第一章　總則

　第一條　根據(jù)《鐵路局資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)責(zé)任制實(shí)施細(xì)則》（鐵政法〔１９９８〕１４８號(hào)），為推進(jìn)鐵路政企分開(kāi)，實(shí)現(xiàn)更新改造投資主體的轉(zhuǎn)移，落實(shí)運(yùn)輸企業(yè)的法人實(shí)體和市場(chǎng)主體地位，特制定本辦法。

　第二條　鐵路運(yùn)輸設(shè)備更新改造，是對(duì)已形成固定資產(chǎn)的設(shè)備進(jìn)行的綜合性技術(shù)改造和采取的重大技術(shù)措施，是改善鐵路運(yùn)輸設(shè)備技術(shù)狀態(tài)，調(diào)整生產(chǎn)力布局、挖潛提效，實(shí)現(xiàn)以內(nèi)涵為主擴(kuò)大再生產(chǎn)。

　第三條　鐵路運(yùn)輸設(shè)備更新改造計(jì)劃，是鐵路技術(shù)改造的投資計(jì)劃，納入國(guó)家固定資產(chǎn)投資規(guī)模之內(nèi)，是國(guó)家固定資產(chǎn)計(jì)劃的重要組成部分。

　　　　　　　　　　　　第二章　更新改造范圍

　第四條　鐵路運(yùn)輸設(shè)備更新改造范圍
　　（一）對(duì)原有設(shè)備進(jìn)行的綜合性技術(shù)改造和采取的技術(shù)措施；
　　（二）為提高電氣化、機(jī)械化、自動(dòng)化水平和采用新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備而進(jìn)行的技術(shù)改造；
　　（三）設(shè)備和建筑物等固定資產(chǎn)的購(gòu)置或新建；
　　（四）綜合利用原材料、環(huán)境保護(hù)、勞動(dòng)保護(hù)、節(jié)能、戰(zhàn)備等需要添置的設(shè)備和相應(yīng)的土建工程；
　　（五）文教、衛(wèi)生及其他生活設(shè)施改造、建設(shè)。

　　　　　　　　　　第三章　更新改造計(jì)劃管理原則

　第五條　根據(jù)鐵路運(yùn)輸生產(chǎn)的特點(diǎn)，更新改造計(jì)劃實(shí)行全路統(tǒng)一規(guī)則，資金總量控制，鐵道部和鐵路局分級(jí)管理。

　第六條　更新改造計(jì)劃必須認(rèn)真貫徹黨和國(guó)家的方針、政策，注重技術(shù)經(jīng)濟(jì)效益。在論證計(jì)劃項(xiàng)目方案時(shí)，不僅要從技術(shù)上進(jìn)行研究，而且要從工程造價(jià)、建設(shè)周期、新增能力以及運(yùn)營(yíng)成本等方面進(jìn)行綜合比較，選擇經(jīng)濟(jì)合理方案，最大限度地發(fā)揮投資效益。

　第七條　更新改造計(jì)劃必須按照鐵道部制定的中長(zhǎng)期技改規(guī)劃的要求進(jìn)行。中長(zhǎng)期規(guī)劃是確定鐵路技術(shù)改造目標(biāo)的綱領(lǐng)，是編制年度計(jì)劃的依據(jù)。年度計(jì)劃應(yīng)以中長(zhǎng)期規(guī)劃作指導(dǎo)，并保證中長(zhǎng)期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

　第八條　更新改造計(jì)劃要貫徹“技術(shù)先進(jìn)適用，講求投資效益，擇優(yōu)量力而行”的原則，在保障提高運(yùn)輸生產(chǎn)安全可靠性和作業(yè)效率的基礎(chǔ)上，做好綜合平衡。

　　　　　　　　　第四章　固定資產(chǎn)折舊資金計(jì)提辦法

　第九條　鐵路運(yùn)輸企業(yè)固定資產(chǎn)折舊辦法，采用平均年限法。鐵路固定資產(chǎn)分類(lèi)折舊年限，按鐵道部統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。

　第十條　在編制年度計(jì)劃時(shí)，以上一年度第二季度末的固定資產(chǎn)原值為基數(shù)，由部在控制總規(guī)模內(nèi)測(cè)算各鐵路局計(jì)劃年度折舊資金。

　第十一條　各鐵路局的機(jī)車(chē)、客車(chē)固定資產(chǎn)折舊資金，按鐵路機(jī)車(chē)客車(chē)購(gòu)置管理辦法執(zhí)行（辦法另定）。

　　　　　　　　　 第五章　更新改造資金和項(xiàng)目管理

　第十二條　鐵路運(yùn)輸設(shè)備更新改造資金來(lái)源，主要是按鐵路固定資產(chǎn)價(jià)值和國(guó)家規(guī)定的固定資產(chǎn)分類(lèi)折舊辦法計(jì)提的折舊資金。

　第十三條　各鐵路局計(jì)提的固定資產(chǎn)折舊資金（不含機(jī)車(chē)、客車(chē)），９０％由鐵路局自主安排計(jì)劃，１０％由鐵道部集中使用。

　第十四條　鐵道部集中的更新改造資金，由部統(tǒng)籌調(diào)劑使用，安排部管項(xiàng)目。主要安排：
　　（一）跨局重要干線的綜合性技術(shù)改造；
　　（二）路網(wǎng)性編組站為擴(kuò)能而進(jìn)行的綜合性技術(shù)改造；
　　（三）部直屬運(yùn)營(yíng)單位技術(shù)改造。

　第十五條　除第十四條所述項(xiàng)目外，均為鐵路局管理項(xiàng)目。

　第十六條　在鐵路局管理項(xiàng)目中，除部長(zhǎng)特批項(xiàng)目外，部?jī)?nèi)各部門(mén)不得指定項(xiàng)目。

　第十七條　鐵路局管理的更新改造資金，原則上要相對(duì)集中，重點(diǎn)安排繁忙干線的擴(kuò)能改造和行車(chē)安全項(xiàng)目。

　　　　　　　　　　第六章　更新改造計(jì)劃管理程序

　第十八條　可行性研究報(bào)告階段
　　（一）項(xiàng)目的立項(xiàng)，要嚴(yán)格執(zhí)行審批權(quán)限和項(xiàng)目核備制度，具體要求如下：
　　１．生產(chǎn)性項(xiàng)目：總投資在５０００萬(wàn)元及以上的項(xiàng)目，由鐵道部報(bào)國(guó)家經(jīng)貿(mào)委審批；５０００萬(wàn)元以下，３０００萬(wàn)元及以上的項(xiàng)目，由鐵道部審批，報(bào)國(guó)家經(jīng)貿(mào)委核備；３０００萬(wàn)元以下的項(xiàng)目，由鐵路局自行審批。
　　２．非生產(chǎn)性項(xiàng)目：總投資在５０００萬(wàn)元及以上的項(xiàng)目由鐵道部報(bào)國(guó)家經(jīng)貿(mào)委審批：５０００萬(wàn)元以下，２０００萬(wàn)元及以上的項(xiàng)目，由鐵路部審批；２０００萬(wàn)元以下的項(xiàng)目，由鐵路局審批。
　　３．由鐵路局審批可行性研究報(bào)告的、總投資１０００萬(wàn)元及以上的項(xiàng)目，要報(bào)鐵道部核備；對(duì)不符合技術(shù)政策的項(xiàng)目，鐵道部可予否決。
　　（二）可行性研究報(bào)告由鐵路局（或分局）計(jì)劃部門(mén)組織有相應(yīng)設(shè)計(jì)資質(zhì)的單位編制，經(jīng)鐵路局（或分局）組織審定并由第一管理者或分管計(jì)劃工作的副職簽批上報(bào)。部管項(xiàng)目須經(jīng)鐵路局計(jì)劃部門(mén)審核后，方可上報(bào)鐵道部審批。不符合上述規(guī)定的，鐵道部（鐵路局）不予受理。
　　可行性研究報(bào)告的審查、批復(fù)工作，由各級(jí)計(jì)劃部門(mén)負(fù)責(zé)組織各級(jí)有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)辦理。應(yīng)組織有關(guān)專(zhuān)家或委托技術(shù)咨詢部門(mén)事先進(jìn)行調(diào)查、評(píng)估。
　　可行性研究報(bào)告的內(nèi)容主要包括：
　　１．建設(shè)意義：既有設(shè)備狀況及能力使用情況，存在的主要問(wèn)題，改造建設(shè)的必要性；
　　２．建設(shè)方案及規(guī)模；
　　３．設(shè)計(jì)范圍、標(biāo)準(zhǔn)及主要技術(shù)條件；
　　４．有關(guān)協(xié)作配合事項(xiàng)；
　　５．主要工程數(shù)量、設(shè)備和投資估算；
　　６．設(shè)計(jì)文件交付日期，建設(shè)工期及實(shí)施進(jìn)度；
　　７．新增生產(chǎn)能力及經(jīng)濟(jì)效益分析，資金來(lái)源，投資回收年限和社會(huì)效益的初步測(cè)算等，論證并提出項(xiàng)目的可行性。
　　為加強(qiáng)前期工作，在進(jìn)行可行性研究及設(shè)計(jì)等項(xiàng)工作時(shí)，前期工作費(fèi)用可由各級(jí)計(jì)劃部門(mén)核定，列入更新改造年度計(jì)劃。

　第十九條　設(shè)計(jì)及審批階段
　　對(duì)于規(guī)模較大、技術(shù)較復(fù)雜的項(xiàng)目，按兩階段進(jìn)行設(shè)計(jì)，其他項(xiàng)目按一階段進(jìn)行設(shè)計(jì)。設(shè)計(jì)文件應(yīng)由有相應(yīng)資質(zhì)的設(shè)計(jì)單位編制，由各級(jí)計(jì)劃部門(mén)按分級(jí)管理權(quán)限負(fù)責(zé)組織有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)審批。
　　各鐵路局計(jì)劃部門(mén)必須加強(qiáng)項(xiàng)目的概預(yù)算審查工作。
　　設(shè)計(jì)的規(guī)模和標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)嚴(yán)格按照已批準(zhǔn)的可行性研究報(bào)告執(zhí)行。如有突破，則需重新編制可行性研究報(bào)告，報(bào)原批準(zhǔn)單位審批。

　第二十條　下達(dá)計(jì)劃階段
　　符合審批程序并經(jīng)批準(zhǔn)的可行性研究報(bào)告和設(shè)計(jì)文件是編制年度計(jì)劃的依據(jù)，沒(méi)有批準(zhǔn)設(shè)計(jì)文件的工程項(xiàng)目不得開(kāi)工。
　　計(jì)劃項(xiàng)目的總投資以批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)概（預(yù)）算為準(zhǔn)。
　　每年八月底前提報(bào)下一年度的計(jì)劃建議。

　第二十一條　項(xiàng)目實(shí)施階段
　　更改項(xiàng)目要實(shí)行項(xiàng)目責(zé)任制，辦法由各鐵路局自定。
　　各級(jí)計(jì)劃部門(mén)對(duì)正在建設(shè)的項(xiàng)目和下級(jí)計(jì)劃部門(mén)上報(bào)的年度計(jì)劃要加強(qiáng)檢查和監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)及糾正違紀(jì)和不符合有關(guān)規(guī)定的行為。要經(jīng)常了解在建項(xiàng)目的施工進(jìn)度情況，對(duì)重點(diǎn)工程深入現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。每季度末和半年要對(duì)年度計(jì)劃執(zhí)行情況作出分析，必要時(shí)提出調(diào)整計(jì)劃的建議。
　　各鐵路局可根據(jù)具體情況實(shí)施計(jì)劃監(jiān)察制度。

　第二十二條　項(xiàng)目竣工后的驗(yàn)收和后評(píng)估階段
　　項(xiàng)目竣工后要及時(shí)組織驗(yàn)收并進(jìn)行固定資產(chǎn)的登記入帳。對(duì)較大的技術(shù)改造工程，在項(xiàng)目竣工投產(chǎn)后，部、局、計(jì)劃部門(mén)要組織進(jìn)行后評(píng)估，具體評(píng)估辦法另文規(guī)定。

　第二十三條　部管項(xiàng)目竣工后的驗(yàn)收?qǐng)?bào)告報(bào)部發(fā)展計(jì)劃司核備。局管項(xiàng)目由本局辦理。

　　　　　　　　 第七章　加強(qiáng)計(jì)劃管理，嚴(yán)肅計(jì)劃紀(jì)律

　第二十四條　更新改造計(jì)劃要嚴(yán)格按程序辦事，做到實(shí)事求是，按規(guī)定的審批權(quán)限批準(zhǔn)立項(xiàng)。要嚴(yán)把立項(xiàng)關(guān)，杜絕低水平重復(fù)建設(shè)。

　第二十五條　嚴(yán)格按批準(zhǔn)設(shè)計(jì)文件的規(guī)模和標(biāo)準(zhǔn)組織施工，不準(zhǔn)任意突破。

　第二十六條　各單位年度計(jì)劃的規(guī)模要嚴(yán)格控制在鐵道部下達(dá)的規(guī)模內(nèi)，不得突破。

　第二十七條　嚴(yán)禁用更新改造資金建設(shè)樓堂館所。不得挪用更新改造資金進(jìn)行房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)等多種經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目建設(shè)。嚴(yán)禁借更新之名購(gòu)置高檔小轎車(chē)。

　第二十八條　更新改造計(jì)劃管理要堅(jiān)持“五嚴(yán)”，即嚴(yán)格按計(jì)劃程序辦事，嚴(yán)格控制投資規(guī)模，嚴(yán)格執(zhí)行計(jì)劃項(xiàng)目的建設(shè)內(nèi)容，嚴(yán)格控制非生產(chǎn)性項(xiàng)目的建設(shè)，嚴(yán)禁更改資金投向路外。

　第二十九條　嚴(yán)格按計(jì)劃規(guī)定的建設(shè)項(xiàng)目?jī)?nèi)容組織實(shí)施。不得弄虛作假，冒名頂替，變更計(jì)劃內(nèi)容。對(duì)于部確定投資總額、由建設(shè)單位投資包干的項(xiàng)目，在確保規(guī)模、質(zhì)量、標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)量、工期、安全的前提下，實(shí)行節(jié)約歸己、超支不補(bǔ)的辦法。

　第三十條　按照政企分開(kāi)的原則，部將嚴(yán)格按照部技改規(guī)劃的內(nèi)容和要求，強(qiáng)化檢查、監(jiān)督職能，對(duì)不符合技改規(guī)劃要求和低水平重復(fù)建設(shè)的項(xiàng)目要采取措施，立即糾正。

　第三十一條　對(duì)于違反計(jì)劃紀(jì)律的，一經(jīng)查實(shí)，要由鐵路局的第一管理者寫(xiě)出書(shū)面檢查，由部視情節(jié)輕重處理，必要時(shí)核減當(dāng)年鐵路局的更新改造資金。

　第三十二條　為確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值，防止虛盈實(shí)虧，要求各鐵路局年度更新改造計(jì)劃完成百分比達(dá)到９８％以上，否則要核減下一年度局管更改資金。

　第三十三條　為保證更新改造計(jì)劃的完成，更改規(guī)模的下達(dá)將以各鐵路局提供的自籌資金分類(lèi)清單作為依據(jù)，其他單位比照鐵路局執(zhí)行。

　　　　　　　　 第八章　鐵道部更新改造計(jì)劃管理職能

　第三十四條　認(rèn)真貫徹國(guó)家有關(guān)方針、政策，制定鐵路技術(shù)改造政策和概預(yù)算編制辦法，編制中長(zhǎng)期計(jì)劃，引導(dǎo)投資方向，強(qiáng)化制度管理。

　第三十五條　加強(qiáng)調(diào)查研究，對(duì)局管項(xiàng)目立項(xiàng)、工程質(zhì)量、竣工驗(yàn)收和后評(píng)估等各環(huán)節(jié)的實(shí)施進(jìn)行檢查、監(jiān)督，指導(dǎo)各鐵路局編制和實(shí)施更新改造計(jì)劃。

　第三十六條　部更改管理職能要實(shí)現(xiàn)四個(gè)轉(zhuǎn)變，即從微觀管理向宏觀管理轉(zhuǎn)變，從以年度計(jì)劃管理為重點(diǎn)向以中長(zhǎng)期計(jì)劃管理為重點(diǎn)轉(zhuǎn)變，從直接管理方式向加強(qiáng)檢查、監(jiān)督的間接管理方式轉(zhuǎn)變，從具體審批項(xiàng)目、調(diào)整概算向制定技術(shù)改造政策、控制總規(guī)模轉(zhuǎn)變，為實(shí)現(xiàn)“產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開(kāi)、管理科學(xué)”的現(xiàn)代企業(yè)制度創(chuàng)造條件。

　　　　　　　　　　　　　　第九章　附則

　第三十七條　各鐵路局根據(jù)本辦法，結(jié)合具體情況制定補(bǔ)充實(shí)施細(xì)則。

　第三十八條　凡納入更新改造計(jì)劃規(guī)模之內(nèi)的其他款源的計(jì)劃管理，均按本辦法執(zhí)行。

　第三十九條　本辦法自頒布之日起施行。前發(fā)《鐵路運(yùn)輸設(shè)備更新改造計(jì)劃管理辦法》（鐵計(jì)〔１９９５〕２６號(hào)）和《關(guān)于擴(kuò)大鐵路局更新改造投資決策權(quán)的規(guī)定》（鐵計(jì)〔１９９５〕１７３號(hào)）同時(shí)廢止。

　第四十條　本辦法由鐵道部發(fā)展計(jì)劃司負(fù)責(zé)解釋。凡與本辦法有抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。