各分支行：

　　為深化交通銀行內部稽核體制改革，規范全行稽核工作的管理，根據《關于加強和改進稽核工作的若干意見》（交銀發〔2002〕55號），總行制定了《交通銀行分支行稽核處（科）長管理暫行辦法》和《交通銀行分支行稽核處（科）長工資費用管理暫行辦法》。現將這兩個辦法印發給你們，請認真貫徹執行。執行中遇有新情況，請及時上報總行。

　　附一：

交通銀行分支行稽核處（科）長管理暫行辦法

　　一、總則

　　第一條　為進一步深化交通銀行內部稽核體制改革，加強對分支行稽核處（科）長（含主持工作的副處（科）長，下同）的管理，促進分支行稽核處（科）長更好地履行工作職責，根據《關于加強和改進稽核工作的若干意見》（交銀發〔2002〕55號），特制定本辦法。

　　第二條　分支行稽核處（科）長實行委派制。即管轄直屬分行稽核處長由總行委派，轄屬行稽核科長由管轄分行委派。

　　第三條　分支行稽核處（科）長由上級行聘任，履行監督職責，直接向上級行負責。

　　第四條　分支行稽核處（科）長在上級行領導下，履行稽核監督職責。管轄分行稽核處長負責對派駐行和轄屬行進行檢查，并對轄屬行稽核科長進行業務指導和管理。直屬分行和轄屬分行稽核處（科）長負責對派駐行進行檢查。根據上級行安排，稽核處（科）長也可參與對其他分支行的檢查工作。

　　第五條　分支行稽核部門稱稽核處（科），其負責人稱稽核處（科）長。

　　第六條　分支行稽核處（科）長的工資、獎金、福利及經費等費用，由上級行下達，在派駐行列支，具體辦法另行制定。

　　二、工作任務、職責及權限

　　第七條　工作任務

　　分支行稽核處（科）長組織稽核人員完成上級行下達的工作任務，對派駐行執行國家金融法律法規和各項規章制度的情況以及各項業務的合規性、風險性、效益性和會計核算的真實性、完整性進行稽核監督。對派駐行內部控制的全面性、審慎性、有效性和獨立性進行檢查和評價，并提出加強內部控制建議。按派駐行要求，對派駐行或轄屬的分支行行長、副行長進行離任（責任）稽核。

　　第八條　工作職責及權限

　　1．主持派駐行稽核處（科）的工作，組織稽核人員實施稽核項目。

　　2．對派駐行稽核處（科）工作人員的晉升或處罰提出建議。派駐行根據干部管理權限按干部選拔任用工作的規定和程序辦理。

　　3．派駐行稽核處（科）工作人員的調配，由稽核處（科）長提出建議和需求，與派駐行行長協商解決。

　　4．對派駐行稽核處（科）工作人員履行職責的情況進行考核，并向派駐行提出稽核處（科）工作人員獎金分配的建議。派駐行根據稽核處（科）長提交的考核結果和分配建議向稽核處（科）工作人員發放獎金。獎金分配原則上不低于派駐行同級干部的平均水平。

　　5．列席派駐行行務會議、資產負債管理例會和業務情況分析會議。

　　6．調閱派駐行行長辦公會、貸款審查委員會、風險資產審查委員會等會議記錄及信貸、財會等各類業務文件和會計、統計資料。派駐行應予以積極配合。

　　7．制定派駐行稽核工作計劃并報上級行稽核部門審批。

　　8．制定派駐行稽核工作制度、規定的實施細則，并報上級行稽核部門備案。

　　9．簽發稽核工作方案和稽核檢查后形成的稽核報告。稽核報告在報上級行稽核部門（轄屬行的稽核報告還應報管轄行行長）的同時送派駐行行長。

　　10．督促被檢查行落實整改措施和上級行批示意見。

　　11．對檢查中發現的違規違紀問題提出處理建議。

　　12．保持與派駐行行長的溝通。及時向上級行稽核部門和派駐行行長反映派駐行工作中出現的重大問題，凡涉及派駐行行長的應直接向上級行反映。

　　13．保持與當地中國人民銀行、國家審計機關、財政專員辦事處等外部監管部門有關稽核審計工作的業務聯系，落實外部監管部門對派駐行稽核審計的意見。

　　14．按季向上級行稽核部門報告工作。

　　第九條　忠于職守，堅持原則，遵守稽核人員的職業道德，執行國家金融法律法規及稽核規章制度；實事求是，客觀公正地反映稽核檢查中發現的問題。

　　第十條　分支行稽核處（科）長違法違紀、徇私包庇、弄虛作假、嚴重失職或知情不報的，應按情節輕重、后果大小給予嚴肅處理，觸犯刑律的移送司法機關處理。

　　三、任職條件及聘任程序

　　第十一條　上級行根據任職條件聘任分支行稽核處（科）長。其中，總行聘任管轄直屬分行稽核處長；管轄分行聘任轄屬行稽核科長，并報總行稽核部備案。

　　第十二條　分支行稽核處（科）長的擬聘人選，由上級行稽核部門提名，組織人事部門會同稽核部門考察，按干部選拔任用工作的規定和程序聘任。

　　第十三條　分支行稽核處（科）長應具備下列任職條件：

　　牢固樹立對總行一級法人負責的思想，具有防范和化解風險，促進交行改革和發展的責任感。愛崗敬業，遵守稽核人員職業道德，堅持原則，實事求是，公正廉潔。熟悉國家經濟金融政策、法律法規和中國人民銀行、交通銀行的規章制度。掌握金融稽核審計理論及實務。了解交通銀行各業務部門職責和業務特點。具有較強的組織協調能力、綜合分析能力、監督指揮能力和語言、文字表達能力。從事銀行工作5年以上，其中，從事稽核工作一般3年以上。任派駐行部門副職或相當職務2年以上，一般應具有大專畢業以上學歷和中級以上技術職稱。

　　四、人事管理

　　第十四條　分支行稽核處（科）長的人事、黨團和工會關系等由上級行委托派駐行管理。

　　第十五條　分支行稽核處（科）長的聘用期一般為3年。

　　上級行亦可根據工作需要或工作考核結果縮短聘用期或解聘，聘用期屆滿符合條件的可以續聘。

　　第十六條　分支行稽核處（科）長達到退休年齡時，視同聘用期屆滿辦理解聘手續，并在派駐行辦理退休手續。

　　第十七條　因故不再擔任分支行稽核處（科）長的，仍由派駐行安排工作。

　　第十八條　根據工作需要，分支行稽核處（科）長可交流到總行或其他分支行工作。

　　五、考核、獎勵、調資晉級及職稱評聘

　　第十九條　分支行稽核處（科）和稽核處（科）長不參加派駐行的考核。稽核處（科）長、稽核部門的工作人員全年各種獎金由派駐行按不低于機關平均水平的標準發放。年終，各稽核處（科）長根據上級行對本處（科）的工作評價提出方案，請派駐行給予處（科）內工作人員一定的獎勵和處罰。

　　第二十條　對分支行稽核處（科）長的年終考核，由上級行稽核部門會同人事教育部門進行，具體要求如下：

　　1．凡負責派駐行當年稽核工作半年以上的分支行稽核處（科）長為本辦法年度考核的對象。

　　2．稽核處（科）長須撰寫述職報告，并在規定的時間內遞交上級行。

　　3．上級行經考核后對稽核處（科）長的工作作出評價，并填寫《考核意見表》。

　　4．年度考核等第分優秀、稱職、欠稱職和不稱職，對欠稱職和不稱職的由上級行給予相應的處罰。管轄分行須將對轄屬行稽核科長的考核結果報總行稽核部備案。

　　第二十一條　上級行對分支行稽核處（科）長的年度考核應聽取派駐行意見。

　　第二十二條　根據年度考核結果，凡稱職的都可獲得上級行發放的年度激勵獎，獎勵費用由上級行另行下撥。具體獎勵辦法如下：

　　1．獲獎的基本條件。獲獎者必須是年度考核優秀和稱職的。

　　2．激勵獎等級設一、二、三、四等獎。其中，一等獎占10％，考核須為優秀；二等獎占15％；三等獎占25％；四等獎占50％。

　　3．管轄直屬分行稽核處長獲獎名單，由總行稽核部商人事教育部審定；轄屬行稽核科長獲獎名單，由管轄分行稽核處商人事教育處審定，報總行稽核部備案。

　　第二十三條　調資晉級

　　上級行人事教育部門依據稽核部門對分支行稽核處（科）長考核的情況，按有關規定調資晉級。

　　第二十四條　高級專業技術任職資格的評定

　　分支行稽核處（科）長高級專業技術資格的評定，由上級行申報。

　　六、附則

　　第二十五條　本辦法由交通銀行總行稽核部、人事教育部負責解釋、修改和補充。

　　第二十六條　本辦法自頒布之日起實行。

　　附二：交通銀行分支行稽核處（科）長工資費用管理暫行辦法

　　第一條　為了深化交通銀行內部稽核體制改革，進一步規范分支行稽核處（科）長（含主持工作的副處（科）長，下同）工資福利待遇的管理，根據《關于加強和改進稽核工作的若干意見》（交銀發〔2002〕55號）和《交通銀行行員管理暫行規定》，特制定本辦法。

　　第二條　本辦法適用于交通銀行內部稽核體制改革后，受總行和管轄分行委派的分支行稽核處（科）長。

　　第三條　分支行稽核處（科）長的工資關系保留在派駐行。

　　第四條　分支行稽核處（科）長的行員等級工資按交通銀行現行規定辦理。

　　第五條　分支行稽核處（科）長的各類獎金（含年終獎）發放標準原則上不低于派駐行機關同級干部的平均水平，其津貼按派駐行規定執行。

　　第六條　分支行稽核處（科）長的社會養老保險費、失業保險費、醫療保險費、住房公積金等由派駐行負責繳納，個人繳費部分由派駐行在其本人工資中代為扣繳。派駐行未實行醫療保險的，按照派駐行醫療費報銷辦法執行；派駐行已實行醫療保險的，按照當地醫療保險辦法執行。

　　第七條　分支行稽核處（科）長按派駐行職工住房分配貨幣化辦法，享受同級干部標準的住房分配貨幣化待遇。

　　第八條　稽核處（科）長在年度考核中被評為優秀和稱職的，可獲得上級行的獎勵，獎金分別由總行和管轄分行另行核發。

　　第九條　分支行稽核處（科）長到齡退休后，由派駐行負責管理，待遇和派駐行同級干部一視同仁。

　　第十條　管轄直屬分行稽核處長的工資、費用指標由總行下達，轄屬分支行稽核科長的工資、費用指標由管轄分行下達。稽核處（科）長的工資、費用在派駐行列支，派駐行在財務指標考核計算人均利潤時，將稽核處（科）長從平均人數中扣除。

　　第十一條　分支行稽核處（科）長崗位變動不再擔任現職的，不執行本辦法規定。

　　第十二條　本辦法由總行人事教育部、財務會計部和稽核部負責制定、解釋和修改。

　　第十三條　本辦法自下發之日起實行。