（交銀發[1997]425號） 交通銀行各分、支行： 　　現將《交通銀行分支行總稽核管理暫行辦法》印發給你們，請認真貫徹執行。 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1997年11月25日 　　附： 交通銀行分支行總稽核管理暫行辦法 第一章　總則 　　第一條　為進一步強化對稽核工作的領導，明確分支行總稽核的職責權限并加強對分支行總稽核的管理，制定本暫行辦法。 　　第二條　交通銀行各分支行設總稽核。 　　第三條　分支行總稽核是同級行副行長級干部，由上級行考核任免。 　　第四條　分支行總稽核履行監督職責，直接向上級行負責。 第二章　工作職責及權限 　　第五條　分支行總稽核專司領導、管理、檢查監督所在行和轄屬行的稽核工作，不分管作為稽核監督對象的各項業務工作。 　　第六條　分支行總稽核的主要工作任務： 　　（一）組織領導稽核部門貫徹執行國家金融政策、法律、法規，總行和上級行關于稽核工作的指示、工作部署和規章制度； 　　（二）加強與當地中國人民銀行、國家審計機關、財政專員辦事處有關稽核審計工作的業務聯系，研究落實他們對本行稽核審計工作的指導意見； 　　（三）研究制訂本行有關稽核工作的實施細則，按本行審批程序簽發； 　　（四）研究提出強化各項業務內部控制的建議； 　　（五）每年定期向上級行、本行行長報告本行及轄屬行執行法律、法規、方針、政策、計劃、財經制度及內部控制制度的情況，執行中存在的問題及改進的建議和意見； 　　（六）及時研究解決本行及轄屬行稽核工作中存在的問題； 　　（七）經常聽取本行領導及各業務部門對稽核工作的意見和建議，并研究改進工作； 　　（八）協調本行稽核部門與業務部門的工作； 　　（九）受理轄屬行對稽核處理意見的申訴。 　　第七條　分支行總稽核的工作權限： 　　（一）參加本行行務會議、行長辦公會議及有關會議； 　　（二）審定本行稽核工作計劃報上級行審批，審批本行稽核工作文件； 　　（三）稽核監督本行及轄屬行處的業務活動和財務活動； 　　（四）組織對有關內部控制問題的專題檢查和評價，提出意見和建議，促進整改； 　　（五）指定本行派出稽核組組長，審查批準稽核組工作方案和工作報告，簽發稽核結論和復議決定； 　　（六）按規定權限審查批準稽核處理意見； 　　（七）及時向本行行長和上級行反映本行和轄屬行工作中出現的重大問題，凡涉及本行主要負責人的應直接向上級行反映。 　　第八條　分支行總稽核行使職權，本行和被稽核行的任何部門和個人不得阻撓，但總行稽核部門、上級行總稽核有權制止、糾正下級行總稽核的錯誤決定。 　　第九條　分支行總稽核在開展工作中必須忠于職守，堅持原則，嚴格執行國家的法律、法規，總行制定的方針、政策和各項規章制度；堅持以事實為依據，如實反映稽核檢查中發現的問題，不謀私利，不徇私情。 　　第十條　分支行總稽核違法違紀、徇私包庇、弄虛作假、嚴重失職或知情不報的，應按情節輕重、后果大小給予嚴肅處理，觸犯刑律的送司法機關處理。 第三章　任職條件及任用程序 　　第十一條　分支行總稽核的任職除必須具備《交通銀行分支行行級干部選拔任用工作暫行辦法》（交銀發〔１９９５〕４７７號）中規定的分支行行級干部應具備的基本條件外，還需滿足下列條件： 　　（一）擬任管轄、直屬分行總稽核，需具有大專以上學歷；從事銀行工作８年以上，其中在稽核、財會、信貸、外匯業務崗位工作的年限不少于６年；具有高級會計師、高級經濟師專業技術任職資格。 　　（二）擬任轄屬分支行總稽核，需具有大專以上學歷；從事銀行工作６年以上，其中稽核、財會、信貸、外匯業務崗位工作的年限不少于４年；具有會計師、經濟師專業技術任職資格。 　　第十二條　分支行總稽核的任用、審批和管理，按干部管理權限，管轄、直屬分行的總稽核由總行辦理，轄屬分支行的總稽核由管轄分行辦理。 　　第十三條　分支行總稽核任用工作，除按《交通銀行分支行行級干部選拔任用工作暫行辦法》規定的程序辦理外，總行、管轄分行在考察、審批前視情況可調用總稽核擬任對象到上級行，參加１～２期的現場稽核工作。他們的現實表現、政策水平和業務能力，將作為任職的考察內容。 第四章　附則 　　第十四條　本辦法自頒布之日起施行。 　　第十五條　本辦法由交通銀行總行負責解釋、修改、補充。