第一條　根據(jù)財(cái)政部發(fā)布的《港口建設(shè)費(fèi)管理辦法》（財(cái)工字〔1996〕446號(hào)）第七條規(guī)定，為規(guī)范港口建設(shè)費(fèi)（以下簡(jiǎn)稱港建費(fèi)）周轉(zhuǎn)借款行為，特制定本辦法。

　　第二條　資金來源

　　（一）以前年度的周轉(zhuǎn)借款回收資金；

　　（二）在保證當(dāng)年國(guó)家下達(dá)的港建費(fèi)投資計(jì)劃完成的前提下，當(dāng)年港建費(fèi)超征收計(jì)劃收入部分，經(jīng)財(cái)政部批準(zhǔn)（追加預(yù)算）可用作周轉(zhuǎn)借款。

　　第三條　借款對(duì)象

　　港建費(fèi)代征港口和有關(guān)省、自治區(qū)、直轄市交通廳（局）（以下簡(jiǎn)稱借款單位）。

　　第四條　借款使用范圍

　　（一）主要用于納入國(guó)家基本建設(shè)計(jì)劃的港口建設(shè)項(xiàng)目，特別是當(dāng)年竣工的計(jì)劃內(nèi)建設(shè)項(xiàng)目；

　　（二）港口技術(shù)改造項(xiàng)目；

　　（三）水上過駁措施建設(shè)項(xiàng)目。

　　第五條　借款原則

　　（一）主要考慮國(guó)家重點(diǎn)港口建設(shè)項(xiàng)目；

　　（二）綜合考慮各借款單位的資金、信譽(yù)及港建費(fèi)征收、解繳情況；

　　（三）用于港口建設(shè)項(xiàng)目的借款，其相應(yīng)的基建規(guī)模由借款單位負(fù)責(zé)解決，并應(yīng)納入國(guó)家下達(dá)給各借款單位所在省（區(qū)、市）的固定資產(chǎn)投資規(guī)模；

　　（四）周轉(zhuǎn)借款應(yīng)委托金融機(jī)構(gòu)辦理，其利率由交通部按照低于同期同類銀行貸款利率確定。委托金融機(jī)構(gòu)辦理周轉(zhuǎn)借款的年手續(xù)費(fèi)率不超過千分之三，由借款單位按照規(guī)定支付；

　　（五）周轉(zhuǎn)借款期限原則上控制在三年之內(nèi)，情況特殊的不超過五年；

　　（六）借款利息按季結(jié)算。

　　第六條　借款條件

　　（一）符合借款使用范圍。

　　（二）申請(qǐng)借款的單位必須以正式文件向交通部提出申請(qǐng)，申請(qǐng)內(nèi)容包括：項(xiàng)目名稱、借款用途、資金籌措和缺口情況、借款金額、借款年限、還款資金來源和還款計(jì)劃等。

　　用于港口建設(shè)項(xiàng)目的借款，其相應(yīng)的基本建設(shè)規(guī)模需要由地方負(fù)責(zé)解決的，應(yīng)附送各省（區(qū)、市）計(jì)劃委員會(huì)納入國(guó)家基本建設(shè)規(guī)模的正式確認(rèn)函，確認(rèn)內(nèi)容包括：項(xiàng)目名稱、借款金額，確認(rèn)借款項(xiàng)目和金額已納入當(dāng)年國(guó)家計(jì)委下達(dá)給各借款省（區(qū)、市）的基本建設(shè)規(guī)模。

　　第七條　借款程序

　　（一）交通部根據(jù)港建費(fèi)以前年度周轉(zhuǎn)借款收回情況和當(dāng)年征收情況，將當(dāng)年周轉(zhuǎn)借款數(shù)列入年度收支總預(yù)算中報(bào)財(cái)政部核定。年度執(zhí)行過程中因資金發(fā)生變化需要調(diào)整預(yù)算時(shí)，須報(bào)財(cái)政部認(rèn)可。

　　（二）各借款單位根據(jù)各自的資金情況，向交通部提出申請(qǐng)，交通部根據(jù)財(cái)政部核定的預(yù)算數(shù)，審核確定各借款單位本年周轉(zhuǎn)借款的金額、利率等具體事宜，并批復(fù)各借款單位。批復(fù)文件抄送受托金融機(jī)構(gòu)和財(cái)政部駐借款單位所在地的財(cái)政監(jiān)察專員辦事處，并報(bào)財(cái)政部備案。

　　（三）交通部與受托金融機(jī)構(gòu)簽訂具體委托合同，明確委托貸款的具體內(nèi)容。

　　（四）具體借款手續(xù)由各借款單位與受托金融機(jī)構(gòu)直接辦理。

　　第八條　合同管理

　　（一）受托金融機(jī)構(gòu)應(yīng)認(rèn)真履行委托合同和借款合同，辦理借款手續(xù)，并負(fù)責(zé)收回借款本息。

　　（二）各借款單位應(yīng)認(rèn)真履行借款合同，按期歸還借款本息。

　　第九條　為加強(qiáng)對(duì)周轉(zhuǎn)借款的管理，要建立周轉(zhuǎn)借款使用情況報(bào)告制度。各借款單位應(yīng)于年度終了后45天內(nèi)按規(guī)定報(bào)送“年度港口建設(shè)費(fèi)周轉(zhuǎn)借款決算報(bào)表”（見附表），交通部匯總后應(yīng)于年度終了后3個(gè)月內(nèi)報(bào)送財(cái)政部審批。 第十條　罰則

　　（一）各借款單位要保證周轉(zhuǎn)借款專款專用，不得轉(zhuǎn)借其他單位使用。如發(fā)生挪用或轉(zhuǎn)借資金、提高利率的，交通部應(yīng)立即收回所借資金；對(duì)已被挪用或轉(zhuǎn)借資金、提高利率的部分，交通部應(yīng)采取措施追回，并視情況加收罰息。

　　（二）各借款單位要按期歸還借款本息，逾期不歸還的，交通部應(yīng)采取措施追回本金，并不再借給周轉(zhuǎn)借款，同時(shí)對(duì)逾期未還部分加倍收取罰息。

　　（三）受托金融機(jī)構(gòu)未按受托合同規(guī)定及時(shí)向借款單位辦理借款手續(xù)的，交通部應(yīng)取消其受托資格，并按受托合同規(guī)定加收罰息。

　　第十一條　周轉(zhuǎn)借款使用的日常財(cái)政監(jiān)督管理工作由財(cái)政部駐各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市財(cái)政監(jiān)察專員辦事處負(fù)責(zé)。

　　第十二條　本辦法自1997年1月1日起執(zhí)行并由財(cái)政部商交通部負(fù)責(zé)解釋。

　　附件：

　　備注：