各省、自治區、直轄市分行，各計劃單列市分行：

　　現將《中國農業銀行外匯信貸計劃管理試行辦法》下達各行，請貫徹執行。執行中的情況和問題請及時向總行反映。

　　中國農業銀行外匯信貸計劃管理試行辦法

　　第一條　外匯信貸資金計劃管理的目的

　　為了適應對外開放和外向型經濟發展，更好地利用外資和外匯，合理安排外匯貸款規模，引導和調整外匯信貸投向，保證國家重點建設的外匯資金需要，落實相應的人民幣配套資金，搞好人民幣和外幣的綜合平衡，提高外匯信貸資產質量，增強風險防范意識，建立自我約束、自我發展機制，促進外向型經濟發展，根據中國人民銀行銀發（1992）238號文《銀行外匯信貸資金管理辦法》和銀復［1993］30號《關于實行限額管理控制下的外匯信貸資產負債比例管理的批復》精神，特制定本辦法。

　　第二條　中國農業銀行對本系統外匯信貸業務實行“統一計劃，比例管理，限額調控，按季分析，半年考核”。

　　第三條　各分行的外匯信貸計劃全部納入農業銀行綜合信貸收支計劃，由農業銀行總行綜合平衡并核定各行外匯信貸年度計劃。各行在總行核定的年度貸款計劃內，積極吸收外匯存款，合理發放貸款，保證計劃的實施。

　　第四條　依據資產負債比例規定，各行積極組織存款，加強自我約束和風險防范，合理安排貸款。

　　第五條　外匯貸款實行年末限額管理。未經總行批準，不得突破，誰突破，誰負責。

　　第六條　各分行根據外匯信貸資產負債比例管理和貸款限額執行情況，按季進行分析，季后十五日內上報總行計劃部，同時抄報國際業務部。

　　第七條　總行對外匯信貸計劃和資產負債比例管理執行情況實行上下半年考核，通報各分行。

　　第八條　堅持外匯資金和人民幣資金的配套平衡。各行在安排外匯信貸資金計劃時，要與人民幣信貸資金計劃銜接，對固定資產外匯貸款的國內配套人民幣資金，由各行在人民幣信貸計劃內自行安排。

　　第九條　外匯信貸資產負債范圍和含義

　　外匯信貸資產包括：國內各項外匯貸款、境外和國外資金運用（包括貸款、投資、拆出、存放等）、同業和系統內外匯資金往來。

　　外匯負債包括：國內各項外匯存款、境外和國外資金來源（包括借入、拆入、發行債券等）、同業和系統內外匯資金往來。

　　外匯資本金包括自有資本金（未分配外匯利潤、財政撥款、其他等值貨幣的實收外匯現匯資本金）和視同自有資本金（外匯存款準備金、呆帳準備金、風險準備金）。

　　第十條　根據農業銀行外匯業務狀況制定以下八個比例指標：

　　1．外匯資本金與外匯風險資產總額的比例要高于8％。低于這個比例的要通過提高信貸效益，增加資本金。

　　2．外匯貸款余額占各項外匯存款余額加外匯資本金的比例不超過80％。

　　3．同業拆入（或拆出）短期資金余額占外匯存款加外匯資本金余額的比例不超過20％。

　　4．境外貸款、投資（含證券）、拆（或存）放等資金運用余額與外匯資產余額的比例不超過30％。

　　5．境外資金來源余額與外匯資本金余額的比例不超過100％。

　　6．中長期外匯貸款余額占外匯貸款余額的比例不超過60％，超過比例的要逐步降低：短期外匯貸款余額占各項外匯貸款余額的比例部分不低于40％，低于40％的要適當提高。

　　7．外匯業務備付金和庫存現金不得低于其存款余額的3％。

　　8．引進外資和利用外資計劃應相等，在實際發放中外資來源大于運用的部分要專款專用。

　　第十一條　存款準備金管理

　　外匯存款準備金按各項外匯存款月平均余額的10％計算，按季提取。具體辦法按農銀發（1992）257文和［1993］農銀發115號文執行。

　　第十二條　建立外匯信貸風險管理

　　為保護儲戶利益，同時以應付貸款逾期和呆滯、呆帳損失問題，確保信貸資產的安全，凡外匯貸款余額在1000萬美元以上，或者外幣儲蓄余額在500萬美元以上的分行都要按一定比例提取風險準備金。風險準備金逐年按年末外匯貸款余額的3‰計提，分行對下要制定具體管理辦法。

　　第十三條　資產負債比例管理的檢查和考核

　　總行、分行有關部門要對外匯信貸資產進行不定期檢查和考核，其內容包括：一是檢查外匯業務的合規性，包括經營范圍、各項利率執行以及各種業務費用率，境外投資的資金來源、投向及與資本金的比例；二是檢查實收外匯資本金和營運資金流動情況，規定補充的資本金是否及時補足；三是檢查外匯資產負債結構和流動性，包括中長期外匯貸款占各項貸款的比例，短期外匯放款、存放同業款、各項外匯準備金之和與同期外匯資產的比例；四是檢查外匯資金計劃和貸款限額控制情況。

　　第十四條　本辦法由中國農業銀行總行制定、解釋、修改。

　　第十五條　各分行要加強和完善外匯信貸資金計劃管理辦法，并根據本辦法制定實施細則。

　　第十六條　本辦法自發布之日起施行。