（2002年5月14日　農(nóng)銀發(fā)[2002]84號(hào)） 各省、自治區(qū)、直轄市分行，新疆兵團(tuán)分行，各直屬分行： 　　為提高國債的流動(dòng)性，降低商業(yè)銀行的經(jīng)營與支付風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也為廣大中小投資者提供一條新的投資渠道，中國人民銀行、財(cái)政部決定在工、農(nóng)、中、建四家國有商業(yè)銀行試辦柜臺(tái)記賬式國債交易業(yè)務(wù)。總行領(lǐng)導(dǎo)十分重視這項(xiàng)業(yè)務(wù)。尚福林行長(zhǎng)作出重要批示“此事應(yīng)盡快準(zhǔn)備，對(duì)占領(lǐng)市場(chǎng)份額影響極大”。為此，總行成立了由主管副行長(zhǎng)任組長(zhǎng)，有關(guān)部門總經(jīng)理及各開發(fā)試點(diǎn)分行（北京、上海、深圳、青島、浙江、福建）行長(zhǎng)任成員的債券柜臺(tái)交易及二級(jí)托管業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組。經(jīng)過2年的精心、周密、細(xì)致的準(zhǔn)備工作，目前已完成了柜臺(tái)記賬式國債交易系統(tǒng)的開發(fā)、模擬測(cè)試、實(shí)際生產(chǎn)環(huán)境測(cè)試，以及相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，得到了人民銀行的好評(píng)。 　　今年6月初柜臺(tái)記賬式國債交易業(yè)務(wù)將要推向市場(chǎng)，年內(nèi)將在全國范圍內(nèi)逐步推開。為方便投資人買賣記賬式國債，規(guī)范柜臺(tái)記賬式國債交易行為，推動(dòng)我行柜臺(tái)記賬式國債交易業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，根據(jù)中國人民銀行《商業(yè)銀行柜臺(tái)記賬式國債交易管理辦法》，總行特制定了《中國農(nóng)業(yè)銀行柜臺(tái)記賬式國債交易及二級(jí)托管業(yè)務(wù)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱管理辦法）、《中國農(nóng)業(yè)銀行柜臺(tái)記賬式國債交易及二級(jí)托管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制辦法》（以下簡(jiǎn)稱風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法）、《中國農(nóng)業(yè)銀行柜臺(tái)記賬式國債交易及二級(jí)托管業(yè)務(wù)操作規(guī)程》（以下簡(jiǎn)稱操作規(guī)程），現(xiàn)印發(fā)給你們，并就有關(guān)事宜通知如下： 　　一、各級(jí)行要認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)尚福林行長(zhǎng)重要批示精神，把做好柜臺(tái)記賬式國債交易業(yè)務(wù)作為我行提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、樹立良好形象、增加中間業(yè)務(wù)收入、提高經(jīng)營效益的一項(xiàng)重要工作來抓。各行要成立相應(yīng)的柜臺(tái)記賬式國債交易業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組，由主管該項(xiàng)業(yè)務(wù)的副行長(zhǎng)任組長(zhǎng)，個(gè)人業(yè)務(wù)、資產(chǎn)負(fù)債管理、科技、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、公司、機(jī)構(gòu)、銀行卡等部門負(fù)責(zé)人參加，做好柜臺(tái)記賬式國債交易業(yè)務(wù)的組織領(lǐng)導(dǎo)工作。 　　二、各級(jí)行要認(rèn)真組織學(xué)習(xí)《管理辦法》、《風(fēng)險(xiǎn)控制辦法》和《操作規(guī)程》，積極推動(dòng)并指導(dǎo)轄區(qū)內(nèi)各行開展柜臺(tái)記賬式國債交易業(yè)務(wù)。 　　三、各級(jí)行在開展柜臺(tái)記賬式國債交易業(yè)務(wù)時(shí)必須嚴(yán)格按照《管理辦法》的要求，明確各相關(guān)業(yè)務(wù)部門的職責(zé)，設(shè)立相應(yīng)的崗位并配備專職工作人員，做好柜臺(tái)記賬式國債交易業(yè)務(wù)各個(gè)環(huán)節(jié)的工作。 　　四、開辦柜臺(tái)記賬式國債交易業(yè)務(wù)的各級(jí)行個(gè)人業(yè)務(wù)、機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)、公司業(yè)務(wù)、宣傳部門要密切配合，做好柜臺(tái)記賬式國債交易個(gè)人及機(jī)構(gòu)客戶的營銷宣傳工作。 　　五、第一批開辦柜臺(tái)記賬式國債交易業(yè)務(wù)的試點(diǎn)行定為北京、上海、浙江分行，在5月18日之前，各試點(diǎn)行應(yīng)按照4月10日《中國農(nóng)業(yè)銀行債券柜臺(tái)交易及二級(jí)托管業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組協(xié)調(diào)會(huì)議紀(jì)要》精神以及《管理辦法》、《風(fēng)險(xiǎn)控制辦法》、《操作規(guī)程》的要求，認(rèn)真組織轄內(nèi)柜臺(tái)記賬式國債交易業(yè)務(wù)的營銷及宣傳工作，開辦網(wǎng)點(diǎn)要配備相關(guān)的行情顯示設(shè)備，并完成對(duì)轄區(qū)內(nèi)管理人員和經(jīng)辦人員的培訓(xùn)工作。 　　六、首批試點(diǎn)成功后，該項(xiàng)業(yè)務(wù)將在具備條件的分行逐步推開。擬開辦柜臺(tái)記賬式國債交易業(yè)務(wù)的分行，應(yīng)按照《管理辦法》的要求，將申請(qǐng)開辦該項(xiàng)業(yè)務(wù)的相關(guān)材料以行發(fā)文正式報(bào)送總行并認(rèn)真做好開辦柜臺(tái)記賬式國債交易業(yè)務(wù)的相關(guān)準(zhǔn)備及培訓(xùn)工作?？傂袑⒃趯?duì)相關(guān)材料及系統(tǒng)準(zhǔn)備等情況審查合格的基礎(chǔ)上，確定第二批試點(diǎn)分行。 　　附一： 中國農(nóng)業(yè)銀行柜臺(tái)記賬式國債交易及二級(jí)托管業(yè)務(wù)管理辦法 第一章　總則 　　第一條　為規(guī)范柜臺(tái)記賬式國債交易及二級(jí)托管業(yè)務(wù)，維護(hù)投資人的合法權(quán)益，防范交易風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)中國人民銀行《商業(yè)銀行柜臺(tái)記賬式國債交易管理辦法》，財(cái)政部、人民銀行、證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于試行國債凈價(jià)交易有關(guān)事宜的通知》及相關(guān)法律法規(guī)，特制定本辦法。 　　第二條　本辦法所稱柜臺(tái)記賬式國債（以下簡(jiǎn)稱債券）是指經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)在商業(yè)銀行柜臺(tái)發(fā)行和交易，以記賬方式登記債權(quán)的政府債券。記賬式債券按計(jì)息方式分為固定利率債券和浮動(dòng)利率債券；按付息方式分為附息債券和零息債券等。 　　第三條　債券交易及二級(jí)托管業(yè)務(wù)，是指通過中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱中央結(jié)算公司）的一級(jí)托管中心，總行二級(jí)托管中心、各分行處理系統(tǒng)和營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)之間交易信息的傳遞，按照公開報(bào)價(jià)，通過營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)與投資人進(jìn)行債券買賣，并辦理托管與結(jié)算的行為。 　　第四條　債券交易及二級(jí)托管業(yè)務(wù)管理的原則是：授權(quán)經(jīng)營、分級(jí)管理；聯(lián)網(wǎng)運(yùn)作、實(shí)時(shí)處理；風(fēng)險(xiǎn)控制、安全高效。 　　第五條　本辦法適用于中國農(nóng)業(yè)銀行債券交易及二級(jí)托管業(yè)務(wù)的各級(jí)管理機(jī)構(gòu)和營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。 第二章　基本規(guī)定 　　第六條　交易基本規(guī)定 　?。ㄒ唬﹤灰淄顿Y人是指通過農(nóng)業(yè)銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)買賣債券的個(gè)人和單位。金融機(jī)構(gòu)不得通過營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)買賣債券。 　?。ǘ┩顿Y人應(yīng)按照實(shí)名制原則開立債券賬戶，投資人開立的債券賬戶及與之相對(duì)應(yīng)的資金賬戶資料必須保持一致。 　?。ㄈ﹤灰鬃裱?、誠信的原則。投資人自擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。 　?。ㄋ模I業(yè)網(wǎng)點(diǎn)須在明顯位置標(biāo)有聲明：“本行根據(jù)市場(chǎng)變化制定債券買賣價(jià)格，投資人自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”。 　?。ㄎ澹﹤嬷狄匀嗣駧旁獮閱挝?，債券交易單位以百元面值為一份，實(shí)行整份倍數(shù)交易。資金清算單位為元，保留兩位小數(shù)。 　?。﹤灰變r(jià)格由總行根據(jù)銀行間債券市場(chǎng)各券種的雙邊報(bào)價(jià)及債券市場(chǎng)需求狀況確定。 　　（七）債券交易報(bào)價(jià)以每百元債券的全價(jià)、凈價(jià)和應(yīng)計(jì)利息額分別列示。 　　1．全價(jià)=凈價(jià)＋應(yīng)計(jì)利息額。 　　2．凈價(jià)是指不含有自然增長(zhǎng)應(yīng)計(jì)利息的價(jià)格。 　?。ò耍?yīng)計(jì)利息額計(jì)算方法。 　　公式：應(yīng)計(jì)利息額=票面利率／365天×已計(jì)息天數(shù)×面值。 　　1．票面利率。固定利率債券的利率是指發(fā)行票面利率，浮動(dòng)利率債券的利率是指本付息期計(jì)息利率。 　　2．年度天數(shù)及已計(jì)息天數(shù)。1年按365天計(jì)算，閏年2月29日不計(jì)算利息；已計(jì)息天數(shù)是指起息日至交割當(dāng)日實(shí)際日歷天數(shù)。 　　3．當(dāng)票面利率不能被365天整除時(shí)，計(jì)算機(jī)系統(tǒng)按默認(rèn)位數(shù)全額計(jì)算，應(yīng)計(jì)利息額按“4舍5入”原則，以元為單位保留12位小數(shù)。 　?。ň牛┕衽_(tái)交易營業(yè)日為每周一至周五，法定節(jié)假日除外。具體交易時(shí)間按照人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 　　（十）按照財(cái)政部、人民銀行有關(guān)規(guī)定收取與債券托管業(yè)務(wù)相關(guān)的服務(wù)費(fèi)用。開戶、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管、遷出、歷史交易明細(xì)查詢等業(yè)務(wù)可向投資人收取服務(wù)費(fèi)用。中央結(jié)算公司收取的部分開戶費(fèi)用分行須每日上劃總行，其他費(fèi)用記入受理行收入。 　?。ㄊ唬C(jī)構(gòu)客戶必須在原借記卡開卡網(wǎng)點(diǎn)開立債券賬戶，并進(jìn)行債券交易，特殊交易可在指定網(wǎng)點(diǎn)辦理。 　　第七條　總行二級(jí)托管中心負(fù)責(zé)債券交易的業(yè)務(wù)部門是：個(gè)人業(yè)務(wù)部、資產(chǎn)負(fù)債管理部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、銀行卡部、軟件開發(fā)中心、機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部、公司業(yè)務(wù)部、營業(yè)部。 　　第八條　一級(jí)分行開辦債券交易業(yè)務(wù)的基本條件： 　?。ㄒ唬┚哂腥珖?lián)網(wǎng)的借記卡系統(tǒng)。 　　（二）具備安全、高效、穩(wěn)定的債券交易業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)。 　　（三）具備管理債券交易的專門機(jī)構(gòu)和人員。 　?。ㄋ模┚哂型晟频膫灰坠芾碇贫?。 　　（五）經(jīng)總行審核批準(zhǔn)，報(bào)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行及財(cái)政部門備案。 　　第九條　營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開辦債券交易業(yè)務(wù)的基本條件： 　　（一）已開辦借記卡業(yè)務(wù)。 　?。ǘ┡鋫浣?jīng)培訓(xùn)并獲得從業(yè)資格證書的業(yè)務(wù)人員。 　?。ㄈ┚邆鋫灰讏?chǎng)地并配備電子顯示設(shè)備。 　?。ㄋ模┙?jīng)一級(jí)分行審核批準(zhǔn)，報(bào)總行、人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)及當(dāng)?shù)刎?cái)政部門備案。 第三章　分級(jí)管理 　　第十條　債券交易及二級(jí)托管業(yè)務(wù)實(shí)行總行、分行、支行和營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)分級(jí)管理、授權(quán)經(jīng)營。各級(jí)行要明確相關(guān)業(yè)務(wù)管理部門職責(zé)，落實(shí)專人負(fù)責(zé)債券交易業(yè)務(wù)，加強(qiáng)對(duì)債券交易業(yè)務(wù)的培訓(xùn)、指導(dǎo)、考核、監(jiān)督、檢查和管理。 　　第十一條　總行二級(jí)托管中心管理職責(zé) 　?。ㄒ唬﹤€(gè)人業(yè)務(wù)部職責(zé)： 　　1．負(fù)責(zé)制定債券交易業(yè)務(wù)管理制度，監(jiān)督檢查制度執(zhí)行情況。 　　2．負(fù)責(zé)債券交易申辦行資格審批。 　　3．負(fù)責(zé)債券交易業(yè)務(wù)培訓(xùn)。 　　4．負(fù)責(zé)接受分行債券交易業(yè)務(wù)的咨詢。 　　5．負(fù)責(zé)分行債券交易業(yè)務(wù)的考核。 　　6．負(fù)責(zé)債券交易業(yè)務(wù)的營銷宣傳和統(tǒng)計(jì)分析。 　　7．負(fù)責(zé)與中央結(jié)算公司確認(rèn)當(dāng)日代理戶總量數(shù)據(jù)有效性檢查結(jié)果。 　　8．負(fù)責(zé)核對(duì)處理中央結(jié)算公司就前一交易日的各類反饋數(shù)據(jù)。 　?。ǘ┵Y產(chǎn)負(fù)債管理部職責(zé)： 　　1．負(fù)責(zé)進(jìn)行債券柜臺(tái)交易雙邊報(bào)價(jià)、確定交易限額。 　　2．負(fù)責(zé)維護(hù)債券交易信息，向投資人公布債券信息。 　　3．負(fù)責(zé)對(duì)各券種交易及收益情況進(jìn)行定期統(tǒng)計(jì)分析，對(duì)債券交易情況進(jìn)行研究并作出預(yù)測(cè)。 　　4．負(fù)責(zé)與中央結(jié)算公司簿記系統(tǒng)核對(duì)自營、代理總戶的債券余額，確認(rèn)柜臺(tái)專向結(jié)算指令；在債券分銷期間向中央結(jié)算公司發(fā)送分銷指令。 　　5．負(fù)責(zé)向資金清算中心發(fā)送債券交易、債券利息及兌付資金清算指令。 　　6．根據(jù)各行認(rèn)購及兌付金額，按一定比例向下返還發(fā)行手續(xù)費(fèi)及兌付手續(xù)費(fèi)，根據(jù)各行交易金額，按一定比例向下返還交易手續(xù)費(fèi)。 　　7．債權(quán)登記日次日負(fù)責(zé)債券派息兌付資金的核對(duì)工作。 　　8．根據(jù)市場(chǎng)需求量預(yù)測(cè)并參與一級(jí)市場(chǎng)投標(biāo)。 　　（三）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部職責(zé)： 　　負(fù)責(zé)債券交易的會(huì)計(jì)核算辦法的制定及監(jiān)督檢查。 　?。ㄋ模┿y行卡部職責(zé)： 　　負(fù)責(zé)借記卡業(yè)務(wù)的管理。 　　（五）軟件開發(fā)中心職責(zé)： 　　1．負(fù)責(zé)與中央結(jié)算公司之間的數(shù)據(jù)傳遞。 　　2．負(fù)責(zé)全行債券及借記卡系統(tǒng)的正常運(yùn)行、維護(hù)和管理，及時(shí)解決系統(tǒng)運(yùn)行故障。 　　3．負(fù)責(zé)借記卡系統(tǒng)的正常運(yùn)行。 　　（六）機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部職責(zé)： 　　負(fù)責(zé)做好機(jī)構(gòu)客戶的營銷、服務(wù)工作。 　?。ㄆ撸┕緲I(yè)務(wù)部職責(zé)： 　　負(fù)責(zé)做好公司客戶的營銷、服務(wù)工作。 　　（八）營業(yè)部職責(zé)： 　　1．負(fù)責(zé)資金劃撥。 　　2．負(fù)責(zé)債券交易業(yè)務(wù)盈虧核算。 　　第十二條　分行及分行處理系統(tǒng)管理職責(zé)： 　?。ㄒ唬┴?fù)責(zé)機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備。 　?。ǘ┴?fù)責(zé)開辦債券交易營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的審批。 　　（三）負(fù)責(zé)對(duì)轄內(nèi)債券交易的業(yè)務(wù)指導(dǎo)、咨詢、檢查、監(jiān)督。 　　（四）負(fù)責(zé)轄內(nèi)債券交易業(yè)務(wù)人員上崗培訓(xùn)。 　　（五）負(fù)責(zé)轄內(nèi)債券營銷宣傳和統(tǒng)計(jì)分析。 　?。┴?fù)責(zé)轄內(nèi)資金清算。 　?。ㄆ撸┴?fù)責(zé)分行處理系統(tǒng)的運(yùn)行和管理。 　　第十三條　營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的職責(zé)： 　　（一）按時(shí)接收并對(duì)外公布債券信息。 　?。ǘI業(yè)網(wǎng)點(diǎn)須在明顯位置標(biāo)有聲明：“本行根據(jù)市場(chǎng)變化制定債券買賣價(jià)格，投資人自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”。 　　（三）日間按照業(yè)務(wù)操作規(guī)程辦理各種交易。 　?。ㄋ模┤战K編制科目日結(jié)單、登記總賬、打印交易流水及編制營業(yè)日?qǐng)?bào)表，定期將統(tǒng)計(jì)報(bào)表抄報(bào)管轄行。 　?。ㄎ澹┍９軅灰讬n案資料。 　?。┴?fù)責(zé)向客戶提供業(yè)務(wù)的宣傳及咨詢。 第四章　業(yè)務(wù)管理 　　第十四條　債券業(yè)務(wù)包括：開戶、銷戶、認(rèn)購、現(xiàn)券買入、現(xiàn)券賣出、撤單、兌付、派息、查詢、遷出、遷入、撤銷遷出、轉(zhuǎn)托管、撤銷轉(zhuǎn)托管、非交易過戶、凍結(jié)、解凍、質(zhì)押、解押、查詢、掛失、密碼重置及客戶資料變更等。 　　第十五條　開戶 　?。ㄒ唬﹤€(gè)人投資者開立債券賬戶，需向銀行提供本人有效身份證件及借記卡，并與銀行簽訂《柜臺(tái)記賬式國債交易協(xié)議書》。 　　（二）機(jī)構(gòu)投資者開立債券賬戶，需向銀行提供企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照原件及復(fù)印件、機(jī)構(gòu)代碼證；事業(yè)法人和社團(tuán)法人需提供民政部門或主管部門頒發(fā)的注冊(cè)登記證書原件及復(fù)印件、法人代表和經(jīng)辦人有效身份證件及復(fù)印件、單位借記卡。開戶單位為分支機(jī)構(gòu)的，還應(yīng)提交法人授權(quán)開戶的書面證明，并與銀行簽訂《柜臺(tái)記賬式國債交易協(xié)議書》。 　　第十六條　認(rèn)購 　　投資人在債券發(fā)行期內(nèi)認(rèn)購債券，視同買入交易。已認(rèn)購成交的債券，在發(fā)行期內(nèi)不可賣出。 　　第十七條　現(xiàn)券交易 　　現(xiàn)券交易包括現(xiàn)券買入和現(xiàn)券賣出。 　?。ㄒ唬┵I入現(xiàn)券時(shí)，系統(tǒng)實(shí)時(shí)凍結(jié)資金；資金賬戶余額不足，拒絕交易。 　?。ǘ┊?dāng)日買入的債券，計(jì)入可用份額。 　　（三）賣出債券數(shù)量不能大于債券可用余額。 　　（四）當(dāng)日賣出債券獲得的資金，可用于購買債券，不能提現(xiàn)或轉(zhuǎn)賬。 　　第十八條　打印交割單 　　債券份額或資金余額發(fā)生變動(dòng)的債券交易，次日起兩個(gè)月內(nèi)投資人可到營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)打印交割單。交割單是投資人進(jìn)行債券交易的確認(rèn)憑證。交割單據(jù)只可補(bǔ)打一次，補(bǔ)打的交割單據(jù)上應(yīng)有“補(bǔ)”字。 　　第十九條　撤單交易 　?。ㄒ唬┊?dāng)日現(xiàn)券買入交易的未成交部分，可以撤銷，但不能部分撤銷。 　　（二）遷出和當(dāng)日轉(zhuǎn)托管轉(zhuǎn)出交易可以撤銷。 　　第二十條　付息與本息兌付 　　（一）債券存續(xù)期的利息支付。 　　1．付息登記日是指以日終債券余額作為權(quán)益，享受付息權(quán)利的債權(quán)登記日。 　　2．遇節(jié)假日，付息登記日提至節(jié)假日前的最后一個(gè)營業(yè)日。 　　3．付息登記日不可辦理轉(zhuǎn)托管和遷出交易。 　　4．付息登記日至付息日間隔參數(shù)為2天（含付息日，間隔天數(shù)是指工作日）；在間隔期內(nèi)，只可辦理凍結(jié)、解凍和解押業(yè)務(wù)。 　　5．付息日當(dāng)天買賣的債券不含當(dāng)期利息。 　　6．付息登記日總行二級(jí)托管中心根據(jù)投資者債券賬戶余額自動(dòng)生成應(yīng)付利息，于付息日日終劃入投資人資金賬戶或銀行指定賬戶。 　　（二）債券本息兌付。 　　1．債券本息兌付是指對(duì)到期債券還本付息的行為。 　　2．兌付登記日是指以日終債券余額作為權(quán)益，享受兌付本息權(quán)利的債權(quán)登記日，也稱截止過戶日。兌付登記日至兌付日間隔參數(shù)為10個(gè)自然日（含兌付日）。在兌付登記日，二級(jí)托管中心根據(jù)兌付登記日投資者債券賬戶余額自動(dòng)生成應(yīng)付利息和本金。兌付登記日不能辦理遷出、轉(zhuǎn)托管及質(zhì)押業(yè)務(wù)。 　　3．債券兌付日日終，將債券本息兌付到投資者資金賬戶或銀行指定賬戶，兌付后債券賬戶中該券種余額結(jié)轉(zhuǎn)至零。 　?。ㄈ┍鞠陡斗绞剑? 　　1．本金、利息入投資人借記卡資金賬戶。 　　2．本金、利息入銀行指定賬戶。 　　3．利息入投資人借記卡資金賬戶，本金入銀行指定賬戶。 　　第二十一條　非交易過戶 　　非交易過戶是指因繼承、贈(zèng)與、司法判決等非交易行為引起的債權(quán)變更。 　?。ㄒ唬┓墙灰走^戶需到原債券開戶網(wǎng)點(diǎn)或指定網(wǎng)點(diǎn)辦理。 　?。ǘI業(yè)網(wǎng)點(diǎn)必須憑有權(quán)機(jī)關(guān)簽發(fā)的協(xié)助處理通知書、贈(zèng)予協(xié)議、繼承證明、司法判決書、公證書等辦理。 　?。ㄈC(jī)構(gòu)投資者與個(gè)人投資者之間不能進(jìn)行非交易過戶。 　?。ㄋ模┓墙灰走^戶的份額必須是可用份額，當(dāng)天過入的債券即可交易。 　　第二十二條　復(fù)核查詢系統(tǒng)查詢密碼 　　復(fù)核查詢系統(tǒng)的查詢密碼是指，投資人進(jìn)入中央結(jié)算公司債券賬戶復(fù)核查詢系統(tǒng)所使用的查詢密碼。 　　（一）復(fù)核查詢系統(tǒng)的初始密碼為投資人有效身份證件號(hào)碼的后六位，不足六位號(hào)碼的，在號(hào)碼前補(bǔ)零。 　　（二）復(fù)核查詢系統(tǒng)查詢密碼遺失時(shí)，投資人需憑開戶時(shí)的有效身份證件和借記卡到營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理查詢密碼重置。重置后的密碼為初始密碼。 　　第二十三條　掛失和解掛 　　用于債券交易的借記卡及密碼掛失和解掛，按《金穗借記卡業(yè)務(wù)管理辦法》辦理。掛失后補(bǔ)辦的借記卡應(yīng)與債券賬戶重新建立對(duì)應(yīng)關(guān)系。借記卡及密碼掛失后，債券賬戶即凍結(jié)；解掛后，債券賬戶即解凍。 　　第二十四條　凍結(jié)和解凍 　?。ㄒ唬﹥鼋Y(jié)包括債券賬戶和債券份額凍結(jié)。 　　1．債券賬戶凍結(jié)，停止任何交易。非交易過戶過入和轉(zhuǎn)托管轉(zhuǎn)入份額可以進(jìn)入債券賬戶。 　　2．債券份額凍結(jié)時(shí)，凍結(jié)份額停止任何交易。 　　3．凍結(jié)期限最長(zhǎng)不超過6個(gè)月，有特殊原因需要延長(zhǎng)的，應(yīng)重新辦理凍結(jié)手續(xù)；凍結(jié)期限屆滿，日終系統(tǒng)自動(dòng)解凍。遇節(jié)假日，解凍日期順延至下一個(gè)工作日。 　　4．債券賬戶凍結(jié)和債券份額凍結(jié)期間發(fā)生的派息、兌付資金進(jìn)入投資人借記卡。有權(quán)機(jī)關(guān)有規(guī)定的按規(guī)定執(zhí)行。 　?。ǘ┙鈨鋈吮仨毷莾鼋Y(jié)申請(qǐng)人。 　?。ㄈ﹥鼋Y(jié)、解凍必須在原債券賬戶開戶網(wǎng)點(diǎn)辦理。 　　（四）執(zhí)法人員在營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理凍結(jié)、解凍及凍結(jié)債券的處置業(yè)務(wù)時(shí)，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人須核實(shí)以下證件和法律文書： 　　1．有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員的工作證件。 　　2．有權(quán)機(jī)關(guān)縣團(tuán)以上機(jī)構(gòu)簽發(fā)的凍結(jié)、解凍通知書或凍結(jié)債券的處置的通知書，行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)由有權(quán)機(jī)關(guān)主要負(fù)責(zé)人簽字的，應(yīng)由主要負(fù)責(zé)人簽字。 　　3．法院出具的凍結(jié)裁定書、其他有權(quán)機(jī)關(guān)出具的凍結(jié)決定書。 　　4．辦理凍結(jié)債券的處置業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)出具有關(guān)生效法律文書或行政機(jī)關(guān)的有關(guān)決定書。 　　營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人經(jīng)審核無誤后，方可辦理債券的處置業(yè)務(wù)。 　　第二十五條　質(zhì)押和解押 　?。ㄒ唬┵|(zhì)押申請(qǐng)人必須是債券所有人。 　?。ǘ┵|(zhì)押、解押必須在同一營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理。 　?。ㄈ┵|(zhì)押期限最長(zhǎng)不得超過債券截止過戶日。 　?。ㄋ模﹤l(fā)行期內(nèi)、付息登記日至付息日的間隔期、截止過戶日（含）后不受理質(zhì)押申請(qǐng)。 　?。ㄎ澹└鶕?jù)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)接到信貸部門的質(zhì)押債券處置通知書后，對(duì)質(zhì)押債券進(jìn)行處置。 　　第二十六條　轉(zhuǎn)托管 　　轉(zhuǎn)托管是指投資人在兩個(gè)債券賬戶之間通過中央結(jié)算公司進(jìn)行債券份額轉(zhuǎn)移的行為。 　　（一）轉(zhuǎn)托管分為三種類型： 　　1．同一投資人在農(nóng)業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)跨處理中心的轉(zhuǎn)托管。 　　2．同一投資人跨商業(yè)銀行之間的轉(zhuǎn)托管。 　　3．同一投資人跨市場(chǎng)轉(zhuǎn)托管（柜臺(tái)交易與銀行間市場(chǎng)之間）。 　　（二）轉(zhuǎn)出方與轉(zhuǎn)入方必須是同一投資人，即雙方身份識(shí)別碼必須一致。 　?。ㄈ┺D(zhuǎn)托管轉(zhuǎn)出份額必須是可用份額。 　?。ㄋ模﹤l(fā)行期和轉(zhuǎn)托管停辦期不受理轉(zhuǎn)托管轉(zhuǎn)出申請(qǐng)。轉(zhuǎn)托管停辦期為付息日前5個(gè)工作日和兌付日前14個(gè)自然日。 　　第二十七條　遷出和遷入 　　遷出和遷入是指同一債券賬戶在農(nóng)業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)，變更對(duì)應(yīng)資金賬戶的行為。 　?。ㄒ唬﹤~戶當(dāng)日有交易或有質(zhì)押、凍結(jié)份額時(shí)，不可做遷出交易。 　?。ǘ┻w出時(shí)，債券賬戶自動(dòng)凍結(jié)；遷入后債券賬戶自動(dòng)解凍。 　　（三）遷入前，投資人可申請(qǐng)撤銷遷出，但不得對(duì)原借記卡進(jìn)行銷戶，派息和兌付資金仍劃入原資金賬戶。 　　（四）遷出憑證丟失后，重新辦理遷出業(yè)務(wù)。 　　第二十八條　查詢查復(fù) 　　查詢查復(fù)分為當(dāng)前交易查詢查復(fù)和歷史交易查詢查復(fù)。1個(gè)月內(nèi)的交易信息查詢查復(fù)視為當(dāng)前交易查詢查復(fù)，1個(gè)月以后查詢查復(fù)視為歷史交易查詢查復(fù)。 　?。ㄒ唬┩顿Y人可到受理債券交易的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)查詢債券交易明細(xì)和債券余額。 　　（二）辦理協(xié)助查詢業(yè)務(wù)時(shí)，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)核實(shí)執(zhí)法人員的工作證件，以及有權(quán)機(jī)關(guān)縣團(tuán)級(jí)以上機(jī)構(gòu)簽發(fā)的協(xié)助查詢通知書。 　　（三）投資人還可通過中央結(jié)算公司復(fù)核查詢系統(tǒng)查詢債券余額等信息。 　　第二十九條　客戶資料變更 　　投資人可憑有效身份證明和相關(guān)法律證明文件到原債券開戶營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)變更相關(guān)資料。投資人債券客戶資料與借記卡客戶資料必須一致。 　　第三十條　差錯(cuò)處理 　?。ㄒ唬┙?jīng)辦人員操作失誤，造成交易差錯(cuò)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人，并通知投資人協(xié)商解決處理，經(jīng)辦人員須做好記錄。 　　1．未成交業(yè)務(wù)差錯(cuò)，經(jīng)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，作撤單處理。 　　2．已成交的買賣類交易差錯(cuò)，根據(jù)交易金額，按處理權(quán)限及時(shí)逐級(jí)上報(bào)，根據(jù)上級(jí)行批準(zhǔn)文件進(jìn)行反向交易處理。 　　3．已成交的非買賣類交易差錯(cuò)，可進(jìn)行差錯(cuò)更正。 　?。ǘ﹤灰撞铄e(cuò)處理權(quán)限： 　　1．50萬元（含）以下，由營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)報(bào)支行，在1個(gè)工作日內(nèi)處理。 　　2．50萬元以上、100萬元（含）以下，由網(wǎng)點(diǎn)逐級(jí)上報(bào)二級(jí)分行，在2個(gè)工作日內(nèi)處理。 　　3．100萬元以上，500萬元（含）以下，由網(wǎng)點(diǎn)逐級(jí)上報(bào)一級(jí)分行，在2個(gè)工作日內(nèi)處理。 　　4．500萬元以上，由網(wǎng)點(diǎn)逐級(jí)上報(bào)總行，在3個(gè)工作日內(nèi)處理。 　　第三十一條　銷戶 　　銷戶是指投資人憑有效身份證件、借記卡及相關(guān)證明文件到原開戶網(wǎng)點(diǎn)辦理撤銷債券賬戶的行為。 　?。ㄒ唬﹤~戶有余額和當(dāng)日發(fā)生交易的不能銷戶。 　?。ǘ┺D(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)在中央結(jié)算公司未確認(rèn)之前，債券賬戶不能銷戶。 　?。ㄈ﹤€(gè)人投資者需憑本人有效身份證件及借記卡辦理銷戶。 　　（四）機(jī)構(gòu)投資人憑機(jī)構(gòu)代碼證和營業(yè)執(zhí)照、事業(yè)法人和社團(tuán)法人需提供民政部門或主管部門辦理的注冊(cè)登記證書、開戶單位為分支機(jī)構(gòu)的應(yīng)提交法人授權(quán)銷戶的書面證明、法人代表和經(jīng)辦人有效身份證件及復(fù)印件、法人授權(quán)書、單位借記卡辦理銷戶。 第五章　自助交易 　　第三十二條　網(wǎng)上銀行和電話銀行簽約客戶可通過網(wǎng)上銀行和電話銀行進(jìn)行債券交易；投資人還可通過自助終端設(shè)備進(jìn)行自助交易。 　　第三十三條　投資人通過網(wǎng)上銀行、電話銀行、自助終端進(jìn)行交易時(shí)，必須遵循農(nóng)業(yè)銀行債券交易有關(guān)規(guī)定，妥善保管密碼，防范風(fēng)險(xiǎn)。 　　第三十四條　自助交易開辦行必須為客戶提供債券咨詢、買賣、撤單、查詢等系列服務(wù)，及時(shí)公布債券信息資料。 　　第三十五條　自助交易開辦行必須落實(shí)專人加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)上銀行、電話銀行和自助終端等設(shè)備的管理和維護(hù)，確保自助交易系統(tǒng)正常運(yùn)行。 第六章　風(fēng)險(xiǎn)控制 　　第三十六條　債券交易及二級(jí)托管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)遵循“有效性、審慎性、及時(shí)性、全面性、公平公正性”的原則。 　　第三十七條　建立健全內(nèi)控制度，加強(qiáng)監(jiān)督檢查工作，重點(diǎn)防范決策風(fēng)險(xiǎn)、交易風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)和服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 　　第三十八條　系統(tǒng)應(yīng)通過設(shè)置防火墻、多級(jí)權(quán)限、密碼管理、大額交易復(fù)核管理和數(shù)據(jù)傳輸加密管理等手段，加強(qiáng)對(duì)交易風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制。 　?。ㄒ唬┙⒆?cè)制度。債券交易及二級(jí)托管系統(tǒng)的操作和管理人員，都應(yīng)在總行二級(jí)托管中心或分行處理系統(tǒng)申請(qǐng)注冊(cè)，由管轄行報(bào)經(jīng)上級(jí)管理部門審核確認(rèn)后，對(duì)操作和管理人員授予操作員號(hào)，并由二級(jí)托管中心或分行處理系統(tǒng)建立操作、管理人員的長(zhǎng)期檔案（包括個(gè)人資料與操作員代碼等）。工作調(diào)離、變更等也應(yīng)報(bào)經(jīng)原管理部門登記。每個(gè)操作員和管理人員在總行二級(jí)托管中心或分行處理系統(tǒng)中的代碼是惟一的。 　　（二）嚴(yán)格權(quán)限管理?？傂小⒎中泻蜖I業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的操作員權(quán)限均分為三級(jí)，其級(jí)別在注冊(cè)時(shí)確定。各級(jí)操作員必須嚴(yán)格按照規(guī)定的級(jí)別權(quán)限進(jìn)行操作。一、二級(jí)操作員級(jí)別由三級(jí)操作員修改；三級(jí)操作員級(jí)別的修改必須報(bào)請(qǐng)二級(jí)托管中心或分行批準(zhǔn)，并授權(quán)系統(tǒng)管理員修改。一級(jí)操作員為業(yè)務(wù)操作人員，可進(jìn)行日間正常業(yè)務(wù)的操作及查詢、修改、質(zhì)押、銷戶等業(yè)務(wù)操作；二級(jí)操作員為業(yè)務(wù)主管（或指定二級(jí)操作員），除一級(jí)操作員可做的業(yè)務(wù)外，可進(jìn)行其他操作員需復(fù)核或確認(rèn)的操作，并可進(jìn)行日初和交易差錯(cuò)的處理；三級(jí)操作員為部門主管或營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)設(shè)置網(wǎng)點(diǎn)操作員代碼、權(quán)限及特殊的業(yè)務(wù)處理，但不可進(jìn)行日間業(yè)務(wù)操作。 　?。ㄈ┐箢~業(yè)務(wù)復(fù)核管理。對(duì)個(gè)人投資人辦理5萬元以下、機(jī)構(gòu)投資人辦理50萬元以下的業(yè)務(wù)時(shí)，實(shí)行兩次輸入確認(rèn)。個(gè)人投資人辦理5萬元以上，機(jī)構(gòu)投資人辦理50萬元以上的業(yè)務(wù)時(shí)，須嚴(yán)格實(shí)行換人復(fù)核。 　?。ㄋ模┌l(fā)生系統(tǒng)或通訊等故障，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)及時(shí)主動(dòng)與上級(jí)行或分行聯(lián)系（系統(tǒng)維護(hù)人員），及時(shí)排除故障，并進(jìn)行債券交易的末筆查詢。 第七章　附則 　　第三十九條　本辦法由中國農(nóng)業(yè)銀行總行負(fù)責(zé)制定、解釋和修改。 　　第四十條　本辦法自下發(fā)之日起實(shí)行。 　　附二： 中國農(nóng)業(yè)銀行柜臺(tái)記賬式國債交易及二級(jí)托管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制辦法 第一章　總則 　　第一條　為了規(guī)范農(nóng)業(yè)銀行柜臺(tái)記賬式國債交易管理，加大內(nèi)部控制力度，有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，確保投資者和農(nóng)業(yè)銀行的合法權(quán)益不受損害，根據(jù)中國人民銀行、財(cái)政部下發(fā)的《商業(yè)銀行柜臺(tái)記賬式國債交易管理辦法》和《中國農(nóng)業(yè)銀行記賬式國債交易及二級(jí)托管業(yè)務(wù)管理辦法》及相關(guān)法規(guī)、制度，特制定本辦法。 　　第二條　本辦法監(jiān)控的對(duì)象是柜臺(tái)記賬式國債（以下簡(jiǎn)稱債券）交易及二級(jí)托管業(yè)務(wù)的全部過程。 　　第三條　本辦法適用于債券交易及二級(jí)托管業(yè)務(wù)的各級(jí)管理機(jī)構(gòu)和營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。 第二章　內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制原則 　　第四條　債券交易及二級(jí)托管業(yè)務(wù)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制必須堅(jiān)持： 　　（一）有效性原則。 　　嚴(yán)格執(zhí)行債券交易各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)防范制度，規(guī)范交易各操作環(huán)節(jié)，強(qiáng)化各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)防范措施的落實(shí)，提高風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，保證債券交易業(yè)務(wù)的健康、有序發(fā)展。 　　（二）審慎性原則。 　　充分認(rèn)識(shí)嚴(yán)格執(zhí)行制度所帶來的現(xiàn)實(shí)效益和潛在效益，違規(guī)操作可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)和損失，謹(jǐn)慎對(duì)待每一個(gè)操作環(huán)節(jié)，確保債券交易的正常進(jìn)行。 　?。ㄈ┘皶r(shí)性原則。 　　借助現(xiàn)代化的電子監(jiān)控系統(tǒng)，根據(jù)預(yù)先設(shè)定的各項(xiàng)指標(biāo)對(duì)債券交易的整個(gè)過程實(shí)施追蹤監(jiān)控，一旦發(fā)現(xiàn)異常情況，及時(shí)分析原因并采取對(duì)策，將風(fēng)險(xiǎn)化解于萌芽狀態(tài)，以消除或降低風(fēng)險(xiǎn)損失。 　　（四）全面性原則。 　　債券交易系統(tǒng)由總行、分行、支行和營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)四級(jí)組成，涉及債券的發(fā)行、現(xiàn)券買入、現(xiàn)券賣出、開銷戶、查詢、查復(fù)、掛失、解掛、質(zhì)押、解押、凍結(jié)、解凍、兌付、付息、非交易過戶、債券轉(zhuǎn)托管、遷入遷出、客戶資料更改等各項(xiàng)業(yè)務(wù)。風(fēng)險(xiǎn)控制涵蓋了負(fù)責(zé)債券交易的各個(gè)部門、崗位和環(huán)節(jié)。 　?。ㄎ澹┕焦栽瓌t。 　　公正平等地對(duì)待每一位客戶，認(rèn)真辦理每一筆業(yè)務(wù)，充分保障投資者的利益。 第三章　風(fēng)險(xiǎn)種類 　　第五條　柜臺(tái)交易風(fēng)險(xiǎn)是指辦理債券交易時(shí)，由于工作疏忽或措施不當(dāng)?shù)戎骺陀^原因，給投資者和農(nóng)業(yè)銀行造成的損失。主要包括決策風(fēng)險(xiǎn)、交易差錯(cuò)風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)保障風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)和服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 　?。ㄒ唬Q策風(fēng)險(xiǎn)。 　　決策風(fēng)險(xiǎn)是指決策部門體制不健全、權(quán)限不清、制度不嚴(yán)或決策者綜合素質(zhì)不高、信息不充分、甚至主觀臆斷、決策隨意等原因而形成的風(fēng)險(xiǎn)。 　?。ǘ┙灰罪L(fēng)險(xiǎn)。 　　交易風(fēng)險(xiǎn)是指由于業(yè)務(wù)人員非主觀故意所為，使交易結(jié)果違背投資者意愿造成經(jīng)濟(jì)損失而形成的風(fēng)險(xiǎn)。 　　（三）系統(tǒng)保障風(fēng)險(xiǎn)。 　　系統(tǒng)保障風(fēng)險(xiǎn)是指系統(tǒng)發(fā)生故障不能及時(shí)修復(fù)或通訊、電力中斷等非正常情況導(dǎo)致系統(tǒng)不能正常運(yùn)行造成的風(fēng)險(xiǎn)。 　?。ㄋ模┑赖嘛L(fēng)險(xiǎn)。 　　道德風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)N售中，經(jīng)辦人員違反國家法律、法規(guī)或有關(guān)規(guī)章制度等給投資者和農(nóng)業(yè)銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)。 　　（五）服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 　　服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指因服務(wù)質(zhì)量等原因而造成的風(fēng)險(xiǎn)。包括：業(yè)務(wù)處理時(shí)經(jīng)辦人員的操作速度，對(duì)突發(fā)事件處理不當(dāng)所帶來的損失；投資者不滿意銀行服務(wù)而轉(zhuǎn)托管到他行造成的無形經(jīng)濟(jì)損失。 第四章　基本要求 　　第六條　三道防線。 　　（一）以一線臨柜崗位權(quán)限管理、三級(jí)操作制度為核心的第一道監(jiān)控防線。 　　（二）以資產(chǎn)負(fù)債、個(gè)人業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、軟件開發(fā)中心等相關(guān)部門及崗位間工作程序上的相互監(jiān)督制約為基礎(chǔ)的第二道防線。 　?。ㄈ﹥?nèi)部監(jiān)督部門對(duì)各部門、各崗位、各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)全面實(shí)施監(jiān)督的第三道防線。 　　第七條　責(zé)任分離要求。 　?。ㄒ唬┕衽_(tái)交易市場(chǎng)與銀行間市場(chǎng)之間工作崗位相分離。 　?。ǘ┦跈?quán)審批與具體經(jīng)辦相分離。 　　（三）差錯(cuò)確認(rèn)與具體處理相分離。 　?。ㄋ模┘夹g(shù)人員與業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員相分離。 　?。ㄎ澹?shù)據(jù)生成與應(yīng)用人員相分離。 　　（六）軟件開發(fā)與操作人員相分離。 　　第八條　權(quán)限管理要求。 　　（一）債券交易及二級(jí)托管業(yè)務(wù)的經(jīng)辦人員，應(yīng)根據(jù)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的原則，分級(jí)管理、相互制約，嚴(yán)格按業(yè)務(wù)授權(quán)操作，不能越權(quán)操作。 　?。ǘ└骷?jí)經(jīng)辦人員的操作員代碼與密碼（或磁卡）嚴(yán)格分開，嚴(yán)禁使用他人代碼和密碼。 　?。ㄈ﹪?yán)格執(zhí)行經(jīng)辦人員上、下班簽到和簽退制度。 　　（四）經(jīng)辦人員不得擅自進(jìn)行債券交易差錯(cuò)的處理，應(yīng)按制度規(guī)定和授權(quán)權(quán)限進(jìn)行處理，并做好記錄。 　?。ㄎ澹┙?jīng)辦人員必須按法律、法規(guī)和制度規(guī)定手續(xù)辦理債券凍結(jié)、解凍、質(zhì)押、解押及凍結(jié)、質(zhì)押債券的處置等特殊業(yè)務(wù)，對(duì)特殊業(yè)務(wù)的處理必須記錄在專用登記簿上并穩(wěn)妥保管。 　　第九條　大額業(yè)務(wù)復(fù)核要求。 　　大額業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格進(jìn)行二次確認(rèn)或換人復(fù)核。 　　第十條　保密要求。 　　（一）經(jīng)辦人員必須嚴(yán)格遵守農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于密碼管理及使用的有關(guān)規(guī)定。 　?。ǘ┙?jīng)辦人員對(duì)客戶資料及交易情況負(fù)有保密責(zé)任。除國家法律、行政法規(guī)規(guī)定的有權(quán)機(jī)關(guān)方可對(duì)個(gè)人和機(jī)構(gòu)的債券實(shí)施查詢、凍結(jié)、處置。 　　第十一條　異常業(yè)務(wù)處理要求。 　?。ㄒ唬┊?dāng)系統(tǒng)運(yùn)行出現(xiàn)信息中斷等異常時(shí)，經(jīng)辦人員應(yīng)做好備份和記錄，并報(bào)系統(tǒng)維護(hù)人員，與此同時(shí)報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)。 　?。ǘ┯捎谙到y(tǒng)運(yùn)行異常而造成客戶經(jīng)濟(jì)損失的，由營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)寫出書面報(bào)告，詳細(xì)說明事發(fā)緣由報(bào)上級(jí)行，上級(jí)行應(yīng)及時(shí)作出處理決定并給予書面授權(quán)，收到上級(jí)行授權(quán)后，由經(jīng)辦人員向投資者說明情況，并根據(jù)授權(quán)進(jìn)行異常業(yè)務(wù)處理。 　　第十二條　系統(tǒng)安全運(yùn)行要求。 　?。ㄒ唬┡鋵Ｈ嗣刻彀磿r(shí)接收并傳輸數(shù)據(jù)，并負(fù)責(zé)系統(tǒng)的安全維護(hù)及正常運(yùn)行。 　　（二）對(duì)通訊異常、系統(tǒng)異常和數(shù)據(jù)恢復(fù)等情況，應(yīng)制定一套完整的應(yīng)急方案，建立完備的故障恢復(fù)制度。 第五章　內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范措施 　　第十三條　建立完善的權(quán)限管理監(jiān)督及決策分析制度。 　?。ㄒ唬┙⑼晟频臎Q策分析制度。 　?。ǘ┙⑼晟频臎Q策和制約機(jī)制。 　　（三）建立完善的權(quán)限管理監(jiān)督制度。 　　第十四條　制定并嚴(yán)格按照操作程序辦理業(yè)務(wù)。 　?。ㄒ唬└鳂I(yè)務(wù)環(huán)節(jié)崗位分離，各司其職。 　?。ǘ└黜?xiàng)業(yè)務(wù)要有原始記錄。 　?。ㄈ﹪?yán)格按規(guī)定進(jìn)行差錯(cuò)的處理。 　　（四）嚴(yán)格按程序操作，不得越權(quán)或簡(jiǎn)化手續(xù)，不得因?yàn)槭烊恕⒂H戚、朋友而減少審核程序，不得接受投資者口頭委托。 　　第十五條　強(qiáng)化員工素質(zhì)，嚴(yán)格持證上崗。 　　（一）加強(qiáng)遵紀(jì)守法和職業(yè)道德教育。 　?。ǘ├喂虡淞L(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，自覺照章辦事。 　?。ㄈ﹪?yán)格執(zhí)行上崗考試、持證上崗制度。 　?。ㄋ模┮?guī)范服務(wù)，提高服務(wù)效率。 　　第十六條　加強(qiáng)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制。 　?。ㄒ唬┘訌?qiáng)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)控制的能力，實(shí)現(xiàn)對(duì)系統(tǒng)的開發(fā)、編程、推廣、應(yīng)用等全過程的控制。 　　（二）營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)為保障債券交易的正常進(jìn)行，必須具備債券交易所必需的硬件設(shè)施。 　?。ㄈ﹪?yán)格設(shè)定操作系統(tǒng)權(quán)限指令和操作規(guī)范。對(duì)系統(tǒng)出現(xiàn)異常情況時(shí)，應(yīng)有備份設(shè)施。 　　第十七條　加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，堵塞漏洞。在嚴(yán)格三道防線的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)常規(guī)審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)，定期和不定期檢查、有效防范債券交易的各類風(fēng)險(xiǎn)。 第六章　附則 　　第十八條　本辦法由中國農(nóng)業(yè)銀行總行負(fù)責(zé)制定、修改和解釋。 　　第十九條　本辦法自下發(fā)之日起實(shí)行。 　　附三： 中國農(nóng)業(yè)銀行柜臺(tái)記賬式國債交易及二級(jí)托管業(yè)務(wù)操作規(guī)程 第一章　總則 　　第一條　為規(guī)范柜臺(tái)記賬式國債交易及二級(jí)托管業(yè)務(wù)的操作，根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行柜臺(tái)記賬式國債交易及二級(jí)托管業(yè)務(wù)管理辦法》和《中國農(nóng)業(yè)銀行柜臺(tái)記賬式國債交易及二級(jí)托管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制辦法》的規(guī)定，制定本操作規(guī)程。 　　第二條　柜臺(tái)記賬式國債（以下簡(jiǎn)稱債券）交易及二級(jí)托管業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格執(zhí)行本操作規(guī)程，建立健全內(nèi)部管理制度，嚴(yán)格按照操作規(guī)程辦理債券交易，準(zhǔn)確、快捷地為投資人辦理業(yè)務(wù)，真實(shí)、完整地反映交易狀況。 　　第三條　本規(guī)程適用范圍包括總行二級(jí)托管中心、分行、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。 第二章　總行二級(jí)托管中心 　　第四條　日初處理。 　?。ㄒ唬┸浖_發(fā)中心職責(zé)： 　　1．備份中央結(jié)算公司傳來的上日交易明細(xì)與匯總數(shù)據(jù)，并對(duì)明細(xì)與匯總數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)不正確的，應(yīng)檢查是本身通訊問題，還是與中央結(jié)算公司之間的問題，直至數(shù)據(jù)核查正確。 　　2．每個(gè)營業(yè)日上午8：30前啟動(dòng)交易系統(tǒng)；對(duì)于節(jié)假日，經(jīng)辦人員應(yīng)于節(jié)假日期間運(yùn)行假日處理程序。 　　（二）資產(chǎn)負(fù)債管理部職責(zé)： 　　1．確認(rèn)柜臺(tái)專項(xiàng)結(jié)算指令。每日上午9：00－10：00之間進(jìn)入中央結(jié)算公司簿記系統(tǒng)，確認(rèn)前一營業(yè)日的柜臺(tái)專項(xiàng)結(jié)算指令。當(dāng)出現(xiàn)通訊故障、ＩＣ卡損壞、自營戶凍結(jié)、停辦當(dāng)日或ＩＣ卡處于停辦狀態(tài)無法確認(rèn)時(shí)，通知中央結(jié)算公司市場(chǎng)部并說明原因。接收中央結(jié)算公司的結(jié)算指令單傳真，確認(rèn)后加密傳真至中央結(jié)算公司。 　　2．檢查債券結(jié)算合同履行情況。確認(rèn)指令匹配后，檢查合同履行情況，合同履行情況分為：應(yīng)履行、部分履行、成功、失敗四種。對(duì)于因自營戶余額不足而引起的應(yīng)履行和部分履行的合同，應(yīng)檢查其他債券是否被凍結(jié)，并補(bǔ)足債券。至營業(yè)日結(jié)束時(shí)仍無法補(bǔ)足債券而導(dǎo)致合同失敗的，應(yīng)說明原因，送中央結(jié)算公司。 　　3．處理中央結(jié)算公司反饋文件。接收中央結(jié)算公司反饋文件，檢查賬戶總量對(duì)照表。如遇通訊故障、系統(tǒng)原因及其他原因，系統(tǒng)無法接收反饋文件時(shí)，可向中央結(jié)算公司申請(qǐng)應(yīng)急反饋（磁介質(zhì)方式或加密傳真方式），以保證在營業(yè)日交易開始之前收到中央結(jié)算公司的反饋文件。 　　4．維護(hù)債券信息及發(fā)布交息相關(guān)信息。在每日交易開始前，根據(jù)中央結(jié)算公司的相關(guān)文件，調(diào)整并維護(hù)債券相關(guān)信息，設(shè)置債券交易狀態(tài)，向投資人公布債券轉(zhuǎn)托管停辦日、債權(quán)登記日、截止過戶日等相關(guān)信息。 　　5．確定、發(fā)布債券雙邊報(bào)價(jià)及交易限額。每營業(yè)日上午10：00前，根據(jù)各相關(guān)業(yè)務(wù)指標(biāo)對(duì)債券行情走勢(shì)進(jìn)行分析，確定當(dāng)日雙邊報(bào)價(jià)及交易限額，填制《債券柜臺(tái)業(yè)務(wù)報(bào)價(jià)審批表》，按程序報(bào)批后，由經(jīng)辦人員輸入債券交易系統(tǒng)，經(jīng)換人復(fù)核后確認(rèn)，由系統(tǒng)打印出報(bào)價(jià)文件留檔，并同時(shí)向中國債券網(wǎng)公布報(bào)價(jià)信息。 　　6．每營業(yè)日10：00以前，準(zhǔn)時(shí)開通交易系統(tǒng)，到下午15：30結(jié)束，午間不停盤。 　　（三）個(gè)人業(yè)務(wù)部職責(zé)： 　　負(fù)責(zé)核對(duì)處理中央結(jié)算公司就前一交易日的各類反饋數(shù)據(jù)。 　　第五條　日間處理。 　?。ㄒ唬┸浖_發(fā)中心職責(zé)： 　　1．對(duì)于各分行沒有接收到牌價(jià)數(shù)據(jù)或其他債券信息的，當(dāng)班經(jīng)辦人員應(yīng)及時(shí)協(xié)助廣播牌價(jià)與債券信息。 　　2．協(xié)助分行和業(yè)務(wù)部門進(jìn)行債券交易系統(tǒng)的注冊(cè)、簽退，對(duì)于分行和業(yè)務(wù)部門因通訊或其他原因不能進(jìn)行債券交易或債券實(shí)時(shí)監(jiān)控的應(yīng)幫助它們及時(shí)進(jìn)行故障診斷，并恢復(fù)系統(tǒng)正常運(yùn)行。 　?。ǘ┵Y產(chǎn)負(fù)債管理部職責(zé)： 　　1．調(diào)整交易價(jià)格及交易限額。根據(jù)債券市場(chǎng)實(shí)時(shí)行情及我行債券庫存情況，在權(quán)限范圍以內(nèi)，由經(jīng)辦人員及時(shí)調(diào)整交易價(jià)格及交易限額。超出權(quán)限的，由經(jīng)辦人員填制《債券柜臺(tái)業(yè)務(wù)調(diào)價(jià)審批表》，按程序報(bào)批后，由經(jīng)辦人員輸入債券交易系統(tǒng)，經(jīng)換人復(fù)核后確認(rèn)，由系統(tǒng)打印出報(bào)價(jià)文件留檔，并同時(shí)向中國債券網(wǎng)公布。 　　2．資金清算。核對(duì)軟件開發(fā)中心送交的前一營業(yè)日日終報(bào)表中的債券交易清算報(bào)表，按程序報(bào)批后，交總行資金清算中心作資金劃撥處理。 　　3．調(diào)賬的處理。因轉(zhuǎn)托管失敗調(diào)賬、債券凍結(jié)或停辦新業(yè)務(wù)／賬戶凍結(jié)或停辦新業(yè)務(wù)、傳送總量數(shù)據(jù)與明細(xì)數(shù)據(jù)不符時(shí)，經(jīng)辦人員向中央結(jié)算公司提出調(diào)賬申請(qǐng)，填制《柜臺(tái)交易業(yè)務(wù)調(diào)賬申請(qǐng)》，并加蓋與中央結(jié)算公司預(yù)留印鑒相同的印章，加密傳真至中央結(jié)算公司托管部；接收中央結(jié)算公司填制的《柜臺(tái)交易業(yè)務(wù)調(diào)賬確認(rèn)書》，作為交割憑證予以記賬、對(duì)賬。 　　4．債券付息、兌付的處理。在債權(quán)登記日次日，核對(duì)軟件開發(fā)中心提交的派息、兌付報(bào)表，按程序報(bào)批后，于派息日或兌付日交總行資金清算中心向分行作資金劃撥賬務(wù)處理。 　　5．接收中央結(jié)算公司發(fā)來臨時(shí)通知，并按要求作相關(guān)處理。 　　第六條　日終處理。 　?。ㄒ唬┸浖_發(fā)中心職責(zé)： 　　1．經(jīng)辦人員應(yīng)于每天3：30關(guān)閉交易系統(tǒng)，并按照“債券系統(tǒng)批處理流程單”提交批處理作業(yè)，做好數(shù)據(jù)備份，對(duì)于批處理過程中出現(xiàn)異常情況的，經(jīng)辦人員應(yīng)及時(shí)通知有關(guān)技術(shù)人員進(jìn)行處理。 　　2．批處理結(jié)束后，應(yīng)將批處理生成的每日明細(xì)數(shù)據(jù)與匯總數(shù)據(jù)傳送至中央結(jié)算公司，并通過電話加以確認(rèn)。因批處理延誤而不能及時(shí)將數(shù)據(jù)傳送至中央結(jié)算公司時(shí)，應(yīng)及時(shí)向中央結(jié)算公司說明原因并打印交易匯總數(shù)據(jù)應(yīng)急報(bào)告，交業(yè)務(wù)部門確認(rèn)后傳真至中央結(jié)算公司，交易明細(xì)數(shù)據(jù)于下一工作日補(bǔ)傳。 　　3．每日批處理后的各類報(bào)表應(yīng)于批處理后及時(shí)提交給相關(guān)的業(yè)務(wù)部門，對(duì)于報(bào)表中數(shù)據(jù)存在問題的應(yīng)通知相關(guān)技術(shù)人員協(xié)助業(yè)務(wù)部門加以解決。 　　4．對(duì)于批處理生成的交易數(shù)據(jù)應(yīng)及時(shí)通知分行接收，對(duì)于分行接收數(shù)據(jù)有效性檢查不正確或因故障接收不到數(shù)據(jù)的，經(jīng)辦人員應(yīng)通過一些應(yīng)急方式將數(shù)據(jù)傳給各分行。 　　5．業(yè)務(wù)部門對(duì)于交易中發(fā)現(xiàn)的差錯(cuò)或與中央結(jié)算公司數(shù)據(jù)不一致而發(fā)出錯(cuò)賬更正指令的，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行差錯(cuò)處理，并將處理結(jié)果傳至中央結(jié)算公司和業(yè)務(wù)部門。 　?。ǘ┵Y產(chǎn)負(fù)債管理部職責(zé)： 　　1．在軟件開發(fā)中心負(fù)責(zé)傳輸數(shù)據(jù)（不包括應(yīng)急方式）之后，負(fù)責(zé)與中央結(jié)算公司業(yè)務(wù)值班人員聯(lián)系，確認(rèn)其總量數(shù)據(jù)有效性檢查結(jié)果。如果出現(xiàn)異常情況，接收中央結(jié)算公司加密傳真《分類總量對(duì)照表—余額變動(dòng)類／賬戶資料類》，并通知軟件開發(fā)中心處理。 　　2．簽收軟件開發(fā)中心送交的當(dāng)日日終報(bào)表。 　　3．債券分銷處理。債券分銷期間，應(yīng)于當(dāng)日21：30前將分銷過戶交易指令傳真至中央結(jié)算公司，并確認(rèn)指令接收情況。 　　4．根據(jù)當(dāng)日交易價(jià)格及交易量變化情況，進(jìn)行分析并提供當(dāng)天交易報(bào)告。 　　（三）個(gè)人業(yè)務(wù)部職責(zé)： 　　負(fù)責(zé)與中央結(jié)算公司確認(rèn)當(dāng)日代理戶總量數(shù)據(jù)有效性檢查結(jié)果。 第三章　分行處理系統(tǒng) 　　第七條　日初處理。 　?。ㄒ唬┴?fù)責(zé)分行處理系統(tǒng)初始化工作。 　　（二）營業(yè)日上午9點(diǎn)30分向總行簽到。 　?。ㄈ┙邮詹⑥D(zhuǎn)發(fā)二級(jí)托管中心下傳的債券價(jià)格信息文件、債券公告信息文件、對(duì)賬信息數(shù)據(jù)。 　　第八條　日間處理。 　?。ㄒ唬I業(yè)日上午9點(diǎn)50分向營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開放。 　?。ǘ┙邮詹⑥D(zhuǎn)發(fā)二級(jí)托管中心下傳的債券價(jià)格、債券公告信息文件。 　　（三）負(fù)責(zé)權(quán)限內(nèi)債券交易的差錯(cuò)處理。 　　（四）維護(hù)并保證債券交易系統(tǒng)的正常運(yùn)行。 　　第九條　日終處理。 　?。ㄒ唬I業(yè)日下午15點(diǎn)30分向總行二級(jí)托管中心簽退。 　?。ǘ┳龊脭?shù)據(jù)預(yù)備份。 　　（三）接受總行二級(jí)托管中心對(duì)賬信息文件。 　?。ㄋ模┌炊?jí)分行（支行）清分交易流水。 　?。ㄎ澹┐蛴〔铑~報(bào)告表。 　?。┫聜饔涃~信息文件至二級(jí)分行（支行）。 　?。ㄆ撸┳龊卯?dāng)日數(shù)據(jù)備份。 第四章　營業(yè)網(wǎng)點(diǎn) 　　第十條　日初處理。 　?。ㄒ唬┻M(jìn)入債券交易系統(tǒng)。 　?。ǘ┙邮障聜鞯膫畔⒑蛿?shù)據(jù)資料。 　?。ㄈ┰陔娮釉O(shè)備上顯示債券信息或公告。 　　第十一條　日間處理。 　?。ㄒ唬╅_戶。 　　1．經(jīng)辦人員接到個(gè)人投資人填寫的債券開戶申請(qǐng)表后，應(yīng)要求投資人提供本人有效身份證件和復(fù)印件及金穗借記卡（以下簡(jiǎn)稱借記卡），經(jīng)審核合格后與投資人簽訂《柜臺(tái)記賬式國債交易協(xié)議書》一式兩份并收取債券賬戶開戶費(fèi)。 　　2．經(jīng)辦人員接到機(jī)構(gòu)投資人填寫的債券開戶申請(qǐng)表后，應(yīng)要求投資人向銀行提供企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照及復(fù)印件、機(jī)構(gòu)代碼證；事業(yè)法人和社團(tuán)法人需提供民政部門或主管部門頒發(fā)的注冊(cè)登記證書及復(fù)印件、法人授權(quán)書、法人代表和代理人有效身份證及復(fù)印件、單位借記卡。開戶單位為分支機(jī)構(gòu)的，還應(yīng)提交法人授權(quán)開戶的書面證明，經(jīng)審核合格后與投資人簽訂《柜臺(tái)記賬式國債交易協(xié)議書》一式兩份并收取債券賬戶開戶費(fèi)。 　　3．經(jīng)辦人員進(jìn)入債券賬戶開戶菜單，刷卡讀入借記卡號(hào)，投資人輸入借記卡密碼，經(jīng)辦人員輸入開戶資料，將開戶信息提交債券交易系統(tǒng)處理。 　　機(jī)構(gòu)投資人身份識(shí)別碼應(yīng)優(yōu)先使用由國家技術(shù)監(jiān)督局頒發(fā)的組織機(jī)構(gòu)代碼。個(gè)人投資者身份證件的證件編號(hào)中如含有漢字，則保留第一個(gè)漢字的拼音的第一個(gè)拼音字母，漢字省略，同時(shí)保留證件編號(hào)中的字母數(shù)字部分。 　　4．收到成功受理信息后，打印開戶及收費(fèi)憑證一式兩聯(lián)，核對(duì)無誤后加蓋業(yè)務(wù)公章和經(jīng)辦人名章，交投資人簽名，機(jī)構(gòu)投資人還需加蓋公章。第一聯(lián)開戶憑證、收費(fèi)憑證、協(xié)議書、身份證復(fù)印件等相關(guān)資料銀行留存；第二聯(lián)開戶憑證、收費(fèi)憑證、協(xié)議書、身份證件等相關(guān)資料交還投資人。 　　5．收到受理不成功信息時(shí)須向投資人說明原因，并將身份證件、借記卡等相關(guān)資料交還投資人。 　　6．發(fā)生系統(tǒng)超時(shí)，須做末筆查詢。若確已成功的，按步驟4補(bǔ)打受理憑證；若未成功的重新辦理開戶業(yè)務(wù)。 　　（二）認(rèn)購及現(xiàn)券買入。 　　1．經(jīng)辦人員接到投資人填寫的《債券委托買入受理憑證》及借記卡后，應(yīng)對(duì)投資人填寫內(nèi)容的完整性、有效性進(jìn)行審核。無誤后刷卡讀入借記卡號(hào)，投資人輸入密碼，經(jīng)辦人員輸入債券代碼、買入（認(rèn)購）凈價(jià)、債券數(shù)量，并進(jìn)行2次輸入確認(rèn)。大額認(rèn)購或現(xiàn)券買入時(shí)，個(gè)人投資人5萬元以上、機(jī)構(gòu)投資人50萬元以上，必須換人復(fù)核，無誤后提交債券交易系統(tǒng)。 　　2．收到成功受理信息后，打印《債券委托買入受理憑證》一式兩聯(lián)，核對(duì)無誤后加蓋業(yè)務(wù)公章和經(jīng)辦人名章，交投資人簽名。憑證第一聯(lián)銀行留存，第二聯(lián)及借記卡交還投資人。 　　3．收到受理不成功信息時(shí)，須向投資人說明不成功的原因，并將憑證及借記卡交還投資人。 　　4．系統(tǒng)超時(shí)必須做末筆查詢，確認(rèn)交易是否成功受理。若確已成功的，按步驟2補(bǔ)打受理憑證；若未成功的予以重新辦理。 　　（三）現(xiàn)券賣出。 　　1．經(jīng)辦人員接到投資人填寫的《債券委托賣出受理憑證》及借記卡后，應(yīng)對(duì)投資人填寫內(nèi)容的完整性、有效性進(jìn)行審核。無誤后刷卡讀入借記卡號(hào)，投資人輸入密碼，經(jīng)辦人員輸入債券代碼、賣出凈價(jià)、債券數(shù)量并進(jìn)行2次輸入確認(rèn)。大額賣出時(shí)，個(gè)人投資人5萬元以上、機(jī)構(gòu)投資人50萬元以上，必須換人復(fù)核，無誤后提交債券交易系統(tǒng)。 　　2．收到成功受理信息后打印《債券委托賣出受理憑證》一式兩聯(lián)，核對(duì)無誤后加蓋業(yè)務(wù)公章和經(jīng)辦人名章，交投資人簽名。憑證第一聯(lián)銀行留存，第二聯(lián)連同借記卡交還投資人。 　　3．收到受理不成功信息時(shí)，須向投資人說明不成功的原因，并將憑證和借記卡交還投資人。 　　4．系統(tǒng)超時(shí)必須做末筆查詢，確認(rèn)交易是否成功受理。若確已成功的，按步驟2補(bǔ)打受理憑證；若未成功的予以重新辦理。 　?。ㄋ模┐蛴〗桓顔?。 　　1．投資人債券賬戶發(fā)生認(rèn)購、買入、賣出、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管、付息、兌付付息業(yè)務(wù)時(shí)，可從次日起2個(gè)月內(nèi)，到營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)或自助設(shè)備打印交割單。 　　2．投資人申請(qǐng)要求補(bǔ)打交割單的，應(yīng)要求投資人出示有效證件，機(jī)構(gòu)投資人還應(yīng)填寫“補(bǔ)打交割單申請(qǐng)表”。經(jīng)辦人員審核無誤后方可補(bǔ)打交割單（憑證上應(yīng)當(dāng)有“補(bǔ)”字樣）。 　　3．經(jīng)辦人員刷卡讀入借記卡號(hào)，投資人輸入密碼后，打印交割單據(jù)。 　　（五）撤單交易。 　　1．經(jīng)辦人員接到投資人填寫的《撤單委托書》及借記卡后，應(yīng)對(duì)投資人填寫內(nèi)容的完整性、有效性進(jìn)行審核。無誤后刷卡讀入借記卡號(hào)，投資人輸入密碼，經(jīng)辦人員輸入原債券買賣業(yè)務(wù)委托號(hào)，核對(duì)無誤后提交債券交易系統(tǒng)。 　　2．收到撤單交易成功受理信息后，打印撤單委托憑證一式兩聯(lián)，交投資人簽名，第一聯(lián)銀行留存，第二聯(lián)連同借記卡交還投資人。 　　3．收到撤單交易受理不成功信息后，應(yīng)向投資人告知撤單不成功的原因，并將《撤單委托書》和借記卡交還投資人。 　　4．系統(tǒng)超時(shí)須做末筆查詢，確認(rèn)是否成功受理。若確已成功的，按步驟2補(bǔ)打受理憑證；若未成功的予以重新辦理。 　?。└断⑴c本息兌付。 　　1．債券付息與本息兌付當(dāng)日，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)予以公告。 　　2．收到債券交易系統(tǒng)付息與本息兌付信息后，經(jīng)辦人員可根據(jù)投資人要求打印付息或本息兌付交割單或?qū)~流水。 　?。ㄆ撸┓墙灰走^戶。 　　營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)根據(jù)下列不同情況受理非交易過戶申請(qǐng)。 　　1．債券贈(zèng)與。 　?。?）個(gè)人投資者債券贈(zèng)與。經(jīng)辦人員接到投資人提交的《非交易過戶委托書》后，應(yīng)要求投資人出具所在地公證機(jī)關(guān)簽發(fā)的公證書及復(fù)印件，過出方身份證件和復(fù)印件及借記卡，過入方身份證件和復(fù)印件，同時(shí)收取非交易過戶費(fèi)。 　?。?）機(jī)構(gòu)投資者債券贈(zèng)與。經(jīng)辦人員接到投資人提交的《非交易過戶委托書》后，應(yīng)要求投資人出具所在地公證機(jī)關(guān)簽發(fā)的公證書和復(fù)印件、過出方與過入方企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照原件及復(fù)印件、機(jī)構(gòu)代碼證；事業(yè)法人和社團(tuán)法人需提供民政部門或主管部門頒發(fā)的注冊(cè)登記證書及復(fù)印件、法人授權(quán)書、法人代表和代理人有效身份證件及復(fù)印件、過出方借記卡，同時(shí)收取非交易過戶費(fèi)。 　?。?）營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)簽字后，交經(jīng)辦人員辦理。經(jīng)辦人員刷卡讀入過出方借記卡號(hào)，過出方輸入密碼，經(jīng)辦人員輸入過出方債券賬戶號(hào)、債券代碼、債券數(shù)量、過出方證件種類及號(hào)碼、過入方證件種類及號(hào)碼、過入方債券賬號(hào)、非交易過戶原因等，二級(jí)操作員輸入密碼并進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)，核對(duì)無誤后提交債券交易系統(tǒng)。 　　2．依法繼承。 　?。?）經(jīng)辦人員接到繼承人提交的《非交易過戶委托書》后，應(yīng)要求其出具遺產(chǎn)繼承法律證明文件和復(fù)印件、繼承人有效身份證件和復(fù)印件，被繼承人借記卡，同時(shí)繳納非交易過戶費(fèi)。經(jīng)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)簽字后，交經(jīng)辦人員辦理。 　　（2）經(jīng)辦人員輸入被繼承人借記卡號(hào)、過出方證件種類及號(hào)碼、過出方債券賬號(hào)、債券代碼、債券數(shù)量；過入方證件種類及號(hào)碼、過入債券賬號(hào)、非交易過戶原因等，二級(jí)操作員進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)，無誤后輸入密碼并提交債券交易系統(tǒng)。 　　3．司法判決。 　?。?）經(jīng)辦人員接到司法執(zhí)行人提交的《非交易過戶委托書》后，應(yīng)要求司法執(zhí)行人出示有效身份證件和工作證件及有權(quán)機(jī)關(guān)縣團(tuán)以上機(jī)構(gòu)簽發(fā)的法律文書或有關(guān)決定書；過入方有效證件和復(fù)印件；過出方借記卡。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)簽名后，交經(jīng)辦人員辦理。 　　（2）經(jīng)辦人員輸入過出方借記卡號(hào)、債券賬號(hào)、債券代碼、債券數(shù)量；過入方證件種類及號(hào)碼、債券賬號(hào)、非交易過戶原因等。二級(jí)操作員進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)，無誤后輸入密碼并提交債券交易系統(tǒng)。 　　4．收到受理成功信息后，打印過戶受理憑證一式兩聯(lián)，經(jīng)確認(rèn)無誤，加蓋業(yè)務(wù)公章和經(jīng)辦人名章，債券贈(zèng)與的由過出方簽名、依法繼承的由過入方簽名、司法判決的由過出方簽字（如過出方未到場(chǎng)，網(wǎng)點(diǎn)按照司法判決書執(zhí)行），過戶受理憑證第一聯(lián)銀行留存專夾保管；憑證第二聯(lián)債券贈(zèng)予的交過出方，依法繼承的交過入方，司法判決的交過出方（如過出方未到場(chǎng)，網(wǎng)點(diǎn)留存）。公證書復(fù)印件、當(dāng)事人身份證件復(fù)印件等有關(guān)資料銀行留存專夾保管；公證書、收費(fèi)憑證、身份證件等有關(guān)資料交還當(dāng)事人。二級(jí)操作人員在《協(xié)助司法判決登記簿》上登記。 　　5．收到不成功受理信息的，應(yīng)告知不成功的原因，并將有關(guān)資料、身份證件和非交易過戶費(fèi)交還當(dāng)事人。 　　6．系統(tǒng)超時(shí)須做末筆查詢，確認(rèn)是否成功受理。若確已成功的，按步驟4補(bǔ)打受理憑證；若未成功的須重新辦理。 　?。ò耍┎樵兠艽a重置。 　　1．經(jīng)辦人員接到投資人辦理查詢密碼重置業(yè)務(wù)的口頭申請(qǐng)后，應(yīng)要求投資人提供有效證件和借記卡。 　　2．經(jīng)辦人員對(duì)投資人提出的債券查詢密碼重置申請(qǐng)及有效證件進(jìn)行審核，無誤后，經(jīng)辦人員刷卡讀入借記卡號(hào)，投資人輸入密碼，經(jīng)辦人員選擇密碼重置功能并提交債券交易系統(tǒng)。 　　3．收到債券查詢密碼重置受理成功信息后，打印受理憑證一式兩聯(lián)，核對(duì)無誤后，投資人簽名，憑證第一聯(lián)銀行留存，第二聯(lián)連同借記卡、有效證件交還投資人。查詢密碼重置需經(jīng)中央結(jié)算公司確認(rèn)后，次日才能重置成功，密碼重置后的初始碼為身份識(shí)別碼后6位，不足6位前面補(bǔ)0。經(jīng)辦人員須提醒投資人密碼重置成功后，到中央結(jié)算公司查詢系統(tǒng)更改查詢密碼。 　　4．密碼重置受理不成功時(shí)，應(yīng)向投資人告知不成功的原因，將借記卡、有效證件交還投資人。 　　5．系統(tǒng)超時(shí)須做末筆查詢，確認(rèn)是否成功受理。若確已成功的，按步驟3補(bǔ)打受理憑證；若未成功的須重新辦理。 　?。ň牛焓Ш徒鈷臁? 　　用于債券交易的借記卡及密碼掛失和解掛，按《金穗借記卡業(yè)務(wù)管理辦法》辦理。掛失后補(bǔ)辦的借記卡應(yīng)與債券賬戶建立對(duì)應(yīng)關(guān)系。借記卡及密碼掛失后，債券賬戶即停止債券交易；解掛后，債券賬戶即恢復(fù)債券交易。 　　（十）凍結(jié)和解凍。 　　1．債券凍結(jié)。 　?。?）經(jīng)辦人員接到司法執(zhí)行人提交的債券凍結(jié)申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)要求司法執(zhí)行人出示有效身份證件和工作證件；有權(quán)機(jī)關(guān)縣團(tuán)級(jí)以上機(jī)構(gòu)簽發(fā)的債券凍結(jié)通知書（行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)由有權(quán)機(jī)關(guān)主要負(fù)責(zé)人簽字的，應(yīng)由主要負(fù)責(zé)人簽字）；法院或其他有權(quán)機(jī)關(guān)出具的凍結(jié)決定書。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人應(yīng)按照人民銀行的有關(guān)規(guī)定對(duì)司法執(zhí)行人提供的法律文件、有效身份證件、工作證件進(jìn)行審核，無誤后批準(zhǔn)簽名，交經(jīng)辦人員辦理。 　　（2）經(jīng)辦人員輸入借記卡號(hào)、債券代碼、債券數(shù)量、凍結(jié)期限（凍結(jié)期限不得超過6個(gè)月，逾期自動(dòng)撤銷）、凍結(jié)原因、兌付（付息）入賬方式等有關(guān)內(nèi)容，二級(jí)操作員進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)，無誤后，輸入密碼并提交債券交易系統(tǒng)。 　?。?）收到成功受理信息后，打印凍結(jié)受理憑證一聯(lián)，確認(rèn)無誤，加蓋業(yè)務(wù)公章和經(jīng)辦人名章，憑證及相關(guān)法律文件銀行留存專夾保管；身份證件和工作證件等相關(guān)資料交還司法執(zhí)行人。二級(jí)操作人員在《債券凍結(jié)／解凍登記簿》上登記。 　?。?）收到凍結(jié)交易不成功信息，應(yīng)向司法執(zhí)行人告知不成功的原因，并將身份證件、工作證件等相關(guān)資料交還司法執(zhí)行人。 　?。?）系統(tǒng)超時(shí)須做末筆查詢，確認(rèn)是否成功受理。若已成功的，按步驟（3）補(bǔ)打受理憑證；若未成功的重新辦理。 　　（6）經(jīng)辦人員應(yīng)提醒司法執(zhí)行人保留凍結(jié)交易憑證。債券解凍或?qū)鼋Y(jié)債券進(jìn)行處置時(shí)需提供凍結(jié)受理憑證。 　　2．債券解凍。 　?。?）經(jīng)辦人員接到司法執(zhí)行人債券解凍申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)要求司法執(zhí)行人出示有效身份證件和工作證件、凍結(jié)受理憑證、有權(quán)機(jī)關(guān)縣團(tuán)級(jí)以上機(jī)構(gòu)簽發(fā)的債券解凍通知書（行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)由有權(quán)機(jī)關(guān)主要負(fù)責(zé)人簽字的，應(yīng)由主要負(fù)責(zé)人簽字）。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人審核無誤后批準(zhǔn)簽名，交經(jīng)辦人員辦理。 　?。?）經(jīng)辦人員輸入借記卡號(hào)、債券代碼、債券數(shù)量、凍結(jié)交易委托號(hào)、解凍原因等，二級(jí)操作員進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)，無誤后，輸入密碼并提交債券交易系統(tǒng)。 　?。?）收到成功受理信息后，打印解凍受理憑證一聯(lián)，加蓋業(yè)務(wù)公章和經(jīng)辦人名單。憑證及債券解凍通知書專夾保管，身份證件和工作證件等相關(guān)資料交還司法執(zhí)行人；并由二級(jí)操作員在《債券凍／解凍登記簿》上登記。 　　（4）收到解凍不成功信息，應(yīng)告知不成功的原因，并將有關(guān)證件及資料交還司法執(zhí)行人。 　?。?）系統(tǒng)超時(shí)須做末筆查詢，確認(rèn)是否成功受理。若已成功的，按步驟（3）補(bǔ)打受理憑證；若未成功的重新辦理債券解凍業(yè)務(wù)。 　　3．凍結(jié)債券的處置。 　?。?）經(jīng)辦人員接到司法執(zhí)行人凍結(jié)債券處置通知書時(shí)，應(yīng)要求司法執(zhí)行人出示有效身份證件和工作證件；有權(quán)機(jī)關(guān)縣團(tuán)級(jí)以上機(jī)構(gòu)簽發(fā)的凍結(jié)債券的處置通知書（行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)由有權(quán)機(jī)關(guān)主要負(fù)責(zé)人簽字的，應(yīng)由主要負(fù)責(zé)人簽字）。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人應(yīng)按照人民銀行的有關(guān)規(guī)定對(duì)司法執(zhí)行人提供的法律文件、有效身份證件、工作證件進(jìn)行審核，無誤后批準(zhǔn)簽名，交經(jīng)辦人員辦理。 　　（2）經(jīng)辦人員應(yīng)根據(jù)有權(quán)機(jī)構(gòu)的要求，對(duì)凍結(jié)債券進(jìn)行處置。處置后由二級(jí)操作員在《協(xié)助司法判決登記簿》上登記。 　　（十一）質(zhì)押和解押。 　　1．質(zhì)押。 　　（1）經(jīng)辦人員接到投資人填寫的債券質(zhì)押申請(qǐng)后，應(yīng)要求投資人提供借記卡和有效身份證件，機(jī)構(gòu)投資人還需提供法人授權(quán)書、法人和代理人身份證件及復(fù)印件。 　　（2）經(jīng)辦人員對(duì)投資人填寫的債券質(zhì)押申請(qǐng)及有效身份證件等資料進(jìn)行審核，無誤后刷卡讀入借記卡號(hào)，投資人輸入密碼，經(jīng)辦人員輸入質(zhì)押債券代碼、質(zhì)押數(shù)量、質(zhì)押期限、質(zhì)押原因等，二級(jí)操作員進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)，無誤后，輸入密碼并提交債券交易系統(tǒng)。 　?。?）收到成功信息后，打印質(zhì)押受理憑證，無誤后加蓋業(yè)務(wù)公章和經(jīng)辦人名章，交投資人簽名。第一聯(lián)和申請(qǐng)表及有關(guān)資料銀行留存專夾保管，并在《質(zhì)押／解押登記簿》上進(jìn)行登記，第二聯(lián)連同借記卡和身份證件等有關(guān)資料交還投資人。 　?。?）收到不成功信息，應(yīng)告知投資人不成功的原因，并將申請(qǐng)表、借記卡、身份證件等相關(guān)資料交還投資人。 　　（5）系統(tǒng)超時(shí)須做末筆查詢，確認(rèn)是否成功受理。若已成功的，按步驟（3）補(bǔ)打受理憑證；若未成功的予以重新辦理。 　?。?）經(jīng)辦人員應(yīng)提醒質(zhì)押人保留質(zhì)押受理憑證。債券解押時(shí)需提供質(zhì)押受理憑證。 　　2．解押。 　?。?）經(jīng)辦人員接到信貸部門通知和投資人提交的債券解押申請(qǐng)后，應(yīng)要求投資者提供借記卡、有效證件及復(fù)印件、還款憑證原件及復(fù)印件、質(zhì)押受理憑證，機(jī)構(gòu)投資者還須提供法人授權(quán)書、代理人有效身份證件及復(fù)印件。 　?。?）營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人需對(duì)投資人提供的還款憑證、質(zhì)押憑證、身份證件等資料進(jìn)行嚴(yán)格審查，無誤后批準(zhǔn)并簽名，交經(jīng)辦人員辦理。 　?。?）經(jīng)辦人員刷卡讀入借記卡號(hào)，投資人輸入密碼，經(jīng)辦人員輸入質(zhì)押委托號(hào)、解押債券代碼、債券數(shù)量、解押原因等，二級(jí)操作員進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)，無誤后，輸入密碼并提交債券交易系統(tǒng)。 　?。?）收到成功信息后，打印解押受理憑證一式兩聯(lián)，加蓋業(yè)務(wù)公章和經(jīng)辦人名章，交投資人簽名。解押受理憑證第一聯(lián)、解押申請(qǐng)表、質(zhì)押受理憑證、還款憑證復(fù)印件、身份證復(fù)印件等資料銀行留存專夾保管，第二聯(lián)連同借記卡、身份證件及還款憑證原件等資料交還投資人；經(jīng)辦人員須在《質(zhì)押／解押登記簿》上進(jìn)行登記。 　?。?）收到