第一章　總則

　　第一條　為了管好用好國營(yíng)農(nóng)業(yè)貸款，支持國營(yíng)農(nóng)業(yè)企業(yè)深入進(jìn)行經(jīng)濟(jì)體制改革，大力發(fā)展商品經(jīng)濟(jì)，提高生產(chǎn)力，根據(jù)《中華人民共和國銀行管理暫行條例》、《借款合同條例》、《現(xiàn)金管理暫行條例》等國家有關(guān)法規(guī)和經(jīng)濟(jì)政策，特制定本辦法。

　　第二條　國營(yíng)農(nóng)業(yè)貸款的基本任務(wù)是：在國家計(jì)劃指導(dǎo)下，以提高經(jīng)濟(jì)效益為中心，支持國營(yíng)農(nóng)業(yè)企業(yè)在不放松糧食生產(chǎn)的前提下，走農(nóng)林牧副漁全面發(fā)展、農(nóng)工商綜合經(jīng)營(yíng)的道路；發(fā)展橫向經(jīng)濟(jì)聯(lián)合，帶動(dòng)周圍農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，培育各種形式的農(nóng)業(yè)企業(yè)集團(tuán)，建設(shè)商品基地；運(yùn)用信貸、利率杠桿，促進(jìn)和監(jiān)督國營(yíng)農(nóng)業(yè)企業(yè)合理有效地使用資金，改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理，加速資金周轉(zhuǎn)，發(fā)展商品生產(chǎn)，為現(xiàn)代化建設(shè)服務(wù)。

　　第三條　國營(yíng)農(nóng)業(yè)貸款要根據(jù)國家的金融方針政策，不斷調(diào)整優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，實(shí)行信貸資金集約化經(jīng)營(yíng)，按照“區(qū)別對(duì)待，擇優(yōu)扶持，以銷定貸”的原則和批準(zhǔn)的信貸計(jì)劃發(fā)放貸款。貸款要有適用適銷的物資做保證，有還款資金來源，能夠按期歸還，確保貸款安全、周轉(zhuǎn)和有效益。

　　第二章　貸款對(duì)象和條件

　　第四條　國營(yíng)農(nóng)業(yè)貸款對(duì)象：農(nóng)墾、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、畜牧、水產(chǎn)、水利、農(nóng)機(jī)、氣象、華僑、勞改、解放軍總后、國防科工委以及其它系統(tǒng)所屬的國營(yíng)農(nóng)林牧漁場(chǎng)；各種工業(yè)、商業(yè)、物資供銷、服務(wù)業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)、建筑業(yè)、農(nóng)機(jī)修造業(yè)、采礦業(yè)等企業(yè)；各種聯(lián)合企業(yè)、企業(yè)集團(tuán)、租賃企業(yè)、股份企業(yè)、中外合資企業(yè)以及實(shí)行企業(yè)化經(jīng)營(yíng)的事業(yè)單位等經(jīng)濟(jì)組織。

　　第五條　貸款基本條件：

　　1.經(jīng)主管部門批準(zhǔn)設(shè)立的，實(shí)行獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。工商、交通運(yùn)輸、建筑、服務(wù)業(yè)須在工商行政管理部門注冊(cè)登記，有營(yíng)業(yè)執(zhí)照。

　　2.有一定比例的自有流動(dòng)資金。

　　3.生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目符合國家政策法令，產(chǎn)品符合社會(huì)需要，預(yù)測(cè)經(jīng)濟(jì)效益可靠，能保證貸款按期歸還。

　　4.在當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)銀行開立帳戶，并按規(guī)定報(bào)送生產(chǎn)財(cái)務(wù)計(jì)劃、貸款計(jì)劃、會(huì)計(jì)報(bào)表以及有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料。

　　第三章　貸款種類、期限、利率

　　第六條　流動(dòng)資金貸款，是為企業(yè)進(jìn)行正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需周轉(zhuǎn)資金而發(fā)放的貸款。具體劃分為二類：

　　1.計(jì)劃占用額內(nèi)貸款。經(jīng)銀行按銷售資金率核定的企業(yè)年（季）度流動(dòng)資金計(jì)劃占用額，減掉國撥及自有流動(dòng)資金和視同自有流動(dòng)資金后的缺額部分，可使用此種貸款。貸款期限按生產(chǎn)周期掌握，執(zhí)行國營(yíng)農(nóng)業(yè)流動(dòng)資金貸款利率。

　　2.超計(jì)劃占用額貸款（臨時(shí)貸款）。企業(yè)由于計(jì)劃內(nèi)物資提前到貨，超計(jì)劃儲(chǔ)備材料，產(chǎn)品推遲銷售，季節(jié)性商品流轉(zhuǎn)或遭受嚴(yán)重自然災(zāi)害，出現(xiàn)資金困難，而計(jì)劃占用額內(nèi)貸款已貸足，可使用此種貸款。貸款期限一般不超過6個(gè)月。貸款利率在國營(yíng)農(nóng)業(yè)流動(dòng)資金貸款利率基礎(chǔ)上予以上浮，其幅度可以達(dá)到規(guī)定的最高限度。其中屬于遭受自然災(zāi)害而發(fā)生的貸款，期限按一個(gè)生產(chǎn)周期掌握，最長(zhǎng)不超過1年，貸款利率不上浮。

　　第七條　國營(yíng)農(nóng)業(yè)農(nóng)副產(chǎn)品收購貸款。國營(yíng)農(nóng)業(yè)的農(nóng)辦、場(chǎng)辦商業(yè)、物資供銷、水產(chǎn)、林產(chǎn)、畜產(chǎn)供銷企業(yè)，依照國家政策收購糧食、棉花、油料、水產(chǎn)品、畜產(chǎn)品、黃紅麻和天然橡膠等及為各省、自治區(qū)、直轄市收購大宗農(nóng)副產(chǎn)品所需要的資金，可使用此種貸款。貸款期限按商品流轉(zhuǎn)周期確定，最長(zhǎng)不超過6個(gè)月。按國營(yíng)農(nóng)業(yè)流動(dòng)資金貸款利率執(zhí)行。

　　第八條　票據(jù)貼現(xiàn)。持有銀行承兌或商業(yè)承兌匯票的企業(yè)，流動(dòng)資金發(fā)生周轉(zhuǎn)困難時(shí)，可向銀行申請(qǐng)票據(jù)貼現(xiàn)。貼現(xiàn)期限最長(zhǎng)不超過6個(gè)月。利率按總行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第九條　科技開發(fā)貸款。國營(yíng)農(nóng)業(yè)企業(yè)、農(nóng)辦工業(yè)和實(shí)行企業(yè)化管理的農(nóng)業(yè)科學(xué)研究單位，在仿制、消化新技術(shù)，推廣應(yīng)用新技術(shù)成果的過程中，可申請(qǐng)科技開發(fā)貸款。貸款期限最長(zhǎng)不超過3年。貸款利率，屬于流動(dòng)資金貸款按國營(yíng)農(nóng)業(yè)流動(dòng)資金貸款利率執(zhí)行，屬于設(shè)備貸款按農(nóng)業(yè)開發(fā)性貸款利率執(zhí)行。

　　第十條　大修理基金貸款。國營(yíng)農(nóng)業(yè)企業(yè)進(jìn)行固定資產(chǎn)大修理和小型技術(shù)改造，已提的大修理基金出現(xiàn)不足，可在大修理基金計(jì)劃提取額度內(nèi)，申請(qǐng)大修理基金貸款。貸款期限最長(zhǎng)不超過12個(gè)月。貸款利率按國營(yíng)農(nóng)業(yè)流動(dòng)資金貸款利率掌握。

　　第十一條　國營(yíng)農(nóng)業(yè)種養(yǎng)業(yè)投資性貸款。國營(yíng)農(nóng)業(yè)企業(yè)開發(fā)利用當(dāng)?shù)刈匀毁Y源，建立農(nóng)林牧漁商品生產(chǎn)基地；興辦以種養(yǎng)業(yè)為依托的產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后生產(chǎn)服務(wù)體系建設(shè)所需設(shè)備、機(jī)械、建筑、勞務(wù)；為增強(qiáng)農(nóng)業(yè)后勁，改變生產(chǎn)條件而增加的基礎(chǔ)設(shè)施，農(nóng)業(yè)機(jī)械設(shè)備添置、更新，以及推廣農(nóng)業(yè)先進(jìn)技術(shù)所需要的資金，可使用此種貸款。貸款期限應(yīng)根據(jù)企業(yè)綜合還款能力確定，一般2至7年，多年生林木最長(zhǎng)不超過15年。貸款利率按農(nóng)業(yè)開發(fā)性貸款利率執(zhí)行。

　　第十二條　國營(yíng)農(nóng)業(yè)技術(shù)改造貸款。國營(yíng)農(nóng)業(yè)工商企業(yè)進(jìn)行技術(shù)改造所必須添置、更新設(shè)備，以及與之有關(guān)聯(lián)的擴(kuò)建、改建工程的資金需要，可使用此種貸款。國營(yíng)農(nóng)業(yè)技術(shù)改造貸款具體分為三類：

　　1.國營(yíng)農(nóng)業(yè)企業(yè)一般技術(shù)改造貸款，即各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行在總行切塊下達(dá)的貸款計(jì)劃內(nèi)安排發(fā)放的貸款。

　　2.專項(xiàng)技術(shù)改造貸款，即各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行根據(jù)總行下達(dá)的帶有專門用途的貸款項(xiàng)目、計(jì)劃所發(fā)放的貸款。

　　3.技術(shù)改造貼息貸款，即由各地農(nóng)行發(fā)放，由國家或有關(guān)部門實(shí)行利息補(bǔ)貼的專項(xiàng)技術(shù)改造貸款。

　　貸款期限，從銀行發(fā)放的第一筆貸款之日起到企業(yè)還清全部本息止，一般為1至5年，個(gè)別項(xiàng)目最長(zhǎng)不超過7年。

　　貸款利率按固定資產(chǎn)貸款利率執(zhí)行。

　　單項(xiàng)價(jià)值在5萬元以下的小型技措貸款按流動(dòng)資金貸款管理，在流動(dòng)資金貸款計(jì)劃內(nèi)考核。貸款期限一般1至2年，最長(zhǎng)不超過3年。貸款利率比照技改貸款利率執(zhí)行。

　　第十三條　國營(yíng)農(nóng)業(yè)基本建設(shè)貸款。納入國家基本建設(shè)計(jì)劃，由國家支持的基本建設(shè)項(xiàng)目投資的資金需要，可使用此種貸款。貸款期限一般1至3年，最長(zhǎng)不超過5年。貸款利率按固定資產(chǎn)貸款利率執(zhí)行。

　　第十四條　專項(xiàng)貸款。根據(jù)國家和有關(guān)部門要求，總行下批的有指定用途的貸款。貸款期限一般1至5年，個(gè)別項(xiàng)目最長(zhǎng)不超過7年。貸款利率按貸款實(shí)際用途執(zhí)行相應(yīng)的利率。

　　第十五條　為了發(fā)揮利率杠桿作用，各項(xiàng)貸款應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行貸款利率浮動(dòng)的有關(guān)政策規(guī)定。各種貸款利率隨著國家利率調(diào)整相應(yīng)調(diào)整，并分段計(jì)息。

　　第四章　貸款管理

　　第十六條　貸款必須堅(jiān)持貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查的三查制度，確保貸款的安全、周轉(zhuǎn)和效益。

　　第十七條　貸款計(jì)劃編制。借款企業(yè)要于年（季）度初按銀行對(duì)企業(yè)核定的流動(dòng)資金計(jì)劃占用額和借款計(jì)劃向開戶行編報(bào)計(jì)劃期流動(dòng)資金借款計(jì)劃，開戶行按規(guī)定權(quán)限審核后逐級(jí)匯總上報(bào)。技術(shù)改造貸款、基本建設(shè)貸款和種養(yǎng)業(yè)投資性貸款計(jì)劃，借款企業(yè)應(yīng)于計(jì)劃年度前一年8月底前按銀行要求向開戶行編報(bào)，各級(jí)行按規(guī)定及時(shí)匯總上報(bào)。

　　上級(jí)行根據(jù)資金的需要和信貸資金可供應(yīng)能力，由上而下的核批信貸計(jì)劃。各級(jí)行在上級(jí)行批準(zhǔn)的信貸規(guī)模內(nèi)掌握發(fā)放。對(duì)實(shí)行指令性指標(biāo)管理的貸款，不經(jīng)批準(zhǔn)，不準(zhǔn)超計(jì)劃發(fā)放。

　　第十八條　技術(shù)改造貸款和基本建設(shè)貸款的管理。項(xiàng)目單位要將國家（或地方主管部門）批準(zhǔn)的技術(shù)改造、基本建設(shè)計(jì)劃、項(xiàng)目建議書、計(jì)劃任務(wù)書、擴(kuò)初設(shè)計(jì)、技術(shù)改造方案或投資總概算、可行性研究報(bào)告等文件材料報(bào)送開戶銀行審查。開戶銀行對(duì)貸款項(xiàng)目技術(shù)、經(jīng)濟(jì)可行性，要進(jìn)行嚴(yán)格地、深入細(xì)致地分析論證，對(duì)技術(shù)性復(fù)雜的大項(xiàng)目可報(bào)上級(jí)行或聘請(qǐng)專家進(jìn)行評(píng)估，寫出書面考察報(bào)告，按審批權(quán)限報(bào)上級(jí)行審批。

　　經(jīng)審查批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目，由借款的企業(yè)和發(fā)放貸款的銀行簽訂借款合同。銀行在批準(zhǔn)的貸款額度內(nèi)，根據(jù)工程進(jìn)度發(fā)放貸款。

　　項(xiàng)目竣工后，應(yīng)參與項(xiàng)目竣工驗(yàn)收和決算審查，對(duì)項(xiàng)目工程設(shè)備的利用與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行檢查考核，幫助企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，堵塞漏洞，實(shí)現(xiàn)預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益，并寫出總結(jié)報(bào)告報(bào)上級(jí)行。

　　第十九條　種養(yǎng)業(yè)投資性貸款的管理。企業(yè)申請(qǐng)種養(yǎng)業(yè)投資性貸款，要將地方或主管部門批準(zhǔn)的年度種養(yǎng)業(yè)投資性建設(shè)計(jì)劃、可行性研究報(bào)告和投資建設(shè)方案等文件材料報(bào)送開戶農(nóng)業(yè)銀行審查評(píng)估。

　　開戶農(nóng)業(yè)銀行要對(duì)項(xiàng)目是否符合國家或地方農(nóng)業(yè)區(qū)域規(guī)劃；自然資源與項(xiàng)目計(jì)劃是否適宜；是否能保持生態(tài)平衡；生產(chǎn)布局是否合理；企業(yè)的經(jīng)營(yíng)能力、經(jīng)濟(jì)效益、投資規(guī)模及資金來源、還款能力等方面進(jìn)行可行性評(píng)估論證，提出貸與不貸的意見，按規(guī)定的批準(zhǔn)權(quán)限報(bào)批。

　　項(xiàng)目批準(zhǔn)后，要按計(jì)劃和工程進(jìn)度發(fā)放貸款，并嚴(yán)格監(jiān)督、檢查貸款的使用情況。

　　第二十條　貼息貸款的管理。凡是國務(wù)院有關(guān)部門安排貼息資金的貸款，貸款的使用方向、重點(diǎn)以及掌握辦法等，由總行和國務(wù)院有關(guān)部門規(guī)定。貼息資金的結(jié)算辦法，由總行和國務(wù)院有關(guān)部門商定，具體手續(xù)另訂。

　　凡由地方安排貼息資金的貸款，其貼息種類、使用方向、重點(diǎn)等，由各分行和同級(jí)主管部門商定。貼息資金的結(jié)算，由各分行自行規(guī)定。

　　第二十一條　信用等級(jí)管理。按照《中國農(nóng)業(yè)銀行國營(yíng)農(nóng)業(yè)企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定及信貸管理試行辦法》，對(duì)國營(yíng)農(nóng)業(yè)企業(yè)全面實(shí)行信用等級(jí)管理和發(fā)放貸款。

　　第二十二條　實(shí)行借款合同制。凡是企業(yè)向銀行借款，銀企雙方必須根據(jù)《借款合同條例》的規(guī)定，簽訂借款合同。借款合同依法成立后，即具有法律約束力，任何一方不得擅自變更或解除。如遇特殊情況，必須變更和解除借款合同時(shí)，應(yīng)按《借款合同條例》的規(guī)定執(zhí)行。變更或解除有保證單位的借款合同，須事前告知并征得借款保證單位的同意。

　　計(jì)劃占用額內(nèi)貸款和實(shí)行項(xiàng)目管理的貸款，可以一次簽訂合同，分次發(fā)放；其它貸款，要逐筆簽訂借款合同。

　　第二十三條　貸款方式。各開戶行可根據(jù)借款企業(yè)的資金信譽(yù)程度和經(jīng)營(yíng)管理狀況，酌情選用信用借款、擔(dān)保借款和抵押借款等借款方式。

　　第二十四條　貸款的審批和經(jīng)濟(jì)責(zé)任。根據(jù)貸款對(duì)象、種類、額度以及管理方式不同，貸款實(shí)行分級(jí)分權(quán)審批責(zé)任制。總行審批（或由總行委托省分行審批）權(quán)限為：500萬元以上的固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目、500萬元以上的種養(yǎng)業(yè)投資性貸款項(xiàng)目。500萬元（不含500萬元）以下的貸款項(xiàng)目和其它各種貸款的具體審批權(quán)限，由各分行根據(jù)本地實(shí)際情況自行決定。

　　貸款的發(fā)放，要堅(jiān)持誰放款，誰管理，誰收回，誰承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的制度。因?qū)徟?fù)責(zé)人決策失誤、信貸員調(diào)查事實(shí)失誤或管理不善造成貸款損失的，要追究有關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

　　第二十五條　帳戶管理。企業(yè)的基本建設(shè)資金、流動(dòng)資金、專用撥款和專用基金要在銀行分別開立專戶。企業(yè)的專用撥款和專用基金的暫不使用部分，可納入信貸計(jì)劃，按季轉(zhuǎn)入結(jié)算戶，參加生產(chǎn)周轉(zhuǎn)，企業(yè)的存款和貸款要分設(shè)帳戶管理。

　　企業(yè)的種養(yǎng)業(yè)投資性、技術(shù)改造、基本建設(shè)等貸款項(xiàng)目的自籌資金要貫徹先存后用的原則，必須按規(guī)定的比例籌足，存入銀行專戶，監(jiān)督支付

　　對(duì)企業(yè)發(fā)放的計(jì)劃占用額內(nèi)貸款、超計(jì)劃占用額貸款、科技開發(fā)貸款、大修理基金貸款、小型技措貸款和票據(jù)貼現(xiàn)貸款，使用流動(dòng)資金貸款計(jì)劃的，在流動(dòng)資金貸款有關(guān)科目核算。其中屬于農(nóng)業(yè)設(shè)備固定資產(chǎn)性質(zhì)的貸款，在種養(yǎng)業(yè)投資性貸款科目?jī)?nèi)核算。對(duì)企業(yè)發(fā)放的基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、種養(yǎng)業(yè)投資性貸款和農(nóng)副產(chǎn)品收購貸款，在現(xiàn)行相應(yīng)貸款科目?jī)?nèi)核算。

　　第二十六條　期限管理。國營(yíng)農(nóng)業(yè)企業(yè)借款均要按期限管理。貸款到期前，開戶行要向借款企業(yè)發(fā)出催收借款通知單，如借款企業(yè)暫時(shí)無力歸還借款，必須在貸款到期前10天向開戶行提出延期申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后辦理延期手續(xù)。辦理延期只能一次。流動(dòng)資金貸款延期期限最長(zhǎng)不能超過原定借款期限，固定資產(chǎn)性質(zhì)貸款延期期限最長(zhǎng)不能超過2年。有擔(dān)保或有抵押的貸款一般不允許延期，借款到期后借款企業(yè)無力歸還時(shí)，可以要求保證單位代償或處理抵押物收回貸款。特殊情況確需延期的，必須保證單位同意并在延期協(xié)議上簽章。

　　第二十七條　關(guān)停并轉(zhuǎn)、破產(chǎn)、虧損企業(yè)貸款的管理。

　　1.對(duì)關(guān)停并轉(zhuǎn)企業(yè)不予貸款，并積極收回舊貸款。關(guān)停企業(yè)首先要以資抵債，償還銀行貸款。不足償還貸款的由保證單位和其主管部門負(fù)責(zé)償還。并轉(zhuǎn)企業(yè)的借款，由合并后的企業(yè)負(fù)責(zé)償還，并要切實(shí)落實(shí)債務(wù)。

　　2.對(duì)依法宣布破產(chǎn)企業(yè)的借款，按照《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　3.對(duì)虧損企業(yè)凡沒有彌補(bǔ)來源、沒有償還能力的，銀行不予貸款并逐步收回舊貸款。但對(duì)虧損有補(bǔ)償來源、有償還能力、虧損企業(yè)有盈利生產(chǎn)項(xiàng)目的，視具體情況，區(qū)別對(duì)待，從嚴(yán)掌握，在有擔(dān)保并經(jīng)過公證的情況下，可酌情對(duì)有盈利的生產(chǎn)項(xiàng)目給予貸款支持，促其盡快扭虧增盈。

　　第二十八條　建立經(jīng)濟(jì)檔案。各級(jí)國營(yíng)農(nóng)業(yè)信貸部門和信貸員要建立起轄區(qū)內(nèi)的國營(yíng)農(nóng)業(yè)企業(yè)及銀行信貸分年按系統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)檔案。內(nèi)容包括：基本情況、主要生產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況、資金情況及銀行信貸資金運(yùn)用情況等。信貸員對(duì)企業(yè)要按年（季）進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，并及時(shí)寫出分析報(bào)告，使之制度化。

　　對(duì)項(xiàng)目貸款，要按項(xiàng)目分別建立貸款檔案，及時(shí)完整地記錄貸款事項(xiàng)，據(jù)以考核貸款的使用、收回和經(jīng)濟(jì)效益，并連同有關(guān)文件資料，固定專人管理，建立嚴(yán)格的責(zé)任制。

　　第二十九條　貸款的考核。建立信貸考核制度，考核貸款的使用效益。考核的主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：

　　1.資金貸款率；

　　2.企業(yè)百元貸款利潤(rùn)率（元）；

　　3.流動(dòng)資金貸款周轉(zhuǎn)率（次數(shù)）；

　　4.企業(yè)補(bǔ)充流動(dòng)資金率；

　　5.逾期貸款下降（或上升）率；

　　6.貸款呆滯率；

　　7.貸款呆帳率。

　　第五章　信貸紀(jì)律與制裁

　　第三十條　信貸紀(jì)律。企業(yè)必須堅(jiān)持流動(dòng)資金、固定資金和專用基金分別管理、分別使用的原則。企業(yè)流動(dòng)資金和銀行貸款只準(zhǔn)用于解決生產(chǎn)周轉(zhuǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)方面的資金需要。各企業(yè)單位必須遵守下列紀(jì)律：

　　1.不準(zhǔn)用于基本建設(shè)超支掛帳擠占；

　　2.不準(zhǔn)用于虧損掛帳擠占；

　　3.不準(zhǔn)用于專用基金、專用撥款超支擠占；

　　4.不準(zhǔn)用于交納稅金、未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)、能源交通基金、購買國庫券和其它債券；

　　5.不準(zhǔn)用于超儲(chǔ)積壓物資及商品；

　　6.不準(zhǔn)用于集體、職工福利等欠款；

　　7.不準(zhǔn)擅自改變貸款用途，從事違犯國家計(jì)劃、政策的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；

　　8.必須按期歸還貸款；

　　9.必須按規(guī)定比例補(bǔ)充自有流動(dòng)資金。

　　企業(yè)補(bǔ)充流動(dòng)資金達(dá)到的比例為：在核定的流動(dòng)資金占用額中，國撥流動(dòng)資金加企業(yè)自有流動(dòng)資金之和，農(nóng)業(yè)企業(yè)不低于40％，工交企業(yè)不低于50％，商業(yè)批發(fā)企業(yè)不低于30％，零售企業(yè)不低于50％，物資供銷企業(yè)不低于40％。

　　第三十一條　信貸制裁。企業(yè)違反信貸紀(jì)律，經(jīng)開戶行提出意見后，仍不改進(jìn)或雖采取措施，但無改正效果的，可根據(jù)實(shí)際情況，給予下列信貸制裁：

　　1.加罰息；

　　2.停止發(fā)放新貸款；

　　3.扣收同額貸款；

　　4.提前收回一部分或全部貸款。

　　信貸制裁的審批權(quán)限，由各省（自治區(qū)、直轄市）分行自行規(guī)定。

　　第三十二條　信貸人員有根據(jù)審批權(quán)限決定貸款的自主權(quán)，任何單位或個(gè)人都不能強(qiáng)迫信貸人員發(fā)放貸款和阻撓收回貸款。各級(jí)信貸人員要遵紀(jì)守法，認(rèn)真執(zhí)行政策，不準(zhǔn)利用職權(quán)謀取私利。對(duì)違反原則、制度規(guī)定，以貸謀私的，要追究責(zé)任，嚴(yán)肅處理。

　　第六章　附則

　　第三十三條　本辦法由中國農(nóng)業(yè)銀行總行制定，解釋、修改亦同。各省、自治區(qū)、直轄市分行可根據(jù)本辦法，結(jié)合各地實(shí)際情況制定實(shí)施細(xì)則，并報(bào)總行備案。

　　第三十四條　國營(yíng)農(nóng)業(yè)企業(yè)所屬集體經(jīng)濟(jì)單位比照本辦法執(zhí)行；所屬各種職工家庭農(nóng)場(chǎng)按照《中國農(nóng)業(yè)銀行國營(yíng)農(nóng)場(chǎng)職工家庭農(nóng)場(chǎng)貸款暫行辦法》執(zhí)行；所屬各種個(gè)體經(jīng)濟(jì)和私人企業(yè)可比照家庭農(nóng)場(chǎng)貸款辦法執(zhí)行。

　　第三十五條　本辦法自頒布之日起施行。1979年頒發(fā)的《中國農(nóng)業(yè)銀行國營(yíng)農(nóng)業(yè)企業(yè)貸款試行辦法》同時(shí)廢止。

　　附：參考公式：

　　　　　　　　　　　　流動(dòng)資金貸款平均余額
　　　　１．資金貸款率＝－－－－－－－－－－×１００％
　　　　　　　　　　　　流動(dòng)資金占用平均余額
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　利潤(rùn)總額×資金貸款率
　　　　２．企業(yè)百分元貸款利潤(rùn)率（元）＝－－－－－－－－－－－×１００％
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　流動(dòng)資金貸款平均余額
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　利潤(rùn)總額
　　　　　　　　　　　　　　　　　　或＝－－－－－－－－－－×１００％
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　流動(dòng)資金占用平均余額
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　銷售收入×資金貸款率
　　　　３．流動(dòng)資金貸款周轉(zhuǎn)率（次數(shù)）＝－－－－－－－－－－×１００％
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　流動(dòng)資金貸款平均余額
　　　　　　　　　　　　　　　　實(shí)被流動(dòng)資金額
　　　　４．企業(yè)補(bǔ)充流動(dòng)資金率＝－－－－－－－×１００％
　　　　　　　　　　　　　　　　應(yīng)補(bǔ)流動(dòng)資金額
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　期末逾期　期初逾期
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　貸款余額－貸款余額
　　　　５．逾期貸款下降（或上升）率＝－－－－－－－－－×１００％
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　期初逾期貸款余額
　　　　　　　　　　　　呆滯貸款總額
　　　　６．貸款呆滯率＝－－－－－－×１００％
　　　　　　　　　　　　各項(xiàng)貸款總余額
　　　　　　　　　　　　呆帳貸款總額
　　　　７．貸款呆帳率＝－－－－－－－×１００％
　　　　　　　　　　　　各項(xiàng)貸款總余額

特級(jí)信用企業(yè)備案表

　　　　填表行　　　　　　　　一九九　年　月　日　　單位：元
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　　│開戶銀行　　　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
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　　│廠址　　　　　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
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　　│企業(yè)名稱　　　　　│　　　　│　法　人　代　表　　│　　　　│
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　　│企業(yè)性質(zhì)　　　　　│　　　　│　建　廠　時(shí)　間　　│　　　　│
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　　│固定資產(chǎn)原值　　　│　　　　│　　固定資產(chǎn)凈值　　│　　　　│
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　　│年產(chǎn)值（現(xiàn)行價(jià)）　│　　　　│　　 年銷售收入　　 │　　　　│
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　　│全部流動(dòng)資金　　　│　　　　│　　定額流動(dòng)資金　　│　　　　│
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　　│全部負(fù)債額　　　　│　　　　│　　自有流動(dòng)資金　　│　　　　│
　　├─────────┼────┼──────────┼────┤
　　│農(nóng)行固定資產(chǎn)貸款　│　　　　│　農(nóng)行流動(dòng)資金貸款　│　　　　│
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　　│信用社固定資產(chǎn)貸款│　　　　│信用社流動(dòng)資金貸款　│　　　　│
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　　│年交納稅金　　　　│　　　　│年　實(shí)　現(xiàn)　利　潤(rùn)　│　　　　│
　　├─────────┼────┼──────────┼────┤
　　│留成利潤(rùn)額　　　　│　　　　│留利中補(bǔ)充流動(dòng)資金　│　　　　│
　　├─────────┼────┼──────────┼────┤
　　│“三項(xiàng)資金”占用額│　　　　│應(yīng)付貨款清償率（％）│　　　　│
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　　│說│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　│　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　│　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　│明│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　└─┴────────────────────────────┘
　　　　處負(fù)責(zé)人＿＿＿＿＿＿＿＿＿制表人＿＿＿＿＿＿＿＿＿