（2000年4月20日　中銀結(jié)[2000]126號(hào)） 各省、自治區(qū)、直轄市分行，深圳市分行： 　　為加強(qiáng)對(duì)全轄國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)的管理，進(jìn)一步完善內(nèi)部控制，健全我行國(guó)內(nèi)結(jié)算管理制度，總行特制定《中國(guó)銀行國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)檢查制度》，現(xiàn)發(fā)送各行，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。 　　根據(jù)本制度第三部分的要求，各行應(yīng)結(jié)合實(shí)際情況，制定出對(duì)轄內(nèi)分支行的現(xiàn)場(chǎng)檢查制度，并于5月13日前上報(bào)總行。 　　本制度自文到之日起執(zhí)行。 　　特此通知。 附：　　　　　 中國(guó)銀行國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)檢查制度 　　為加強(qiáng)對(duì)全轄國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)的管理，進(jìn)一步完善內(nèi)部控制，健全我行國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)管理制度，依據(jù)中國(guó)人民銀行對(duì)國(guó)內(nèi)支付結(jié)算業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定，特制定《中國(guó)銀行國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)檢查制度》。本制度適用于國(guó)內(nèi)結(jié)算各業(yè)務(wù)品種。 　　根據(jù)分級(jí)管理、下查一級(jí)的原則，總行負(fù)責(zé)對(duì)直屬分行進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，各直屬分行負(fù)責(zé)對(duì)其轄內(nèi)的二級(jí)分行的現(xiàn)場(chǎng)檢查。現(xiàn)場(chǎng)檢查可分為常規(guī)檢查和專項(xiàng)檢查兩部分。 第一部分　總行對(duì)直屬分行的常規(guī)現(xiàn)場(chǎng)檢查 　　一、檢查對(duì)象 　　常規(guī)現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)象一般限于直屬分行本部。同時(shí)根據(jù)需要，有選擇地在對(duì)直屬分行的檢查過(guò)程中增加對(duì)二級(jí)分行的抽查，考核其直屬分行對(duì)總行現(xiàn)場(chǎng)檢查規(guī)則的落實(shí)情況。在后者情況下，有關(guān)直屬分行應(yīng)派相關(guān)人員參加檢查組。 　　二、檢查周期 　　根據(jù)直屬分行的國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)情況，總行選擇部分直屬分行進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。對(duì)直屬分行的檢查覆蓋率為每年３３％，每３年全部檢查一遍。對(duì)每一家直屬分行每３年檢查一次。 　　三、檢查時(shí)間 　　總行對(duì)每一家直屬分行的現(xiàn)場(chǎng)檢查，根據(jù)國(guó)內(nèi)結(jié)算種類及業(yè)務(wù)量，時(shí)間一般應(yīng)控制在１周以內(nèi)，如遇特殊情況，可適當(dāng)延長(zhǎng)時(shí)間。 　　四、檢查組的構(gòu)成 　　國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)檢查組由３～５人組成，由總行人員帶隊(duì)，從轄內(nèi)分行抽調(diào)熟悉國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)、工作態(tài)度積極、作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)、有較豐富實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)的同志參加。各直屬分行應(yīng)積極配合，選派符合要求的人員參加檢查組。 　　五、檢查的前期準(zhǔn)備 　　１．根據(jù)總行國(guó)內(nèi)結(jié)算處檢查計(jì)劃，確定檢查對(duì)象和具體的檢查時(shí)間。 　　２．確定參加檢查小組的人員，對(duì)檢查小組成員提出具體要求，明確檢查任務(wù)，要求該檢查小組在規(guī)定的時(shí)間和地點(diǎn)完成檢查工作任務(wù)。 　　３．制定檢查方案，做好具體分工，明確各自職責(zé)。 　　（１）原則：以總行掌握的被檢查分行的具體資料和情況為基礎(chǔ)，以中國(guó)人民銀行對(duì)國(guó)內(nèi)支付結(jié)算業(yè)務(wù)的各項(xiàng)法律法規(guī)和總行制定的《中國(guó)銀行國(guó)內(nèi)支付結(jié)算業(yè)務(wù)基本規(guī)定和操作規(guī)程》為依據(jù)，對(duì)被檢查分行的國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行例行檢查。 　　（２）內(nèi)容：應(yīng)包括被檢查分行的內(nèi)部管理（內(nèi)控制度、操作規(guī)程等的建立）、業(yè)務(wù)操作規(guī)范性、統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度執(zhí)行、轄內(nèi)業(yè)務(wù)管理以及結(jié)算糾紛和涉及結(jié)算業(yè)務(wù)方面的相關(guān)案件等方面的執(zhí)行和管理情況。 　　六、檢查的現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施 　　總行國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)檢查組根據(jù)《國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)常規(guī)檢查細(xì)則》，在被檢查直屬分行的協(xié)助和配合下展開現(xiàn)場(chǎng)檢查工作。 　　七、檢查報(bào)告 　　檢查結(jié)束后，檢查組將根據(jù)對(duì)將被檢查行的整體印象，存在的主要問(wèn)題以及分行對(duì)此次檢查的反饋意見及建議等，形成正式檢查報(bào)告，并反饋被檢查行。被檢查行如對(duì)列示問(wèn)題持不同意見，可以進(jìn)行書面說(shuō)明報(bào)總行結(jié)算業(yè)務(wù)部。 　　八、檢查報(bào)告的內(nèi)容 　　檢查報(bào)告的內(nèi)容應(yīng)由以下幾方面組成： 　　１．檢查目的、范圍與檢查組概況； 　　２．被檢查行國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)的基本情況，包括被檢查行的經(jīng)營(yíng)情況、主要業(yè)務(wù)的基本情況及內(nèi)部控制狀況； 　　３．發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及結(jié)論。包括本次檢查發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題、總體評(píng)價(jià)以及重要的綜合性建議； 　　４．業(yè)務(wù)檢查情況詳述。參考格式如下： 　　（１）主要問(wèn)題及性質(zhì)； 　　（２）風(fēng)險(xiǎn)分析； 　　（３）檢查建議。 　　九、被檢查行的意見反饋 　　針對(duì)總行結(jié)算業(yè)務(wù)部對(duì)被檢查分行的正式現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告中提出的問(wèn)題和不足之處以及相應(yīng)的改進(jìn)建議和措施，被檢查行應(yīng)在１５個(gè)工作日內(nèi)制定出有效的整改措施，并且以行發(fā)文的形式上報(bào)總行結(jié)算業(yè)務(wù)部備案。結(jié)算業(yè)務(wù)部將報(bào)稽核部備案。 第二部分　總行對(duì)轄內(nèi)分支行的專項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)檢查 　　為配合中國(guó)人民銀行、紀(jì)檢、稽核機(jī)關(guān)和國(guó)家其他有關(guān)單位以及中國(guó)銀行總行有關(guān)部門的檢查要求，或臨時(shí)發(fā)生的重大差錯(cuò)、結(jié)算糾紛等問(wèn)題，中國(guó)銀行總行結(jié)算業(yè)務(wù)部將適時(shí)派出專項(xiàng)檢查組前往轄內(nèi)有關(guān)分支行進(jìn)行專項(xiàng)檢查。如檢查對(duì)象為轄內(nèi)二級(jí)分行，有關(guān)直屬分行應(yīng)派相關(guān)人員參加檢查組。 　　一、檢查的時(shí)間 　　專項(xiàng)檢查的時(shí)間根據(jù)專項(xiàng)檢查需求和有關(guān)部門要求臨時(shí)確定。 　　二、檢查組的構(gòu)成 　　國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查組將根據(jù)專項(xiàng)檢查目的及要求組建（不少于３人），由總行人員帶隊(duì)，從轄內(nèi)抽調(diào)熟悉國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)、熟悉有關(guān)政策和法律法規(guī)、有較豐富實(shí)踐工作經(jīng)驗(yàn)的同志參加。各直屬分行應(yīng)積極配合，并根據(jù)總行要求選派符合條件的人員參加檢查組。 　　三、檢查的前期準(zhǔn)備 　　１．根據(jù)總行計(jì)劃，確定檢查對(duì)象和具體的檢查時(shí)間。 　　２．確定參加檢查組的人員，要求該檢查組在規(guī)定的時(shí)間和地點(diǎn)完成檢查工作任務(wù)。 　　３．制定檢查方案。 　　（１）原則：以總行掌握的被檢查分行的具體資料和情況為基礎(chǔ)，根據(jù)專項(xiàng)檢查的目的和要求，依據(jù)該檢查內(nèi)容所涉及到的相關(guān)法規(guī)、制度和文件進(jìn)行檢查。 　　（２）檢查內(nèi)容根據(jù)專項(xiàng)檢查的不同目的確定。 　　（３）事先通知被檢查分支行本次檢查的時(shí)間、內(nèi)容，要求其協(xié)助并積極配合總行國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查組完成各項(xiàng)檢查工作。（如有特殊要求，此條將不適用。） 　　四、檢查的現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施 　　總行國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查組將根據(jù)檢查方案和其他有關(guān)規(guī)定，在被檢查分支行的協(xié)助和配合下展開現(xiàn)場(chǎng)檢查工作。 　　五、檢查的報(bào)告制度 　　檢查結(jié)束后，檢查組將根據(jù)對(duì)將被檢查行的整體印象，存在的主要問(wèn)題以及分行對(duì)此次檢查的反饋意見及建議等，形成正式檢查報(bào)告，并反饋被檢查行。被檢查行如對(duì)列示問(wèn)題持不同意見，可以進(jìn)行書面說(shuō)明報(bào)總行結(jié)算業(yè)務(wù)部。 　　六、檢查報(bào)告的內(nèi)容 　　檢查報(bào)告的內(nèi)容應(yīng)基本由以下幾方面組成： 　　１．對(duì)被檢查行國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)的總體評(píng)價(jià)。 　　２．檢查中查出的各種問(wèn)題和不足之處。 　　３．相應(yīng)的改進(jìn)建議和措施。 　　其他內(nèi)容根據(jù)專項(xiàng)檢查的要求臨時(shí)確定、補(bǔ)充。 　　七、被檢查分支行的意見反饋 　　針對(duì)總行結(jié)算業(yè)務(wù)部對(duì)被檢查分行的正式現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告中提出的問(wèn)題和不足之處以及相應(yīng)的改進(jìn)建議和措施，被檢查行應(yīng)在１５個(gè)工作日內(nèi)制定出有效的整改措施，并且以行發(fā)文的形式上報(bào)總行結(jié)算業(yè)務(wù)部備案。結(jié)算業(yè)務(wù)部將報(bào)稽核部備案。 第三部分　直屬分行對(duì)轄內(nèi)分支行的檢查 　　一、根據(jù)下查一級(jí)分行原則，各直屬分行應(yīng)對(duì)所轄二級(jí)分行國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合規(guī)性和效益性進(jìn)行常規(guī)和專項(xiàng)檢查，并參照本文第一部分《總行對(duì)直屬分行的常規(guī)現(xiàn)場(chǎng)檢查》及第二部分《總行對(duì)轄內(nèi)分支行的專項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)檢查》的規(guī)定，根據(jù)本地區(qū)及各分行的特點(diǎn)制定出對(duì)轄內(nèi)二級(jí)分行詳細(xì)的現(xiàn)場(chǎng)檢查制度。 　　各直屬分行制定的轄內(nèi)分支行現(xiàn)場(chǎng)檢查制度，需經(jīng)本行主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，以行發(fā)文形式報(bào)總行備案。 　　二、檢查的目的是加強(qiáng)內(nèi)部的管理和監(jiān)督，提高經(jīng)濟(jì)效益，通過(guò)檢查及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。 　　三、每次現(xiàn)場(chǎng)檢查應(yīng)由直屬分行事先制定檢查方案。檢查方案應(yīng)包括：被檢查分支行的名稱和地點(diǎn)；本次檢查的時(shí)間；本次檢查組的構(gòu)成及負(fù)責(zé)人名單以及本次檢查的范圍和內(nèi)容。檢查方案可在檢查實(shí)施階段中根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行修改和補(bǔ)充，但修改和補(bǔ)充的內(nèi)容要在檢查報(bào)告中加以說(shuō)明。 　　四、各直屬分行負(fù)責(zé)國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)的處室全面負(fù)責(zé)組織并實(shí)施檢查方案，必要時(shí)應(yīng)請(qǐng)其他處室予以配合。 　　五、各直屬分行對(duì)每一次的檢查結(jié)果應(yīng)做出相應(yīng)的檢查報(bào)告，報(bào)本行稽核部門備案。各直屬行對(duì)轄內(nèi)分行檢查制度的執(zhí)行情況及檢查結(jié)果應(yīng)在每半年的定期工作報(bào)告中反映。 　　本檢查辦法由總行結(jié)算業(yè)務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。