溫州市人民政府辦公室轉(zhuǎn)發(fā)市財(cái)政局等單位關(guān)于溫州市市級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法的通知 　　溫政辦〔 2010 〕119 號(hào) 　　市政府直屬各單位： 　　市財(cái)政局、市監(jiān)察局、市人行《溫州市市級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》已經(jīng)市人民政府同意，現(xiàn)予轉(zhuǎn)發(fā)，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。 　　二○一○年九月二十九日 　　溫州市市級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法 　　市財(cái)政局 市監(jiān)察局 市人行 　　第一章 總 則 　　第一條 為進(jìn)一步深化市級(jí)國(guó)庫(kù)集中支付制度改革，規(guī)范市級(jí)預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理，減少現(xiàn)金支付結(jié)算，提高公務(wù)支出透明度，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控管理，加快預(yù)防和懲治腐敗體系建設(shè)，根據(jù)《關(guān)于預(yù)算單位公務(wù)卡制度改革的實(shí)施意見(jiàn)》(浙財(cái)庫(kù)字〔2009〕23號(hào))、《浙江省省級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡管理辦法》(浙財(cái)庫(kù)字〔2008〕16號(hào))、《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》(銀發(fā)〔1999〕17號(hào))等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。 　　第二條 公務(wù)卡分單位公務(wù)卡(以下簡(jiǎn)稱單位卡)和個(gè)人公務(wù)卡(以下簡(jiǎn)稱個(gè)人卡)兩種。 　　第三條 單位卡是指以市級(jí)預(yù)算單位名義申請(qǐng)開(kāi)立的，僅用于本單位同城特約委托收款業(yè)務(wù)的貸記卡。單位卡不得用于消費(fèi)等其他支出和提取現(xiàn)金。單位卡賬戶按照預(yù)算單位專用存款賬戶進(jìn)行管理，不辦理實(shí)體卡片。 　　第四條 個(gè)人卡是指市級(jí)預(yù)算單位工作人員(在編在職人員)以個(gè)人名義申請(qǐng)開(kāi)立并持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)的貸記卡。個(gè)人作為持卡人承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。 　　第五條 公務(wù)卡的發(fā)卡銀行(以下簡(jiǎn)稱發(fā)卡行)是指辦理國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)的代理銀行。預(yù)算單位在確定的代理銀行范圍內(nèi)，原則上選擇本單位零余額賬戶開(kāi)戶銀行作為本單位公務(wù)卡發(fā)卡行。預(yù)算單位確定代理銀行后，要與代理銀行簽訂代理服務(wù)協(xié)議，并報(bào)市財(cái)政局和市人行備案。 　　第六條 個(gè)人卡采用全省統(tǒng)一格式和統(tǒng)一標(biāo)記，卡面帶有“銀聯(lián)”、“浙江省公務(wù)卡”等標(biāo)識(shí)的“6”字頭銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)貸記卡。銀聯(lián)浙江分公司與代理銀行確定公務(wù)卡BIN(發(fā)卡行標(biāo)識(shí)代碼)號(hào)編碼段，報(bào)市財(cái)政局和市人行備案。代理銀行應(yīng)按《浙江省公務(wù)卡卡面及標(biāo)識(shí)》制卡。 　　第二章 公務(wù)卡的日常管理 　　第七條 單位卡的開(kāi)立，按照“單位申請(qǐng)、銀行審核、財(cái)政和人行審批、簽訂協(xié)議、信息報(bào)備”的流程辦理。每個(gè)預(yù)算單位只能開(kāi)立一個(gè)單位卡賬戶，單位卡信息由預(yù)算單位財(cái)務(wù)人員保管。 　　第八條 個(gè)人卡由預(yù)算單位根據(jù)工作需要，按照“個(gè)人申請(qǐng)、單位確認(rèn)、銀行辦理并與個(gè)人簽訂協(xié)議”的流程，統(tǒng)一組織本單位工作人員向代理銀行申請(qǐng)辦理。未經(jīng)預(yù)算單位的正式書(shū)面確認(rèn)，代理銀行不得與個(gè)人私自簽訂協(xié)議、開(kāi)立個(gè)人卡。 　　第九條 單位卡的信用額度由預(yù)算單位根據(jù)5個(gè)連續(xù)工作日最大托收資金量提出申請(qǐng)，市財(cái)政局根據(jù)各預(yù)算單位的申請(qǐng)并結(jié)合國(guó)庫(kù)集中支付資金流量測(cè)算確定，發(fā)卡行不得突破市財(cái)政局核定的信用額度向預(yù)算單位授信。 　　第十條 個(gè)人卡的信用額度，由預(yù)算單位根據(jù)銀行卡管理規(guī)定和業(yè)務(wù)需要，與發(fā)卡行協(xié)商設(shè)定。原則上每張個(gè)人卡透支額度上限為5萬(wàn)元。 　　第十一條 公務(wù)卡申辦成功后，經(jīng)預(yù)算單位確認(rèn)核實(shí)，由發(fā)卡行將持卡人姓名(預(yù)算單位名稱)和卡號(hào)等信息統(tǒng)一錄入公務(wù)卡支持系統(tǒng)，并傳輸?shù)绞屑?jí)國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)。 　　第十二條 個(gè)人卡實(shí)行實(shí)名制。持有個(gè)人卡的工作人員(以下統(tǒng)稱持卡人)應(yīng)當(dāng)妥善保管個(gè)人卡和密碼;個(gè)人卡遺失或損毀后的補(bǔ)辦事項(xiàng)由個(gè)人自行到發(fā)卡行申請(qǐng)辦理，并通過(guò)單位財(cái)務(wù)部門(mén)及時(shí)通知發(fā)卡行維護(hù)公務(wù)卡支持系統(tǒng)。 　　第十三條 持卡人應(yīng)規(guī)范使用個(gè)人卡辦理公務(wù)支出的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并及時(shí)向所在單位財(cái)務(wù)部門(mén)申請(qǐng)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù);持卡人應(yīng)及時(shí)歸還個(gè)人卡項(xiàng)下銀行欠款;持卡人因離職、調(diào)動(dòng)、退休等原因離開(kāi)所在單位，應(yīng)按單位要求清理公務(wù)卡項(xiàng)下債權(quán)債務(wù)，停止個(gè)人卡使用;個(gè)人卡日常對(duì)賬由持卡人自行負(fù)責(zé)，單位財(cái)務(wù)部門(mén)予以協(xié)助。 　　第十四條 預(yù)算單位需要調(diào)整單位卡信用額度的，應(yīng)向市財(cái)政局提出申請(qǐng)，發(fā)卡行根據(jù)市財(cái)政局的核定資料給予調(diào)整信用額度。特殊情況臨時(shí)調(diào)整的，到期需及時(shí)恢復(fù)原額度。 　　第十五條 發(fā)卡行可根據(jù)持卡人的申請(qǐng)，核實(shí)持卡人資信情況后，對(duì)其個(gè)人卡信用額度進(jìn)行調(diào)整，并及時(shí)通知持卡人和持卡人所在單位財(cái)務(wù)部門(mén)。其中，調(diào)增個(gè)人卡信用額度的，須事前商持卡人所在單位財(cái)務(wù)部門(mén)，由預(yù)算單位出具書(shū)面同意意見(jiàn)交發(fā)卡行。特殊情況臨時(shí)調(diào)整的，到期需及時(shí)恢復(fù)原額度。 　　第三章 公務(wù)卡支付管理 　　第十六條 公務(wù)卡結(jié)算方式是指預(yù)算單位因同城特約委托收款業(yè)務(wù)使用單位卡付款或工作人員在公務(wù)活動(dòng)中使用個(gè)人卡刷卡消費(fèi)，在規(guī)定的期限內(nèi)按照現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度審核后報(bào)銷(xiāo)還款的結(jié)算方式。 　　第十七條 單位卡支付的范圍為采用同城特約委托收款方式的各項(xiàng)公務(wù)支出。發(fā)卡行不得開(kāi)放除同城特約委托收款業(yè)務(wù)以外的功能。 　　第十八條 個(gè)人卡支付的主要范圍為原使用現(xiàn)金結(jié)算的公務(wù)支出，包括差旅費(fèi)、招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、辦公費(fèi)、小型會(huì)議費(fèi)等。 　　第十九條 在購(gòu)買(mǎi)商品、服務(wù)等公務(wù)活動(dòng)時(shí)，凡屬個(gè)人卡結(jié)算方式適用范圍的，預(yù)算單位工作人員原則上只在具有刷卡條件的商戶進(jìn)行公務(wù)消費(fèi)。 　　第二十條 個(gè)人卡公務(wù)支出不允許提取現(xiàn)金。對(duì)個(gè)人卡提現(xiàn)行為，視同個(gè)人支付行為，單位財(cái)務(wù)部門(mén)不予報(bào)銷(xiāo)相關(guān)費(fèi)用。 　　第四章 公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)程序 　　第二十一條 因同城特約委托收款業(yè)務(wù)使用單位卡結(jié)算的各項(xiàng)公務(wù)支出，單位財(cái)務(wù)人員必須在規(guī)定的免息還款期內(nèi)(銀行托收支付日至協(xié)議約定的預(yù)算單位最終還款日之間的期限)取得支付憑證并還款。因故未在規(guī)定的免息還款期內(nèi)歸還托收資金造成的透支利息，由責(zé)任方承擔(dān)。責(zé)任認(rèn)定有分歧，由預(yù)算單位和代理銀行向市財(cái)政局提請(qǐng)責(zé)任認(rèn)定，市財(cái)政局會(huì)同市人行認(rèn)定責(zé)任方。 　　第二十二條 預(yù)算單位工作人員使用個(gè)人卡結(jié)算的各項(xiàng)公務(wù)支出，必須在規(guī)定的免息還款期內(nèi)(銀行記賬日至發(fā)卡行規(guī)定的到期還款日之間的期限)，到本單位財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷(xiāo)，因個(gè)人報(bào)銷(xiāo)不及時(shí)造成的罰息等相關(guān)費(fèi)用，由持卡人承擔(dān);因持卡人所在單位報(bào)銷(xiāo)不及時(shí)造成的利息等費(fèi)用，以及由此帶來(lái)的對(duì)個(gè)人資信影響等責(zé)任，由單位承擔(dān)。 　　第二十三條 報(bào)銷(xiāo)人申請(qǐng)辦理個(gè)人卡結(jié)算資金的報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照本單位財(cái)務(wù)管理的要求填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)審批單，并附發(fā)票和個(gè)人卡刷卡憑證等報(bào)銷(xiāo)單證，按照本單位財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)程序報(bào)請(qǐng)審批。 　　第二十四條 單位財(cái)務(wù)部門(mén)按照現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度對(duì)個(gè)人卡刷卡消費(fèi)憑證進(jìn)行合規(guī)性審核，對(duì)符合報(bào)銷(xiāo)條件的予以報(bào)銷(xiāo);對(duì)不符合報(bào)銷(xiāo)條件的，不予報(bào)銷(xiāo)。對(duì)不予報(bào)銷(xiāo)的部分，由持卡人自行償還。 　　第二十五條 財(cái)務(wù)人員審核通過(guò)后，通過(guò)相關(guān)賬戶向個(gè)人卡賬戶轉(zhuǎn)賬結(jié)算，完成報(bào)銷(xiāo)程序。個(gè)人補(bǔ)貼部分可通過(guò)相關(guān)賬戶轉(zhuǎn)入個(gè)人卡或個(gè)人工資卡。 　　第二十六條 確因工作需要，持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回單位辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)的，可由持卡人或其所在部門(mén)相關(guān)人員向單位財(cái)務(wù)部門(mén)提供持卡人姓名、卡號(hào)、消費(fèi)時(shí)間和每筆消費(fèi)金額的明細(xì)信息，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)同意，單位財(cái)務(wù)部門(mén)先將報(bào)銷(xiāo)資金轉(zhuǎn)入個(gè)人卡，持卡人回單位后及時(shí)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，視同原個(gè)人借款處理。 　　第二十七條 因向供應(yīng)商退貨等原因?qū)е乱褕?bào)銷(xiāo)資金退回個(gè)人卡的，持卡人應(yīng)及時(shí)將資金通過(guò)轉(zhuǎn)賬方式退回單位原支付賬戶。持卡人退款的財(cái)務(wù)審核手續(xù)按單位內(nèi)部財(cái)務(wù)制度規(guī)定執(zhí)行。 　　第五章 管理職責(zé) 　　第二十八條 市財(cái)政局在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是： 　　(一)會(huì)同有關(guān)單位制定公務(wù)卡管理的有關(guān)制度規(guī)定，組織管理市級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡實(shí)施工作，協(xié)調(diào)工作中有關(guān)事宜。 　　(二)組織對(duì)預(yù)算單位開(kāi)卡、使用等方面進(jìn)行考核。 　　(三)根據(jù)國(guó)庫(kù)集中支付制度制定相關(guān)配套流程和規(guī)定，加強(qiáng)財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理，確保公務(wù)卡所有公務(wù)消費(fèi)信息納入財(cái)政動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)管理。 　　(四)做好對(duì)預(yù)算單位財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)與政策解釋工作。 　　第二十九條 市人行在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是： 　　(一)負(fù)責(zé)配合市財(cái)政局制定公務(wù)卡管理的有關(guān)制度規(guī)定，共同推進(jìn)公務(wù)卡的實(shí)施工作。 　　(二)加強(qiáng)對(duì)公務(wù)卡有關(guān)發(fā)卡行和銀聯(lián)溫州業(yè)務(wù)部的業(yè)務(wù)指導(dǎo)與監(jiān)督管理，引導(dǎo)推動(dòng)發(fā)卡行不斷加強(qiáng)公務(wù)卡應(yīng)用方面的軟、硬件設(shè)施建設(shè)。 　　(三)組織推進(jìn)銀行卡受理市場(chǎng)建設(shè)，為公務(wù)卡的推廣應(yīng)用創(chuàng)造良好的環(huán)境。 　　第三十條 預(yù)算單位在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是： 　　(一)積極推行公務(wù)卡結(jié)算方式，加強(qiáng)對(duì)本單位持卡人宣傳、培訓(xùn)工作。 　　(二)與發(fā)卡行簽訂公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議，組織本單位工作人員統(tǒng)一辦理公務(wù)卡。遇單位人員變動(dòng)時(shí)應(yīng)及時(shí)通知發(fā)卡行，新增工作人員，應(yīng)及時(shí)組織辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)。 　　(三)結(jié)合本單位財(cái)務(wù)部門(mén)內(nèi)部控制規(guī)范要求，制定本單位公務(wù)卡結(jié)算的財(cái)務(wù)管理辦法。 　　(四)做好本單位公務(wù)卡日常管理、報(bào)銷(xiāo)與清算管理和資金管理。協(xié)助發(fā)卡行向本單位有逾期欠款的持卡人催收欠款。建立與發(fā)卡行及時(shí)對(duì)賬制度，保證資金安全。 　　(五)配合做好公務(wù)卡實(shí)施的其他有關(guān)工作。 　　第三十一條 發(fā)卡行在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是： 　　(一)加強(qiáng)公務(wù)卡發(fā)放、管理有關(guān)的內(nèi)控制度建設(shè)，按要求完成相關(guān)系統(tǒng)改造，以適應(yīng)公務(wù)卡的應(yīng)用。 　　(二)及時(shí)向國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)提供公務(wù)卡開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)以及支付等信息，并確保信息傳送的準(zhǔn)確性、保密性。 　　(三)按照與預(yù)算單位所簽訂的服務(wù)協(xié)議，為預(yù)算單位工作人員辦理公務(wù)卡，為公務(wù)卡的報(bào)銷(xiāo)、審核與支付還款提供及時(shí)、準(zhǔn)確、規(guī)范和便捷的服務(wù)。 　　(四)按照本辦法規(guī)定設(shè)定公務(wù)卡信用額度，為持卡人提供公務(wù)卡使用、掛失、注銷(xiāo)、對(duì)賬等方面的便捷、優(yōu)質(zhì)服務(wù)，并及時(shí)向持卡人提供公務(wù)卡賬戶資金變動(dòng)情況和還款提示等重要信息。 　　(五)負(fù)責(zé)提供對(duì)預(yù)算單位相關(guān)人員的用卡培訓(xùn)等服務(wù)。 　　第三十二條 監(jiān)察部門(mén)在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是： 　　(一)會(huì)同市財(cái)政局組織制定公務(wù)卡管理的有關(guān)制度和規(guī)定，共同推進(jìn)公務(wù)卡實(shí)施工作。 　　(二)負(fù)責(zé)對(duì)公務(wù)卡改革實(shí)施工作依法進(jìn)行監(jiān)督。 　　第三十三條 嚴(yán)禁預(yù)算單位將非本單位工作人員納入公務(wù)卡管理范圍、違規(guī)辦理公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)或查詢、泄漏本單位公務(wù)卡持卡人的私人交易信息;嚴(yán)禁持卡人違規(guī)使用公務(wù)卡、惡意透支、拖欠還款、利用公務(wù)卡套取現(xiàn)金或?qū)⒎枪珓?wù)支出用于公務(wù)報(bào)銷(xiāo);嚴(yán)禁發(fā)卡行對(duì)外泄漏與公務(wù)卡支出有關(guān)的各種數(shù)據(jù)資料。違反規(guī)定的，將依法追究單位負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的責(zé)任。 　　第六章 附 則 　　第三十四條 預(yù)算單位實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算方式后，一般情況單位不再使用現(xiàn)金結(jié)算。屬于下列情況之一，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)與財(cái)務(wù)部門(mén)審核同意后，可以繼續(xù)使用現(xiàn)金結(jié)算： 　　(一)確需用現(xiàn)金發(fā)放的慰問(wèn)費(fèi)或其他撫恤救濟(jì)性支出。 　　(二)確需用現(xiàn)金支付給其他人員的支出、勞務(wù)費(fèi)。 　　(三)在個(gè)別確實(shí)不具備刷卡條件的商業(yè)服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)發(fā)生的的零星支出。 　　(四)其他特殊情況下的支出項(xiàng)目。 　　第三十五條 預(yù)算單位臨聘人員確因工作需要，經(jīng)單位審核、擔(dān)保并商發(fā)卡行后，可辦理與公務(wù)卡相同BIN號(hào)個(gè)人普通貸記卡;個(gè)人普通貸記卡信用額度不超過(guò)3萬(wàn)元;個(gè)人普通貸記卡納入公務(wù)卡管理系統(tǒng)，其領(lǐng)用、核銷(xiāo)、使用、報(bào)銷(xiāo)等參照公務(wù)卡相關(guān)條款執(zhí)行;為防范風(fēng)險(xiǎn)，預(yù)算單位應(yīng)加強(qiáng)對(duì)臨聘人員個(gè)人普通貸記卡日常管理。 　　第三十六條 個(gè)人卡除公務(wù)消費(fèi)結(jié)算外，也可以用于個(gè)人支付結(jié)算業(yè)務(wù)，單位不承擔(dān)私人消費(fèi)行為導(dǎo)致的一切責(zé)任。 　　第三十七條 本辦法由市財(cái)政局會(huì)同市人行、市監(jiān)察局負(fù)責(zé)解釋。 　　第三十八條 本辦法自發(fā)文之日起執(zhí)行。