵押擔(dān)保貸款，必須簽訂抵押合同和辦理有關(guān)登記手續(xù)。貸款不得超過(guò)抵押物變現(xiàn)值的70％。要注意對(duì)抵押物的有效性和變現(xiàn)能力的審查。

　　辦理質(zhì)物擔(dān)保貸款，必須與出質(zhì)人簽訂質(zhì)權(quán)合同，并辦理相關(guān)的登記手續(xù)。貸款一般不得超過(guò)質(zhì)物現(xiàn)值的80％。

　　要進(jìn)一步加強(qiáng)信用貸款管理。通過(guò)加強(qiáng)企業(yè)信用等級(jí)管理，降低信用貸款的風(fēng)險(xiǎn)。信用貸款方式只適用于短期貸款。要適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革和新財(cái)務(wù)制度改革的要求，修改完善《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行貸款企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定辦法》。要增加企業(yè)自有資金、到期貸款償還指標(biāo)在信用等級(jí)評(píng)定中的權(quán)重。負(fù)債率超過(guò)90％以上的企業(yè)，不能評(píng)定為信用等級(jí)企業(yè)。

　　（二）加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)早期信號(hào)監(jiān)測(cè)，最大限度地降低貸款事實(shí)風(fēng)險(xiǎn)

　　在堅(jiān)持貸款發(fā)放前嚴(yán)格的調(diào)查評(píng)審制度，切實(shí)落實(shí)有效擔(dān)保措施同時(shí)，建立對(duì)借款人使用貸款過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)防范制度，及時(shí)采取防范措施。重點(diǎn)是監(jiān)測(cè)下列風(fēng)險(xiǎn)早期報(bào)警信號(hào)：

　　1．財(cái)務(wù)早期報(bào)警信號(hào)。如：不能按期得到有關(guān)報(bào)表，應(yīng)收款數(shù)額激增，資本與負(fù)債比例失當(dāng)，財(cái)務(wù)審計(jì)不合格等。

　　2．管理人員早期報(bào)警信號(hào)。如：關(guān)鍵人物、董事會(huì)或所有權(quán)發(fā)生重要變動(dòng)；對(duì)銀行或銀行工作人員的態(tài)度變化，缺乏合作態(tài)度；對(duì)市場(chǎng)變化反映遲緩等。

　　3．經(jīng)營(yíng)狀況早期報(bào)警信號(hào)。如：經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)性質(zhì)變化；財(cái)務(wù)記錄和經(jīng)營(yíng)控制混亂，出現(xiàn)虧損。

　　4．與銀行關(guān)系的早期報(bào)警信號(hào)。如：在銀行的存款余額下降，應(yīng)付票據(jù)展期過(guò)多；各種還款來(lái)源不能落實(shí)；從其他機(jī)構(gòu)取得貸款，特別是抵押貸款；經(jīng)常出現(xiàn)透支等。

　　發(fā)現(xiàn)貸款早期報(bào)警信號(hào)，要及時(shí)采取有效防范措施。當(dāng)前特別要注意做好在企業(yè)轉(zhuǎn)換機(jī)制中，銀行貸款債務(wù)落實(shí)工作。要認(rèn)真落實(shí)總行《關(guān)于做好轉(zhuǎn)制企業(yè)債務(wù)落實(shí)的通知》精神。堅(jiān)決制止和糾正變相逃、廢銀行債務(wù)行為。

　　（三）建立貸款風(fēng)險(xiǎn)損失補(bǔ)償制度

　　一是積極與有關(guān)部門配合，建立行業(yè)性或區(qū)域性企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金；二是進(jìn)一步完善呆帳準(zhǔn)備金提取核銷制度；三是要督促企業(yè)積極參加財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，通過(guò)保險(xiǎn)理賠，減少貸款損失。

　　（四）規(guī)范貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重標(biāo)準(zhǔn)

　　各級(jí)行要以中國(guó)人民銀行《關(guān)于商業(yè)銀行施行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的通知》附件二《關(guān)于資本成份和資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)的暫行規(guī)定》中有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，作為計(jì)算貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重和權(quán)重風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的依據(jù)。

　　五、強(qiáng)化貸款流動(dòng)性管理

　　中央銀行考核商業(yè)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性比例的指標(biāo)是：流動(dòng)性資產(chǎn)與各項(xiàng)流動(dòng)性負(fù)債的比例不得低于25％。同時(shí)為保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性，還規(guī)定了商業(yè)銀行中長(zhǎng)期貸款比例考核指標(biāo)：即余期1年以上（含1年期）的中長(zhǎng)期貸款與余期1年以上（含1年期）各項(xiàng)存款之比不得超過(guò)120％。

　　貸款是銀行資產(chǎn)的主要組成部分。實(shí)現(xiàn)上述資產(chǎn)的流動(dòng)性比例指標(biāo)的關(guān)鍵是強(qiáng)化貸款的流動(dòng)性管理。當(dāng)前，強(qiáng)化貸款流動(dòng)性管理，一是要合理確定貸款期限。短期貸款要嚴(yán)格按照生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期合理需要確定，最長(zhǎng)期限不得超過(guò)12個(gè)月。中長(zhǎng)期貸款期限要根據(jù)生產(chǎn)、建設(shè)項(xiàng)目的周期需要確定；用于基本建設(shè)的貸款，最長(zhǎng)期限不得超過(guò)5年；用于技術(shù)改造項(xiàng)目的貸款，最長(zhǎng)期限不得超過(guò)3年；用于科技開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的貸款，最長(zhǎng)期限不得超過(guò)2年。二是要嚴(yán)格貸款展期管理。所有貸款最多只能辦理一次展期手續(xù)。短期貸款展期不得超過(guò)原定期限。中長(zhǎng)期貸款展期需報(bào)經(jīng)原項(xiàng)目審批行批準(zhǔn)，展期不得超過(guò)原定期限的一半。三是嚴(yán)格控制中長(zhǎng)期貸款。確保全行中長(zhǎng)期貸款不超過(guò)規(guī)定比例指標(biāo)。

　　六、加強(qiáng)貸款質(zhì)量監(jiān)控

　　（一）中央銀行對(duì)商業(yè)銀行貸款質(zhì)量的考核指標(biāo)是：逾期貸款余額與各項(xiàng)貸款余額之比不得超過(guò)8％；呆滯貸款不得超過(guò)5％；呆帳貸款不得超過(guò)2％。目前，農(nóng)業(yè)銀行貸款質(zhì)量與上述考核指標(biāo)要求還有較大差距。各級(jí)行要制定逐年降低不良貸款比例計(jì)劃，力爭(zhēng)3年內(nèi)分期分批達(dá)到上述考核指標(biāo)要求。

　　（二）要按總行統(tǒng)一部署，認(rèn)真做好貸款清理普查工作。搞清貸款質(zhì)量家底，對(duì)不良貸款資產(chǎn)要分析成因，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，采取切實(shí)可行措施，抓緊清收逾期、呆滯、呆帳貸款。一是各級(jí)行要制定清收計(jì)劃，層層落實(shí)清收任務(wù)，實(shí)行清收目標(biāo)責(zé)任制；二是實(shí)行清收不良貸款，降低逾期、呆滯、呆帳貸款比例與貸款增量比例考核掛鉤的辦法。1994年6月底以前發(fā)生和逾期、呆滯、呆帳貸款原則上實(shí)行規(guī)模、資金誰(shuí)收回、誰(shuí)使用。對(duì)貸款質(zhì)量好，不良貸款比例下降快的分行，總行將確定較高的貸款增量考核比例，反之，則規(guī)定較低的貸款增量比例；三是對(duì)清收任務(wù)完成好的單位和個(gè)人，要給予獎(jiǎng)勵(lì)；四是要加強(qiáng)貸款質(zhì)量監(jiān)測(cè)，各級(jí)行信貸部門要建立清收臺(tái)帳，加強(qiáng)考核監(jiān)測(cè)，防止弄虛作假，保證清收工作收到實(shí)效。

　　（三）從1995年起，總行將定期向各分行通報(bào)下列貸款管理監(jiān)測(cè)考核指標(biāo)。

　　1．存貸款比例指標(biāo)（按月考核）

　　（1）存貸款增量比例＝各項(xiàng)貸款增加額／各項(xiàng)存款增加額

　　（2）存貸款余額比例＝各項(xiàng)貸款余額／各項(xiàng)存款余額

　　2．中長(zhǎng)期貸款比例（按月考核）＝余期1年以上（含1年期）的中長(zhǎng)期貸款余額／余期1年以上（含1年期）的存款余額

　　3．貸款質(zhì)量指標(biāo)（按月考核）

　　（1）逾期貸款比例＝逾期貸款月末余額／各項(xiàng)貸款月末余額

　　（2）滯貸款比例＝呆滯貸款月末余額／各項(xiàng)貸款月末余額

　　（3）呆帳貸款比例＝呆帳貸款月末余額／各項(xiàng)貸款月末余額

　　4．貸款收息指標(biāo)（按季考核）

　　（1）貸款收息率＝本季實(shí)收貸款利息／本季貸款月平均余額

　　（2）貸款利息收回率＝本季實(shí)收貸款利息／本季應(yīng)收貸款利率

　　七、全面推行貸款規(guī)范化管理

　　（一）根據(jù)審貸分離的基本原則，建立以調(diào)查管理崗為起點(diǎn)的貸款決策程序。任何貸款必須經(jīng)過(guò)調(diào)查管理崗對(duì)貸款條件等要素進(jìn)行事實(shí)調(diào)查評(píng)估，經(jīng)審查核準(zhǔn)崗認(rèn)定，按規(guī)定權(quán)限報(bào)經(jīng)有關(guān)行長(zhǎng)（經(jīng)理、主任）或其授權(quán)的部門負(fù)責(zé)人等審批崗審批的程序辦理。嚴(yán)禁未經(jīng)調(diào)查評(píng)估就審批發(fā)放貸款的非程序或逆程序運(yùn)作等現(xiàn)象。

　　（二）加強(qiáng)中長(zhǎng)期貸款的項(xiàng)目管理。要適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制和企業(yè)新財(cái)會(huì)制的需要，完善《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行中長(zhǎng)期貸款按項(xiàng)目管理辦法》和建立適應(yīng)農(nóng)業(yè)銀行商業(yè)化經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行中長(zhǎng)期貸款項(xiàng)目評(píng)估辦法》。要注意借鑒國(guó)際商業(yè)銀行貸款項(xiàng)目管理的基本經(jīng)驗(yàn)和貸款項(xiàng)目評(píng)估的基本方法。要建立貸款項(xiàng)目總結(jié)評(píng)價(jià)制度。

　　（三）要適當(dāng)集中貸款審批權(quán)限。今后，對(duì)那些國(guó)家級(jí)、跨省區(qū)的大型項(xiàng)目貸款，要報(bào)總行審批或由總行直接經(jīng)營(yíng)管理；地方大中型項(xiàng)目貸款原則上也要集中到分行管理；一般貸款增量決策權(quán)要集中到縣（市）支行。有貸款決策權(quán)的營(yíng)業(yè)所主要是搞活使用現(xiàn)有貸款存量。對(duì)不良貸款比重較高的營(yíng)業(yè)所、縣支行，其上級(jí)行可以將貸款決策權(quán)上收一級(jí)；各行大額、重點(diǎn)項(xiàng)目貸款要及時(shí)報(bào)送總行備案。

　　（四）加強(qiáng)貸款檢查監(jiān)督。各級(jí)行信貸部門，要定期對(duì)轄內(nèi)貸款業(yè)務(wù)情況進(jìn)行檢查。重點(diǎn)是檢查貸款的條件、期限、利率的合理性，借款合同、借據(jù)的有效性和合法性。要注意對(duì)重點(diǎn)貸款企業(yè)和貸款項(xiàng)目執(zhí)行單位提供的有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)性、合法性的檢查。要掌握貸款企業(yè)的開(kāi)戶情況和資金流向。要加強(qiáng)對(duì)貸款合同執(zhí)行情況的檢查。對(duì)不能按期歸還貸款本金和及時(shí)結(jié)收利息的貸款戶，要停止發(fā)放新貸款。

　　八、建立健全貸款管理責(zé)任制

　　（一）貸款管理實(shí)行行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制。貸款實(shí)行分級(jí)經(jīng)營(yíng)管理。各級(jí)行行長(zhǎng)要對(duì)本級(jí)行經(jīng)營(yíng)管理的貸款的安全性、流動(dòng)性、效益性及其質(zhì)量負(fù)全部責(zé)任。行長(zhǎng)可以授權(quán)副行長(zhǎng)或貸款管理部門負(fù)責(zé)人審批貸款。副行長(zhǎng)和貸款管理部門必須對(duì)行長(zhǎng)負(fù)責(zé)。

　　（二）對(duì)多級(jí)行參與審批的項(xiàng)目貸款。總行貸款管理部門的職責(zé)是根據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)、區(qū)域政策，對(duì)貸款項(xiàng)目的政策性和區(qū)域布局的合理性進(jìn)行審查。項(xiàng)目貸款的安全性、流動(dòng)性、效益性和質(zhì)量，由貸款經(jīng)營(yíng)管理行負(fù)責(zé)。

　　（三）各級(jí)貸款管理部門都要建立崗位責(zé)任制，將貸款管理的每個(gè)環(huán)節(jié)的管理責(zé)任落實(shí)到部門，到崗位、到人。貸款管理的哪個(gè)環(huán)節(jié)出了問(wèn)題，都要有人負(fù)責(zé)。

　　（四）貸款失誤按下列標(biāo)準(zhǔn)劃分責(zé)任：1．信貸人員提供情況不實(shí)、導(dǎo)致貸款審批失誤，造成貸款損失，由信貸人員負(fù)主要責(zé)任，決策審批者負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。信貸人員越權(quán)違章放款，造成貸款損失，由信貸員負(fù)全部責(zé)任。2．審批決策者不采納信貸人員的正確意見(jiàn)，做出錯(cuò)誤決策，或不經(jīng)信貸人員調(diào)查，直接審批貸款，造成損失的，由審批決策者負(fù)全部責(zé)任。3．貸款發(fā)放后，因信貸人員檢查不認(rèn)真，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)或反映問(wèn)題，造成損失的，由信貸人員負(fù)全部責(zé)任。有權(quán)責(zé)任人對(duì)信貸員反映的問(wèn)題，不及時(shí)處理或措施不力，造成貸款損失，由有權(quán)責(zé)任人負(fù)全部責(zé)任。

　　九、強(qiáng)化貸款管理基礎(chǔ)工作

　　（一）要按照《商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理考核暫行辦法》要求，建立健全農(nóng)業(yè)銀行貸款管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和基礎(chǔ)資料的信息采集機(jī)制和反饋制度，以利于總行及時(shí)、準(zhǔn)確地掌握全行貸款管理有關(guān)信息，提高總行科學(xué)決策和工作指導(dǎo)水平。當(dāng)前，一是要加強(qiáng)貸款合同管理，完善借款合同、借款借據(jù)要素；二是要建立健全借款人經(jīng)濟(jì)檔案；三是要完善貸款登記簿制度；四是要逐級(jí)建立轄內(nèi)大戶貸款登記、報(bào)告制度。

　　（二）建立全行系統(tǒng)內(nèi)貸款管理工作報(bào)告制度和信息反饋制度。各分行要按要求及時(shí)向總行報(bào)送有關(guān)資料和數(shù)據(jù)。并每季度向總行做一次書(shū)面工作情況報(bào)告。總行也按季將各行工作及有關(guān)考核情況及時(shí)通報(bào)全行。要加強(qiáng)上下級(jí)行之間、分支行之間的信息交流，取長(zhǎng)補(bǔ)短，不斷提高貸款管理水平。

　　（三）加快貸款管理手段現(xiàn)代化建設(shè)。要充分認(rèn)識(shí)貸款管理手段現(xiàn)代化的必要性和緊迫性。各級(jí)行貸款管理工作中所需必要的設(shè)備，要盡快配備。要大力提高工作效率，以適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和農(nóng)業(yè)銀行商業(yè)化改革的要求。

　　（四）制定信貸人員工作守則，進(jìn)一步完善信貸隊(duì)伍的激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制。

　　（五）穩(wěn)定機(jī)構(gòu)，充實(shí)人員，更新知識(shí)，努力提高隊(duì)伍素質(zhì)。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立和專業(yè)銀行向國(guó)有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變，農(nóng)業(yè)銀行貸款管理的機(jī)構(gòu)、人員數(shù)量和質(zhì)量都有很多不適應(yīng)的地方。當(dāng)前突出的問(wèn)題是要充實(shí)貸款管理人員，特別是第一線人員。各級(jí)行要按規(guī)定比例盡快配足貸款管理人員。縣（市）經(jīng)營(yíng)行貸款管理人員所占職工總數(shù)比例要達(dá)到20％。要通過(guò)多形式、多渠道組織貸款管理人員，學(xué)習(xí)現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理知識(shí)，盡快更新知識(shí)、提高素質(zhì)，適應(yīng)新形勢(shì)發(fā)展需要。要注意穩(wěn)定貸款管理機(jī)構(gòu)，在總行按商業(yè)化經(jīng)營(yíng)要求明確內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置方案之前，各分支行貸款管理機(jī)構(gòu)原則上不要做變動(dòng)。待總行統(tǒng)一部署后，再做調(diào)整。

　　十、關(guān)于專項(xiàng)貸款管理問(wèn)題

　　專項(xiàng)貸款是過(guò)去總行依據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，應(yīng)政府各部門要求而確定的具有政策導(dǎo)向性的項(xiàng)目貸款。它對(duì)發(fā)揮政府引導(dǎo)市場(chǎng)，貫徹落實(shí)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策起到了積極的作用。隨著國(guó)家政策性銀行的建立，專業(yè)銀行向商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)變，這項(xiàng)任務(wù)主要由政策性銀行承擔(dān)，因此，從1995年起，農(nóng)業(yè)銀行原則上不再增加新的專項(xiàng)貸款，并逐步減少專項(xiàng)貸款數(shù)量。各分行一律不得設(shè)置地方性專項(xiàng)貸款。現(xiàn)有的專項(xiàng)貸款也要按照商業(yè)銀行貸款的一般原則來(lái)管理。特別是在貸款項(xiàng)目選擇上，要堅(jiān)持銀行自主權(quán)，堅(jiān)持按規(guī)定的對(duì)象和條件選擇貸款項(xiàng)目；堅(jiān)持按規(guī)定程序上報(bào)、審查、審批下達(dá)專項(xiàng)貸款的項(xiàng)目和貸款計(jì)劃；堅(jiān)持對(duì)專項(xiàng)貸款實(shí)行按項(xiàng)目管理和進(jìn)行信貸評(píng)估制度。貸款的期限、利率及擔(dān)保方式，一律本著安全、流動(dòng)、效益的原則來(lái)確定，不得違背或放松貸款條件。總行要加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)有專項(xiàng)貸款的項(xiàng)目、計(jì)劃、資金落實(shí)及貸款效益情況的檢查監(jiān)督，盡快制定《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行專項(xiàng)貸款管理辦法》。

　　利用外資專項(xiàng)貸款要嚴(yán)格執(zhí)行我國(guó)政府、農(nóng)業(yè)銀行與國(guó)外金融機(jī)構(gòu)及國(guó)內(nèi)主管部門簽訂的“貸款協(xié)定”、“項(xiàng)目協(xié)定”、“轉(zhuǎn)貸協(xié)定”以及國(guó)家計(jì)委和國(guó)家外管局有關(guān)外債管理的各項(xiàng)規(guī)定，要保證貸款的按時(shí)還本付息，維護(hù)農(nóng)業(yè)銀行對(duì)外信譽(yù)。對(duì)在執(zhí)行協(xié)定和對(duì)外還本付息上出現(xiàn)較大問(wèn)題的分行，總行將不再安排新的外資項(xiàng)目，并提前收回現(xiàn)有的外資貸款。

　　附：關(guān)于制定《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)貸款管理的若干規(guī)定》的說(shuō)明

　　《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)貸款管理的若干規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱《規(guī)定》）是農(nóng)業(yè)銀行由國(guó)家專業(yè)銀行向國(guó)有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變中，在貸款管理方面必須遵循的基本準(zhǔn)則。為使大家對(duì)《規(guī)定》的制定及其內(nèi)容有一個(gè)較全面的了解，現(xiàn)就有關(guān)問(wèn)題作如下說(shuō)明：

　　一、關(guān)于制定《規(guī)定》的指導(dǎo)思想和基本依據(jù)

　　國(guó)務(wù)院《關(guān)于金融體制改革的決定》指出，在政策性金融業(yè)務(wù)分離出去之后，現(xiàn)國(guó)家各專業(yè)銀行要盡快轉(zhuǎn)變?yōu)閲?guó)有商業(yè)銀行，按現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制運(yùn)行。在農(nóng)業(yè)銀行分離出政策性業(yè)務(wù)，成立中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行后，作為向國(guó)有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變中的中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行，其貸款業(yè)務(wù)面臨的環(huán)境、對(duì)象、目標(biāo)和要求都發(fā)生了變化。迫切需要制定一套適應(yīng)國(guó)有商業(yè)銀行運(yùn)行機(jī)制要求和農(nóng)業(yè)銀行特點(diǎn)的貸款管理制度、辦法。但短期內(nèi)制定這些制度和辦法的條件尚不成熟。如：與貸款管理相關(guān)的國(guó)家《商業(yè)銀行法》、《擔(dān)保法》等法律尚未頒布執(zhí)行，農(nóng)業(yè)銀行新的內(nèi)部經(jīng)營(yíng)機(jī)制尚未形成。因此，總行決定根據(jù)中央銀行對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行管理的要求，針對(duì)當(dāng)前貸款管理中存在的迫切需要解決的問(wèn)題，在農(nóng)業(yè)銀行權(quán)限內(nèi)，對(duì)貸款管理有關(guān)問(wèn)題作些規(guī)定，作為農(nóng)業(yè)銀行向國(guó)有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變中，貸款管理方面的一個(gè)過(guò)渡性的規(guī)定。待條件成熟后，再逐步系統(tǒng)地制定和完善農(nóng)業(yè)銀行的各類貸款管理制度、辦法。

　　《規(guī)定》的制定，主要是依據(jù)國(guó)務(wù)院《關(guān)于金融體制改革的決定》中有關(guān)國(guó)家專業(yè)銀行向國(guó)有商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)變的要求和中國(guó)人民銀行《關(guān)于對(duì)商業(yè)銀行實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的通知》精神。參考了《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》（草案）和《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》（征求意見(jiàn)稿）中的有關(guān)條款內(nèi)容。借鑒了國(guó)際商業(yè)銀行貸款管理的一些基本做法。

　　制定《規(guī)定》的目的，是要使農(nóng)業(yè)銀行貸款管理，做到與中央銀行對(duì)商業(yè)銀行的管理要求接軌，與新財(cái)會(huì)制度接軌。力爭(zhēng)做到與國(guó)際商業(yè)銀行貸款管理的基本準(zhǔn)則接軌。因此《規(guī)定》的內(nèi)容力求做到三點(diǎn)：一是針對(duì)性。即針對(duì)當(dāng)前農(nóng)業(yè)銀行貸款管理中存在的突出問(wèn)題做些新的規(guī)定；二是確定性。即針對(duì)需要解決的問(wèn)題，提出要怎樣做，或不能怎樣做，使之具有可操作性；三是適應(yīng)性。即要適應(yīng)向國(guó)有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變與國(guó)際商業(yè)性貸款管理辦法接軌的要求，適應(yīng)新財(cái)會(huì)制度的要求，以及適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革和農(nóng)業(yè)銀行的特點(diǎn)要求。

　　二、關(guān)于貸款管理原則、目標(biāo)和基本政策

　　根據(jù)國(guó)務(wù)院《關(guān)于金融體制改革的決定》精神和《商業(yè)銀行法》（草案）的要求，《規(guī)定》強(qiáng)調(diào)了貸款管理“必須堅(jiān)持自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的原則”，提出“必須堅(jiān)持貸款科學(xué)管理，增強(qiáng)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，努力提高貸款的質(zhì)量”。旨在明確要處理好積極參與同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與保證貸款質(zhì)量的關(guān)系。農(nóng)業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)參與同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)必須在堅(jiān)持貸款科學(xué)管理，確保貸款質(zhì)量的前提下進(jìn)行。

　　貸款基本政策，旨在明確農(nóng)業(yè)銀行向國(guó)有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變后，貸款投向、投量的重點(diǎn)，區(qū)域、產(chǎn)業(yè)、行業(yè)、產(chǎn)品配置的結(jié)構(gòu)目標(biāo)。《規(guī)定》提出要“充分發(fā)揮利率杠桿作用，合理確定每筆貸款價(jià)格”等貸款利率政策，目的是要使農(nóng)業(yè)銀行貸款定價(jià)逐步向國(guó)際商業(yè)銀行貸款定價(jià)方式轉(zhuǎn)變。發(fā)揮貸款價(jià)格對(duì)提高貸款收益的作用。

　　三、關(guān)于貸款對(duì)象和條件

　　根據(jù)經(jīng)濟(jì)組織形式的發(fā)展變化需要，《規(guī)定》對(duì)農(nóng)業(yè)銀行貸款對(duì)象，在《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行貸款管理通則》（以下簡(jiǎn)稱《通則》）規(guī)定的基礎(chǔ)上，增加了“實(shí)行股份制經(jīng)營(yíng)的企業(yè)”和“具有法人資格的科研生產(chǎn)聯(lián)合體”。鑒于農(nóng)村信用社改革的目標(biāo)已經(jīng)明確，《規(guī)定》不再把農(nóng)村信用社作為農(nóng)業(yè)銀行的貸款對(duì)象。

　　關(guān)于貸款基本條件。《規(guī)定》在《通則》規(guī)定的基礎(chǔ)上，增加了“應(yīng)保有相當(dāng)于借款余額10－20％的支付保證金”。主要是針對(duì)當(dāng)前貸款收息無(wú)保證，多頭開(kāi)戶，不利于貸款使用監(jiān)督而定的。同時(shí)，依據(jù)中國(guó)人民銀行頒發(fā)的《銀行帳戶管理辦法》的要求，參考國(guó)際商業(yè)銀行貸款管理中“存款補(bǔ)償”的通用做法。

　　《規(guī)定》針對(duì)貸款管理中的幾個(gè)突出問(wèn)題，在貸款用途、對(duì)象及運(yùn)作方式上，做出了禁項(xiàng)規(guī)定。使之更具有確定性。

　　四、關(guān)于貸款風(fēng)險(xiǎn)管理

　　在貸款風(fēng)險(xiǎn)管理方面，幾年來(lái)，各地農(nóng)業(yè)銀行進(jìn)行了許多有益的探索，取得了不少好的經(jīng)驗(yàn)和成功做法。為盡快與國(guó)際商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理通用的做法接軌、與現(xiàn)行的有關(guān)法規(guī)及中央銀行對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的辦法接軌，使之更具有科學(xué)性和適應(yīng)性，《規(guī)定》將貸款風(fēng)險(xiǎn)管理分為三個(gè)階段：一是貸款發(fā)放前。通過(guò)合理確定貸款方式，降低貸款的預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)。明確“信用貸款方式只適用于短期貸款”，要逐步提高擔(dān)保貸款的比重，完善擔(dān)保制度。為使擔(dān)保貸款制度符合有關(guān)法律規(guī)定，參考了《擔(dān)保法》（征求意見(jiàn)稿）中有關(guān)擔(dān)保的概念界定及有關(guān)條款。二是貸款發(fā)放后。通過(guò)建立對(duì)貸款使用過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)早期信號(hào)監(jiān)測(cè)防范制度，及時(shí)采取防范措施，最大限度地降低貸款事實(shí)風(fēng)險(xiǎn)。三是對(duì)形成事實(shí)風(fēng)險(xiǎn)損失的貸款。通過(guò)建立風(fēng)險(xiǎn)損失補(bǔ)償制度，使貸款的風(fēng)險(xiǎn)損失得到及時(shí)有效的補(bǔ)償。

　　五、關(guān)于貸款流動(dòng)性管理

　　貸款流動(dòng)性管理是商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量管理的基礎(chǔ)。強(qiáng)化貸款流動(dòng)性管理，實(shí)際上就是要加快貸款使用的周轉(zhuǎn)速度。《規(guī)定》從三個(gè)方面明確了加快貸款周轉(zhuǎn)使用的措施。一是合理確定貸款期限。隨著社會(huì)生產(chǎn)力發(fā)展水平的提高，產(chǎn)品生產(chǎn)、項(xiàng)目建設(shè)的周期日益縮短。一種產(chǎn)品、一個(gè)項(xiàng)目的預(yù)期壽命也在不斷降低。因此，《規(guī)定》對(duì)貸款的期限，特別是中長(zhǎng)期貸款期限的規(guī)定，比《通則》的規(guī)定縮短了1－3年；二是嚴(yán)格貸款展期管理。對(duì)中長(zhǎng)期貸款展期的期限和審批權(quán)限做了比《通則》更為嚴(yán)格的規(guī)定；三是明確要按中央銀行要求，嚴(yán)格控制中長(zhǎng)期貸款。

　　六、關(guān)于貸款質(zhì)量監(jiān)控

　　貸款質(zhì)量是中央銀行對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施資產(chǎn)負(fù)債比例管理的重要內(nèi)容，也是農(nóng)業(yè)銀行盡快向國(guó)有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變，按現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制運(yùn)行的基本條件。因此，農(nóng)業(yè)銀行必須加強(qiáng)貸款質(zhì)量監(jiān)控，努力降低逾期、呆滯、呆帳貸款的比重。

　　目前，農(nóng)業(yè)銀行貸款質(zhì)量與中央銀行對(duì)商業(yè)銀行貸款質(zhì)量的考核指標(biāo)要求相比，還有較大差距。《規(guī)定》明確指出要力爭(zhēng)在3年內(nèi)達(dá)到中央銀行考核要求。各分行要制定逐年降低不良貸款比例計(jì)劃。大力清收逾期、呆滯、呆帳貸款。為使這一工作收到實(shí)效，《規(guī)定》還明確了有關(guān)貸款質(zhì)量考核指標(biāo)。總行還將要根據(jù)這一目標(biāo)，制定清收不良貸款與貸款增量掛鉤的具體辦法、獎(jiǎng)勵(lì)措施和考核制度。

　　七、關(guān)于貸款規(guī)范化管理

　　1993年印發(fā)的《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行信貸管理規(guī)范》是一個(gè)比較全面、系統(tǒng)的貸款管理操作規(guī)章。絕大多數(shù)內(nèi)容在向國(guó)有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變中仍可適用。因此，《規(guī)定》主要是根據(jù)貸款商業(yè)化經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)和要求，從四個(gè)方面作了一些針對(duì)性的規(guī)定：一是根據(jù)審貸分離原則，按貸款管理崗位劃分和界定貸款決策程序，并明確禁止非程序或逆程序貸款現(xiàn)象；二是為進(jìn)一步提高農(nóng)業(yè)銀行中長(zhǎng)期貸款項(xiàng)目管理水平，《規(guī)定》提出了“要注意借鑒國(guó)際商業(yè)銀行貸款項(xiàng)目管理的基本經(jīng)驗(yàn)和貸款項(xiàng)目評(píng)估的基本方法”，來(lái)完善農(nóng)業(yè)銀行的《中長(zhǎng)期貸款按項(xiàng)目管理辦法》和建立《貸款項(xiàng)目評(píng)估制度》。這是完全必要的，也是可行的；三是根據(jù)向國(guó)有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變，需強(qiáng)化總行集中管理的要求，《規(guī)定》提出了“要適當(dāng)集中貸款審批權(quán)限”的原則，并明確了總、分、支行的貸款審批權(quán)限；四是針對(duì)目前農(nóng)業(yè)銀行貸款重放輕管，條件掌握偏松的現(xiàn)象。《規(guī)定》要求各級(jí)行信貸部門加強(qiáng)貸款檢查監(jiān)督。并明確了檢查、監(jiān)督的重點(diǎn)。

　　八、關(guān)于貸款管理責(zé)任制

　　建立健全貸款管理責(zé)任制，是確保貸款管理人員遵守各項(xiàng)貸款規(guī)章制度的重要環(huán)節(jié)和保障。《規(guī)定》只對(duì)貸款管理責(zé)任制提出了一個(gè)基本思路。今后，總行將要在條件成熟后，制定《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行貸款管理責(zé)任制》。進(jìn)一步明確貸款實(shí)行行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制的具體內(nèi)容，各級(jí)行信貸管理部門的職責(zé)、權(quán)利和義務(wù)，以及各級(jí)行信貸管理崗位責(zé)任。明確貸款失誤的責(zé)任劃分標(biāo)準(zhǔn)和責(zé)任處罰標(biāo)準(zhǔn)。

　　九、關(guān)于貸款管理基礎(chǔ)工作

　　向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變，按現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制運(yùn)行，對(duì)貸款管理基礎(chǔ)工作提出了許多新的要求。《規(guī)定》主要從五個(gè)方面加強(qiáng)貸款管理基礎(chǔ)工作：一是針對(duì)目前農(nóng)業(yè)銀行貸款管理基礎(chǔ)資料少，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不全的現(xiàn)狀，《規(guī)定》提出要“按照《商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理考核暫行辦法》要求，建立健全農(nóng)業(yè)銀行貸款管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和基礎(chǔ)資料的信息采集機(jī)制和反饋制度。”并“完善借款合同、借款借據(jù)要素”、“建立健全借款人經(jīng)濟(jì)檔案”和“完善貸款登記簿制度”；二是針對(duì)系統(tǒng)內(nèi)貸款管理工作，任務(wù)布置多，檢查落實(shí)少等問(wèn)題，《規(guī)定》提出了“要建立全行系統(tǒng)內(nèi)貸款管理工作報(bào)告制度和信息反饋制度”，“加強(qiáng)上下級(jí)行之間、分支行之間的信息交流，取長(zhǎng)補(bǔ)短”，不斷提高貸款管理水平；三是向商業(yè)化經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)變，需要大力提高貸款管理的工作效率。《規(guī)定》要求各級(jí)行對(duì)貸款管理工作中所必需的先進(jìn)設(shè)備，要盡快配備。四是針對(duì)當(dāng)前貸款管理中存在不正之風(fēng)，少數(shù)信貸人員的不廉潔現(xiàn)象，《規(guī)定》提出要制定信貸人員工作守則，建立對(duì)信貸隊(duì)伍的激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制。五是對(duì)信貸機(jī)構(gòu)，人員和隊(duì)伍素質(zhì)的提高做出了規(guī)定。

　　十、關(guān)于專項(xiàng)貸款管理

　　農(nóng)業(yè)銀行在向國(guó)有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變中，短期內(nèi)全部取消國(guó)家專項(xiàng)貸款還不現(xiàn)實(shí)。但作為商業(yè)銀行，必須堅(jiān)持貸款自主權(quán)，堅(jiān)持貸款的盈利性。因此，《規(guī)定》明確規(guī)定，農(nóng)業(yè)銀行辦理本、外幣專項(xiàng)貸款，都要堅(jiān)持按商業(yè)銀行貸款的一般原則來(lái)管理。“從1995年起，農(nóng)業(yè)銀行不再增加新的專項(xiàng)貸款，并逐步減少專項(xiàng)貸款數(shù)量”。

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