根據(jù)《中國銀行外匯兌換券暫行管理辦法》,及其內(nèi)部規(guī)定結(jié)合鐵路運輸?shù)木唧w情況,特制定本辦法。
一、中國銀行發(fā)行的外匯兌換券(以下簡稱外匯券)的面額分一百元、伍拾元、拾元、伍元、一元、伍角和一角七種,與人民幣等值,不準掛失。
外匯券以角為最小單位,角以下使用人民幣輔幣。
二、鐵路運輸核收外匯券的范圍:
(一)凡外國人、華僑、港澳同胞和臺灣同胞以及我國人員去港澳地區(qū),購買廣九直通客車客票,托運行李、包裹,一律核收外匯券或外匯券支票,但如遇有支付人民幣旅行支票和特種人民幣支票時,也可核收。
(二)廣九直通列車的餐車、以及在深圳、廣州站裝卸搬運等費用,由于入境旅客尚未辦進境手續(xù)或出境旅客已辦完離境手續(xù),可以直接核收港幣或外匯券。
(三)外國人、華僑港澳同胞、臺灣同胞和中國血統(tǒng)外籍人購買國內(nèi)客票、國際鐵路聯(lián)運冊頁客票和托運貨物、行李、包裹以及站車就餐、購買物品,可以核收外匯券,也可以核收人民幣。
(四)凡是由中國旅行社和國際旅行社(包括總社和分社)以及其他單位組織并已收取外匯的旅游者的車票,和托運行李、包裹、貨物的運雜費以及列車上的就餐費,均應(yīng)核收外匯券。至于代售車票的單位與鐵路的結(jié)算由鐵路局與代售單位商定,并簽定協(xié)議。
(五)經(jīng)國家外匯管理總局(分局)批準,或根據(jù)有關(guān)規(guī)定應(yīng)收取外匯券的車站餐廳、小賣部和專門銷售進口食品、商品的專柜均應(yīng)核收外匯券。
三、外匯券的收繳結(jié)算辦法
(一)各鐵路局、分局、車站、客運(列車)段和裝卸、旅行服務(wù)單位,要加強外匯券的管理、指定專人負責辦理收繳、結(jié)算工作。各單位核收的“外匯券”必須及時向中國銀行(或中國銀行指定代辦的中國人民銀行)結(jié)匯。任何單位和個人均不準私自保留、挪用、轉(zhuǎn)讓或以人民幣進行套換,違者按套匯依法論處。
(二)車站、旅客列車辦理應(yīng)收外匯券的鐵路客貨運輸業(yè)務(wù)的票據(jù)使用:
1、使用的代用票、行李票、包裹票、貨票、雜費收據(jù),均應(yīng)提拔專本,并加蓋紅色“外匯券”字樣的戳記;對業(yè)務(wù)量小的單位,也可不提專本,但必須在各該票據(jù)的記事欄內(nèi)注明“外匯券”字樣。
2、對發(fā)售量大的車站,經(jīng)部批準,可以印制專用常備客票,并設(shè)置專門窗口發(fā)售。
3、按規(guī)定必須核收外匯券時,如因無外匯券可找,而用人民幣找零,則應(yīng)在票據(jù)上注明實收外匯券金額;按規(guī)定可收外匯券,也可以收人民幣時,如一筆費用,核收了兩種幣券(即收了一部分人民幣,又收了一部分外匯券),也應(yīng)在票據(jù)上注明實收的外匯券金額。
(三)報表的填制:
1、凡核收外匯券的票據(jù),都應(yīng)在各該票據(jù)整理報告(財收4)中另列一行,寫明核收“外匯券”全額,也可單獨填制各該整理報告(財收4)。
2、使用專用常備客票的,應(yīng)單獨編制售出的客票月報(財收1)。
3、運營收支報告(財收8)和上報的運輸收入報告表中,在其收支雙方均需另列一欄,或在相當格內(nèi)以分子、分母表示,并注明“外匯券收入”字樣。
(四)旅客退票、發(fā)貨人取消行包、貨物運輸,以及多收運雜費發(fā)生的退款,如旅客或發(fā)貨人要求退還原收的外匯券時,必須提出原交外匯券的有關(guān)專用票據(jù)。經(jīng)過確認核對以后,才能退還外匯券,并在退還票報告和退款證明書內(nèi)注明“退還外匯券”字樣。據(jù)以沖減外匯券收入。如確無外匯券退還時,經(jīng)與旅客、發(fā)貨人協(xié)商,也可退還同額的人民幣。
(五)車站發(fā)售的站臺票,小件寄存和辦理行包攜帶品搬運等核收的零星外匯券,可使用普遍票據(jù),按日在各該整理報告中注明核收外匯券金額。
(六)車站餐廳、售貨部,列車餐車、售貨部發(fā)生的就餐費和出售物品的貨款收取外匯券時,應(yīng)開具“外匯券專用發(fā)票”或填發(fā)各該相應(yīng)的發(fā)票,并在金額之前注明“外匯券”字樣。
旅行服務(wù)部門、裝卸作業(yè)部門收取的外匯券,可由路局規(guī)定,令其向指定的中國銀行(或中國銀行指定代辦的中國人民銀行)結(jié)匯;也可按日匯總向車站或本客運(列車)段進款室繳納,換取等額的人民幣(由進款支給)。車站和客運(列車)段進款室對旅行服務(wù)部門、裝卸部門繳來的外匯券,按日匯總記入運營收支報告(財收8)收方的有關(guān)欄(外匯券收入)內(nèi),按規(guī)定向銀行結(jié)匯。
各站段(包括單獨向中國銀行結(jié)匯的旅行服務(wù)部門、裝卸作業(yè)部門)對其結(jié)匯的外匯券,應(yīng)根據(jù)銀行開具的結(jié)匯證明按月向路局財務(wù)處編報“外匯券收入報告”。結(jié)匯數(shù)字要列出清單(格式自定),并經(jīng)中國銀行核對簽認。
(七)外匯券的解繳、結(jié)匯:
1、當?shù)赜兄袊y行(或中國銀行指定代辦的中國人民銀行)的站、段、分局和路局,應(yīng)于次日或規(guī)定的報告期內(nèi)將所收的外匯券送交中國銀行(或中國銀行指定代辦的中國人民銀行)結(jié)匯。由銀行將結(jié)匯數(shù)按內(nèi)部折算率折成美元列入“鐵路收入”統(tǒng)計項目,并將兌換的等額人民幣,按款源分別撥入結(jié)匯單位的中國人民銀行的存款帳戶。銀行開給的結(jié)匯證明由結(jié)匯單位留存(作為對帳憑證),并開列清單報上級核對、匯總(格式由各局自定)。
2、當?shù)貨]有中國銀行,也沒有中國銀行指定代辦的中國人民銀行的單位,可按照現(xiàn)行站段代繳辦法由路局制定辦法,寄交分局、路局集中結(jié)匯。或向路局指定的代繳單位辦理結(jié)匯。
(八)鐵路局應(yīng)將各單位報來的外匯券收入及結(jié)匯清單匯總后,編報“外匯券收入?yún)R總表”,和按行政區(qū)域編制外匯券結(jié)匯對帳單,經(jīng)與省分行(或集中分行)的“鐵路收入”統(tǒng)計數(shù)字核對相符后,由銀行簽章,按月(季)上報鐵道部財務(wù)局。
(九)凡指定收取外匯券的單位,或經(jīng)常收取外匯券的單位,為便于找零,開始時,可由路局或分局向當?shù)刂袊y行預(yù)借適量的小面額外匯券。具體辦法由各鐵路局與當?shù)氐闹袊y行商定。
(十)各單位必須加強對外匯券的管理,如有丟失,應(yīng)比照現(xiàn)金、按運輸收入工作規(guī)程規(guī)定處理。
(十一)經(jīng)批準核收的外幣,其收繳與結(jié)算均按此辦法辦理。
四、本辦法自一九八○年四月一日起執(zhí)行。
(附表略)
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