各省、自治區、直轄市分行，各計劃單列市分行，各直屬院校：

　　為進一步加強貸款管理，不斷提高農業銀行貸款的安全性、流動性、效益性，盡快適應向國有商業銀行轉變，按現代商業銀行經營機制運行的要求，根據國務院《關于金融體制改革的決定》精神和國家有關法規，就當前農業銀行貸款管理的有關問題，作如下規定：

　　一、按商業化經營要求把握貸款管理原則和目標

　　辦理貸款業務，必須符合國家產業和社會發展政策的要求，有利于經濟和社會的健康發展，并符合國家有關法律法規；必須堅持貸款自主經營，自擔風險的原則，在銀行貸款經營自主權范圍內開展貸款業務，不受任何單位和個人的干涉，不得接受任何單位和個人的強令要求提供貸款；必須堅持區別對待、扶優限劣，有借有還、到期歸還的原則；必須堅持貸款科學管理，增強競爭意識，努力提高貸款質量和貸款盈利水平。

　　二、向國有商業銀行轉變中需遵循的貸款基本政策

　　在貸款投向、投量上，要堅持以市場為導向，以效益為前提，保證重點，兼顧一般；在貸款區域的配置上，要在繼續貫徹國家區域政策前提下，逐步向資金利潤率水平較高的地區傾斜；在貸款產業、行業、產品的配置上，向經濟效益和技術含量較高的產業、行業、產品傾斜；在貸款的長短期配置上，堅持以存款期限結構制約貸款期限結構。要大力增加對效益好、信用度高、風險低的重點、骨干企業的投入，要盡快改變農業銀行貸款分散、低質、低效的結構現狀，向集中、高質、高效的貸款結構轉變；要嚴格執行國家利率政策，充分發揮利率杠桿作用，合理確定每筆貸款價格。不得低于基準利率發放貸款。各項貸款利率均可在基準利率基礎上上浮20％；要嚴格執行逾期貸款加、罰息制度。任何單位和個人不得擅自決定減、免貸款利息或免收加、罰息。

　　三、按商業性貸款性質掌握貸款發放的對象和條件

　　農業銀行貸款對象包括：

　　（一）國有農業、工業、商業企業；

　　（二）城鄉集體所有制農業、工業和商業企業；

　　（三）聯營或實行股份制經營的企業；

　　（四）私營企業、農村承包經營戶、個體工商戶及個人合伙經營企業；

　　（五）外商投資企業；

　　（六）具有法人資格的科研生產聯合體或實行企業經營的事業單位。

　　任何單位和個人申請農業銀行借款必須具備下列基本條件：

　　（一）借款從事符合國家產業政策和社會發展政策要求，有利于經濟和社會的健康發展的建設和生產、經營活動；

　　（二）借款使用確有經濟效益，能按期償還貸款本息；

　　（三）必須有工商行政部門頒發的《企業法人營業執照》或有關部門頒發的生產、籌建、經營許可證；

　　（四）在農業銀行開立基本存款帳戶或一般存款帳戶，在其帳戶內應保有相當于借款余額10－20％的支付保證金。自愿接受銀行的信貸監督和結算監督，定期向開戶行報送經營計劃和財務報表；

　　（五）申請信用貸款必須擁有30－50％的自有資金，申請擔保貸款還須具有符合規定擔保條件的貸款保證人，貸款抵押物或物質。

　　各級行任何組織、機構和個人不得違背或降低上述基本條件發放貸款。

　　有以下情形之一者，禁止發放貸款：

　　（一）借款從事國家明令禁止的違法經營活動；

　　（二）借款申請者屬于國家機關、團體和不具備法人資格、不按企業經營的事業單位；

　　（三）借款用作企業注冊資本金、股本金或法定資本金實收資本不到位的；

　　（四）違反貸款管理規定程序逆程序運作的。

　　四、切實加強貸款風險管理

　　（一）合理確定貸款方式，努力降低貸款風險

　　貸款方式分為擔保貸款和信用貸款。要針對兩種不同方式中存在的問題切實加強貸款管理。

　　要進一步完善貸款擔保制度，逐步提高擔保貸款比重，不斷降低貸款風險。要根據有關法規，盡快制定《中國農業銀行擔保貸款管理辦法》。

　　擔保貸款方式，按擔保形式分為保證人擔保、抵押物擔保和質物擔保貸款三種。

　　辦理保證人擔保貸款，必須簽訂擔保合同。要加強對保證人擔保資格及其能力的審查。

　　辦理抵押擔保貸款，必須簽訂抵押合同和辦理有關登記手續。貸款不得超過抵押物變現值的70％。要注意對抵押物的有效性和變現能力的審查。

　　辦理質物擔保貸款，必須與出質人簽訂質權合同，并辦理相關的登記手續。貸款一般不得超過質物現值的80％。

　　要進一步加強信用貸款管理。通過加強企業信用等級管理，降低信用貸款的風險。信用貸款方式只適用于短期貸款。要適應市場經濟體制改革和新財務制度改革的要求，修改完善《中國農業銀行貸款企業信用等級評定辦法》。要增加企業自有資金、到期貸款償還指標在信用等級評定中的權重。負債率超過90％以上的企業，不能評定為信用等級企業。

　　（二）加強貸款風險早期信號監測，最大限度地降低貸款事實風險

　　在堅持貸款發放前嚴格的調查評審制度，切實落實有效擔保措施同時，建立對借款人使用貸款過程中的風險監測防范制度，及時采取防范措施。重點是監測下列風險早期報警信號：

　　1．財務早期報警信號。如：不能按期得到有關報表，應收款數額激增，資本與負債比例失當，財務審計不合格等。

　　2．管理人員早期報警信號。如：關鍵人物、董事會或所有權發生重要變動；對銀行或銀行工作人員的態度變化，缺乏合作態度；對市場變化反映遲緩等。

　　3．經營狀況早期報警信號。如：經營業務性質變化；財務記錄和經營控制混亂，出現虧損。

　　4．與銀行關系的早期報警信號。如：在銀行的存款余額下降，應付票據展期過多；各種還款來源不能落實；從其他機構取得貸款，特別是抵押貸款；經常出現透支等。

　　發現貸款早期報警信號，要及時采取有效防范措施。當前特別要注意做好在企業轉換機制中，銀行貸款債務落實工作。要認真落實總行《關于做好轉制企業債務落實的通知》精神。堅決制止和糾正變相逃、廢銀行債務行為。

　　（三）建立貸款風險損失補償制度

　　一是積極與有關部門配合，建立行業性或區域性企業風險基金；二是進一步完善呆帳準備金提取核銷制度；三是要督促企業積極參加財產保險，通過保險理賠，減少貸款損失。

　　（四）規范貸款風險權重標準

　　各級行要以中國人民銀行《關于商業銀行施行資產負債比例管理的通知》附件二《關于資本成份和資產風險權數的暫行規定》中有關標準，作為計算貸款風險權重和權重風險資產的依據。

　　五、強化貸款流動性管理

　　中央銀行考核商業銀行資產流動性比例的指標是：流動性資產與各項流動性負債的比例不得低于25％。同時為保證商業銀行資產的流動性，還規定了商業銀行中長期貸款比例考核指標：即余期1年以上（含1年期）的中長期貸款與余期1年以上（含1年期）各項存款之比不得超過120％。

　　貸款是銀行資產的主要組成部分。實現上述資產的流動性比例指標的關鍵是強化貸款的流動性管理。當前，強化貸款流動性管理，一是要合理確定貸款期限。短期貸款要嚴格按照生產經營周期合理需要確定，最長期限不得超過12個月。中長期貸款期限要根據生產、建設項目的周期需要確定；用于基本建設的貸款，最長期限不得超過5年；用于技術改造項目的貸款，最長期限不得超過3年；用于科技開發項目的貸款，最長期限不得超過2年。二是要嚴格貸款展期管理。所有貸款最多只能辦理一次展期手續。短期貸款展期不得超過原定期限。中長期貸款展期需報經原項目審批行批準，展期不得超過原定期限的一半。三是嚴格控制中長期貸款。確保全行中長期貸款不超過規定比例指標。

　　六、加強貸款質量監控

　　（一）中央銀行對商業銀行貸款質量的考核指標是：逾期貸款余額與各項貸款余額之比不得超過8％；呆滯貸款不得超過5％；呆帳貸款不得超過2％。目前，農業銀行貸款質量與上述考核指標要求還有較大差距。各級行要制定逐年降低不良貸款比例計劃，力爭3年內分期分批達到上述考核指標要求。

　　（二）要按總行統一部署，認真做好貸款清理普查工作。搞清貸款質量家底，對不良貸款資產要分析成因，總結經驗教訓，采取切實可行措施，抓緊清收逾期、呆滯、呆帳貸款。一是各級行要制定清收計劃，層層落實清收任務，實行清收目標責任制；二是實行清收不良貸款，降低逾期、呆滯、呆帳貸款比例與貸款增量比例考核掛鉤的辦法。1994年6月底以前發生和逾期、呆滯、呆帳貸款原則上實行規模、資金誰收回、誰使用。對貸款質量好，不良貸款比例下降快的分行，總行將確定較高的貸款增量考核比例，反之，則規定較低的貸款增量比例；三是對清收任務完成好的單位和個人，要給予獎勵；四是要加強貸款質量監測，各級行信貸部門要建立清收臺帳，加強考核監測，防止弄虛作假，保證清收工作收到實效。

　　（三）從1995年起，總行將定期向各分行通報下列貸款管理監測考核指標。

　　1．存貸款比例指標（按月考核）

　　（1）存貸款增量比例＝各項貸款增加額／各項存款增加額

　　（2）存貸款余額比例＝各項貸款余額／各項存款余額

　　2．中長期貸款比例（按月考核）＝余期1年以上（含1年期）的中長期貸款余額／余期1年以上（含1年期）的存款余額

　　3．貸款質量指標（按月考核）

　　（1）逾期貸款比例＝逾期貸款月末余額／各項貸款月末余額

　　（2）滯貸款比例＝呆滯貸款月末余額／各項貸款月末余額

　　（3）呆帳貸款比例＝呆帳貸款月末余額／各項貸款月末余額

　　4．貸款收息指標（按季考核）

　　（1）貸款收息率＝本季實收貸款利息／本季貸款月平均余額

　　（2）貸款利息收回率＝本季實收貸款利息／本季應收貸款利率

　　七、全面推行貸款規范化管理

　　（一）根據審貸分離的基本原則，建立以調查管理崗為起點的貸款決策程序。任何貸款必須經過調查管理崗對貸款條件等要素進行事實調查評估，經審查核準崗認定，按規定權限報經有關行長（經理、主任）或其授權的部門負責人等審批崗審批的程序辦理。嚴禁未經調查評估就審批發放貸款的非程序或逆程序運作等現象。

　　（二）加強中長期貸款的項目管理。要適應市場經濟體制和企業新財會制的需要，完善《中國農業銀行中長期貸款按項目管理辦法》和建立適應農業銀行商業化經營特點的《中國農業銀行中長期貸款項目評估辦法》。要注意借鑒國際商業銀行貸款項目管理的基本經驗和貸款項目評估的基本方法。要建立貸款項目總結評價制度。

　　（三）要適當集中貸款審批權限。今后，對那些國家級、跨省區的大型項目貸款，要報總行審批或由總行直接經營管理；地方大中型項目貸款原則上也要集中到分行管理；一般貸款增量決策權要集中到縣（市）支行。有貸款決策權的營業所主要是搞活使用現有貸款存量。對不良貸款比重較高的營業所、縣支行，其上級行可以將貸款決策權上收一級；各行大額、重點項目貸款要及時報送總行備案。

　　（四）加強貸款檢查監督。各級行信貸部門，要定期對轄內貸款業務情況進行檢查。重點是檢查貸款的條件、期限、利率的合理性，借款合同、借據的有效性和合法性。要注意對重點貸款企業和貸款項目執行單位提供的有關經濟資料及經濟活動的真實性、合法性的檢查。要掌握貸款企業的開戶情況和資金流向。要加強對貸款合同執行情況的檢查。對不能按期歸還貸款本金和及時結收利息的貸款戶，要停止發放新貸款。

　　八、建立健全貸款管理責任制

　　（一）貸款管理實行行長負責制。貸款實行分級經營管理。各級行行長要對本級行經營管理的貸款的安全性、流動性、效益性及其質量負全部責任。行長可以授權副行長或貸款管理部門負責人審批貸款。副行長和貸款管理部門必須對行長負責。

　　（二）對多級行參與審批的項目貸款。總行貸款管理部門的職責是根據國家產業、區域政策，對貸款項目的政策性和區域布局的合理性進行審查。項目貸款的安全性、流動性、效益性和質量，由貸款經營管理行負責。

　　（三）各級貸款管理部門都要建立崗位責任制，將貸款管理的每個環節的管理責任落實到部門，到崗位、到人。貸款管理的哪個環節出了問題，都要有人負責。

　　（四）貸款失誤按下列標準劃分責任：1．信貸人員提供情況不實、導致貸款審批失誤，造成貸款損失，由信貸人員負主要責任，決策審批者負領導責任。信貸人員越權違章放款，造成貸款損失，由信貸員負全部責任。2．審批決策者不采納信貸人員的正確意見，做出錯誤決策，或不經信貸人員調查，直接審批貸款，造成損失的，由審批決策者負全部責任。3．貸款發放后，因信貸人員檢查不認真，未能及時發現或反映問題，造成損失的，由信貸人員負全部責任。有權責任人對信貸員反映的問題，不及時處理或措施不力，造成貸款損失，由有權責任人負全部責任。

　　九、強化貸款管理基礎工作

　　（一）要按照《商業銀行資產負債比例管理考核暫行辦法》要求，建立健全農業銀行貸款管理基礎數據和基礎資料的信息采集機制和反饋制度，以利于總行及時、準確地掌握全行貸款管理有關信息，提高總行科學決策和工作指導水平。當前，一是要加強貸款合同管理，完善借款合同、借款借據要素；二是要建立健全借款人經濟檔案；三是要完善貸款登記簿制度；四是要逐級建立轄內大戶貸款登記、報告制度。

　　（二）建立全行系統內貸款管理工作報告制度和信息反饋制度。各分行要按要求及時向總行報送有關資料和數據。并每季度向總行做一次書面工作情況報告。總行也按季將各行工作及有關考核情況及時通報全行。要加強上下級行之間、分支行之間的信息交流，取長補短，不斷提高貸款管理水平。

　　（三）加快貸款管理手段現代化建設。要充分認識貸款管理手段現代化的必要性和緊迫性。各級行貸款管理工作中所需必要的設備，要盡快配備。要大力提高工作效率，以適應市場經濟和農業銀行商業化改革的要求。

　　（四）制定信貸人員工作守則，進一步完善信貸隊伍的激勵機制和約束機制。

　　（五）穩定機構，充實人員，更新知識，努力提高隊伍素質。隨著市場經濟體制的建立和專業銀行向國有商業銀行轉變，農業銀行貸款管理的機構、人員數量和質量都有很多不適應的地方。當前突出的問題是要充實貸款管理人員，特別是第一線人員。各級行要按規定比例盡快配足貸款管理人員。縣（市）經營行貸款管理人員所占職工總數比例要達到20％。要通過多形式、多渠道組織貸款管理人員，學習現代商業銀行經營管理知識，盡快更新知識、提高素質，適應新形勢發展需要。要注意穩定貸款管理機構，在總行按商業化經營要求明確內部機構設置方案之前，各分支行貸款管理機構原則上不要做變動。待總行統一部署后，再做調整。

　　十、關于專項貸款管理問題

　　專項貸款是過去總行依據國家產業政策，應政府各部門要求而確定的具有政策導向性的項目貸款。它對發揮政府引導市場，貫徹落實國家產業政策起到了積極的作用。隨著國家政策性銀行的建立，專業銀行向商業銀行的轉變，這項任務主要由政策性銀行承擔，因此，從1995年起，農業銀行原則上不再增加新的專項貸款，并逐步減少專項貸款數量。各分行一律不得設置地方性專項貸款。現有的專項貸款也要按照商業銀行貸款的一般原則來管理。特別是在貸款項目選擇上，要堅持銀行自主權，堅持按規定的對象和條件選擇貸款項目；堅持按規定程序上報、審查、審批下達專項貸款的項目和貸款計劃；堅持對專項貸款實行按項目管理和進行信貸評估制度。貸款的期限、利率及擔保方式，一律本著安全、流動、效益的原則來確定，不得違背或放松貸款條件。總行要加強對現有專項貸款的項目、計劃、資金落實及貸款效益情況的檢查監督，盡快制定《中國農業銀行專項貸款管理辦法》。

　　利用外資專項貸款要嚴格執行我國政府、農業銀行與國外金融機構及國內主管部門簽訂的“貸款協定”、“項目協定”、“轉貸協定”以及國家計委和國家外管局有關外債管理的各項規定，要保證貸款的按時還本付息，維護農業銀行對外信譽。對在執行協定和對外還本付息上出現較大問題的分行，總行將不再安排新的外資項目，并提前收回現有的外資貸款。

　　附：關于制定《中國農業銀行關于進一步加強貸款管理的若干規定》的說明

　　《中國農業銀行關于進一步加強貸款管理的若干規定》（以下簡稱《規定》）是農業銀行由國家專業銀行向國有商業銀行轉變中，在貸款管理方面必須遵循的基本準則。為使大家對《規定》的制定及其內容有一個較全面的了解，現就有關問題作如下說明：

　　一、關于制定《規定》的指導思想和基本依據

　　國務院《關于金融體制改革的決定》指出，在政策性金融業務分離出去之后，現國家各專業銀行要盡快轉變為國有商業銀行，按現代商業銀行經營機制運行。在農業銀行分離出政策性業務，成立中國農業發展銀行后，作為向國有商業銀行轉變中的中國農業銀行，其貸款業務面臨的環境、對象、目標和要求都發生了變化。迫切需要制定一套適應國有商業銀行運行機制要求和農業銀行特點的貸款管理制度、辦法。但短期內制定這些制度和辦法的條件尚不成熟。如：與貸款管理相關的國家《商業銀行法》、《擔保法》等法律尚未頒布執行，農業銀行新的內部經營機制尚未形成。因此，總行決定根據中央銀行對國有商業銀行管理的要求，針對當前貸款管理中存在的迫切需要解決的問題，在農業銀行權限內，對貸款管理有關問題作些規定，作為農業銀行向國有商業銀行轉變中，貸款管理方面的一個過渡性的規定。待條件成熟后，再逐步系統地制定和完善農業銀行的各類貸款管理制度、辦法。

　　《規定》的制定，主要是依據國務院《關于金融體制改革的決定》中有關國家專業銀行向國有商業銀行的轉變的要求和中國人民銀行《關于對商業銀行實行資產負債比例管理的通知》精神。參考了《中華人民共和國商業銀行法》（草案）和《中華人民共和國擔保法》（征求意見稿）中的有關條款內容。借鑒了國際商業銀行貸款管理的一些基本做法。

　　制定《規定》的目的，是要使農業銀行貸款管理，做到與中央銀行對商業銀行的管理要求接軌，與新財會制度接軌。力爭做到與國際商業銀行貸款管理的基本準則接軌。因此《規定》的內容力求做到三點：一是針對性。即針對當前農業銀行貸款管理中存在的突出問題做些新的規定；二是確定性。即針對需要解決的問題，提出要怎樣做，或不能怎樣做，使之具有可操作性；三是適應性。即要適應向國有商業銀行轉變與國際商業性貸款管理辦法接軌的要求，適應新財會制度的要求，以及適應市場經濟體制改革和農業銀行的特點要求。

　　二、關于貸款管理原則、目標和基本政策

　　根據國務院《關于金融體制改革的決定》精神和《商業銀行法》（草案）的要求，《規定》強調了貸款管理“必須堅持自主經營、自擔風險的原則”，提出“必須堅持貸款科學管理，增強同業競爭意識，努力提高貸款的質量”。旨在明確要處理好積極參與同業競爭與保證貸款質量的關系。農業銀行貸款業務參與同業競爭必須在堅持貸款科學管理，確保貸款質量的前提下進行。

　　貸款基本政策，旨在明確農業銀行向國有商業銀行轉變后，貸款投向、投量的重點，區域、產業、行業、產品配置的結構目標。《規定》提出要“充分發揮利率杠桿作用，合理確定每筆貸款價格”等貸款利率政策，目的是要使農業銀行貸款定價逐步向國際商業銀行貸款定價方式轉變。發揮貸款價格對提高貸款收益的作用。

　　三、關于貸款對象和條件

　　根據經濟組織形式的發展變化需要，《規定》對農業銀行貸款對象，在《中國農業銀行貸款管理通則》（以下簡稱《通則》）規定的基礎上，增加了“實行股份制經營的企業”和“具有法人資格的科研生產聯合體”。鑒于農村信用社改革的目標已經明確，《規定》不再把農村信用社作為農業銀行的貸款對象。

　　關于貸款基本條件。《規定》在《通則》規定的基礎上，增加了“應保有相當于借款余額10－20％的支付保證金”。主要是針對當前貸款收息無保證，多頭開戶，不利于貸款使用監督而定的。同時，依據中國人民銀行頒發的《銀行帳戶管理辦法》的要求，參考國際商業銀行貸款管理中“存款補償”的通用做法。

　　《規定》針對貸款管理中的幾個突出問題，在貸款用途、對象及運作方式上，做出了禁項規定。使之更具有確定性。

　　四、關于貸款風險管理

　　在貸款風險管理方面，幾年來，各地農業銀行進行了許多有益的探索，取得了不少好的經驗和成功做法。為盡快與國際商業銀行貸款風險管理通用的做法接軌、與現行的有關法規及中央銀行對商業銀行資產風險管理的辦法接軌，使之更具有科學性和適應性，《規定》將貸款風險管理分為三個階段：一是貸款發放前。通過合理確定貸款方式，降低貸款的預期風險。明確“信用貸款方式只適用于短期貸款”，要逐步提高擔保貸款的比重，完善擔保制度。為使擔保貸款制度符合有關法律規定，參考了《擔保法》（征求意見稿）中有關擔保的概念界定及有關條款。二是貸款發放后。通過建立對貸款使用過程中的風險早期信號監測防范制度，及時采取防范措施，最大限度地降低貸款事實風險。三是對形成事實風險損失的貸款。通過建立風險損失補償制度，使貸款的風險損失得到及時有效的補償。

　　五、關于貸款流動性管理

　　貸款流動性管理是商業銀行資產質量管理的基礎。強化貸款流動性管理，實際上就是要加快貸款使用的周轉速度。《規定》從三個方面明確了加快貸款周轉使用的措施。一是合理確定貸款期限。隨著社會生產力發展水平的提高，產品生產、項目建設的周期日益縮短。一種產品、一個項目的預期壽命也在不斷降低。因此，《規定》對貸款的期限，特別是中長期貸款期限的規定，比《通則》的規定縮短了1－3年；二是嚴格貸款展期管理。對中長期貸款展期的期限和審批權限做了比《通則》更為嚴格的規定；三是明確要按中央銀行要求，嚴格控制中長期貸款。

　　六、關于貸款質量監控

　　貸款質量是中央銀行對商業銀行實施資產負債比例管理的重要內容，也是農業銀行盡快向國有商業銀行轉變，按現代商業銀行經營機制運行的基本條件。因此，農業銀行必須加強貸款質量監控，努力降低逾期、呆滯、呆帳貸款的比重。

　　目前，農業銀行貸款質量與中央銀行對商業銀行貸款質量的考核指標要求相比，還有較大差距。《規定》明確指出要力爭在3年內達到中央銀行考核要求。各分行要制定逐年降低不良貸款比例計劃。大力清收逾期、呆滯、呆帳貸款。為使這一工作收到實效，《規定》還明確了有關貸款質量考核指標。總行還將要根據這一目標，制定清收不良貸款與貸款增量掛鉤的具體辦法、獎勵措施和考核制度。

　　七、關于貸款規范化管理

　　1993年印發的《中國農業銀行信貸管理規范》是一個比較全面、系統的貸款管理操作規章。絕大多數內容在向國有商業銀行轉變中仍可適用。因此，《規定》主要是根據貸款商業化經營的特點和要求，從四個方面作了一些針對性的規定：一是根據審貸分離原則，按貸款管理崗位劃分和界定貸款決策程序，并明確禁止非程序或逆程序貸款現象；二是為進一步提高農業銀行中長期貸款項目管理水平，《規定》提出了“要注意借鑒國際商業銀行貸款項目管理的基本經驗和貸款項目評估的基本方法”，來完善農業銀行的《中長期貸款按項目管理辦法》和建立《貸款項目評估制度》。這是完全必要的，也是可行的；三是根據向國有商業銀行轉變，需強化總行集中管理的要求，《規定》提出了“要適當集中貸款審批權限”的原則，并明確了總、分、支行的貸款審批權限；四是針對目前農業銀行貸款重放輕管，條件掌握偏松的現象。《規定》要求各級行信貸部門加強貸款檢查監督。并明確了檢查、監督的重點。

　　八、關于貸款管理責任制

　　建立健全貸款管理責任制，是確保貸款管理人員遵守各項貸款規章制度的重要環節和保障。《規定》只對貸款管理責任制提出了一個基本思路。今后，總行將要在條件成熟后，制定《中國農業銀行貸款管理責任制》。進一步明確貸款實行行長負責制的具體內容，各級行信貸管理部門的職責、權利和義務，以及各級行信貸管理崗位責任。明確貸款失誤的責任劃分標準和責任處罰標準。

　　九、關于貸款管理基礎工作

　　向商業銀行轉變，按現代商業銀行經營機制運行，對貸款管理基礎工作提出了許多新的要求。《規定》主要從五個方面加強貸款管理基礎工作：一是針對目前農業銀行貸款管理基礎資料少，基礎數據不全的現狀，《規定》提出要“按照《商業銀行資產負債比例管理考核暫行辦法》要求，建立健全農業銀行貸款管理基礎數據和基礎資料的信息采集機制和反饋制度。”并“完善借款合同、借款借據要素”、“建立健全借款人經濟檔案”和“完善貸款登記簿制度”；二是針對系統內貸款管理工作，任務布置多，檢查落實少等問題，《規定》提出了“要建立全行系統內貸款管理工作報告制度和信息反饋制度”，“加強上下級行之間、分支行之間的信息交流，取長補短”，不斷提高貸款管理水平；三是向商業化經營轉變，需要大力提高貸款管理的工作效率。《規定》要求各級行對貸款管理工作中所必需的先進設備，要盡快配備。四是針對當前貸款管理中存在不正之風，少數信貸人員的不廉潔現象，《規定》提出要制定信貸人員工作守則，建立對信貸隊伍的激勵機制和約束機制。五是對信貸機構，人員和隊伍素質的提高做出了規定。

　　十、關于專項貸款管理

　　農業銀行在向國有商業銀行轉變中，短期內全部取消國家專項貸款還不現實。但作為商業銀行，必須堅持貸款自主權，堅持貸款的盈利性。因此，《規定》明確規定，農業銀行辦理本、外幣專項貸款，都要堅持按商業銀行貸款的一般原則來管理。“從1995年起，農業銀行不再增加新的專項貸款，并逐步減少專項貸款數量”。

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