第一章　總則

　　第二章　申請條件

　　第三章　評(píng)審程序

　　第四章　持續(xù)要求

　　第五章　附則

各會(huì)員證券公司：

　　根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《關(guān)于推進(jìn)證券業(yè)創(chuàng)新活動(dòng)有關(guān)問題的通知》，中國證券業(yè)協(xié)會(huì)制定了《關(guān)于從事相關(guān)創(chuàng)新活動(dòng)證券公司評(píng)審暫行辦法》，現(xiàn)予發(fā)布。

　　附件：1、關(guān)于從事相關(guān)創(chuàng)新活動(dòng)證券公司評(píng)審暫行辦法

　　2、申請從事相關(guān)創(chuàng)新活動(dòng)證券公司申報(bào)材料的格式

　　中國證券業(yè)協(xié)會(huì)
二00四年八月十三日

關(guān)于從事相關(guān)創(chuàng)新活動(dòng)證券公司評(píng)審暫行辦法

　　（2004年8月13日）

　　第一章　總則

　　第一條　為穩(wěn)步推進(jìn)證券公司的創(chuàng)新活動(dòng)，按照中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱中國證監(jiān)會(huì)）《關(guān)于推進(jìn)證券業(yè)創(chuàng)新活動(dòng)有關(guān)問題的通知》（證監(jiān)機(jī)構(gòu)字[2004]96號(hào)）要求，制定本辦法。

　　第二條　中國證券業(yè)協(xié)會(huì)（以下簡稱協(xié)會(huì)）依據(jù)本辦法規(guī)定，負(fù)責(zé)對從事相關(guān)創(chuàng)新活動(dòng)試點(diǎn)的證券公司（以下簡稱試點(diǎn)證券公司）的評(píng)審與持續(xù)評(píng)價(jià)。

　　第三條　經(jīng)評(píng)審?fù)ㄟ^的證券公司根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，在其風(fēng)險(xiǎn)可測、可控和可承受的前提下，進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新、經(jīng)營方式創(chuàng)新和組織創(chuàng)新。具體創(chuàng)新方案經(jīng)協(xié)會(huì)組織的專業(yè)評(píng)審?fù)ㄟ^后實(shí)施。

　　第二章　申請條件

　　第四條　申請?jiān)圏c(diǎn)的證券公司必須制定并嚴(yán)格實(shí)施符合獨(dú)立存管要求的客戶交易結(jié)算資金存管制度，能夠做到客戶交易結(jié)算資金封閉運(yùn)行、資金劃轉(zhuǎn)與復(fù)核分離、核算體系完備、管理權(quán)限集中、監(jiān)控體系有效、系統(tǒng)強(qiáng)制留痕、便利外部查詢，確保客戶交易結(jié)算資金的安全、完整、透明，并且嚴(yán)格執(zhí)行《客戶交易結(jié)算資金管理辦法》及其他相關(guān)規(guī)定，向協(xié)會(huì)報(bào)送申請材料之日前的一年內(nèi)未在任何時(shí)點(diǎn)挪用或占用客戶交易結(jié)算資金。

　　第五條　申請?jiān)圏c(diǎn)的證券公司必須如實(shí)報(bào)告本辦法公布以前客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、債券回購業(yè)務(wù)和證券自營業(yè)務(wù)情況，說明其合規(guī)性與風(fēng)險(xiǎn)狀況。對存在風(fēng)險(xiǎn)的或不合規(guī)的客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、債券回購業(yè)務(wù)和證券自營業(yè)務(wù)已制定切實(shí)可行的方案，限期進(jìn)行清理。

　　第六條　申請?jiān)圏c(diǎn)的證券公司必須確保本辦法公布以后開展的客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)嚴(yán)格按照《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法》及相關(guān)要求進(jìn)行規(guī)范運(yùn)作，不占用客戶托管的債券進(jìn)行回購，不占用客戶回購融入的資金，確保客戶資產(chǎn)的安全、完整。

　　第七條　申請?jiān)圏c(diǎn)的證券公司應(yīng)聘請具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對公司客戶交易結(jié)算資金的安全性，客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、債券回購業(yè)務(wù)和證券自營業(yè)務(wù)的合規(guī)性，以及是否存在帳外業(yè)務(wù)等問題進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。

　　第八條　申請?jiān)圏c(diǎn)的綜合類（含比照綜合類，下同）證券公司必須符合下列要求：

　　（一）最近一年凈資本不低于十二億元；

　　（二）最近一年流動(dòng)資產(chǎn)余額不低于流動(dòng)負(fù)債余額（不包括客戶交易結(jié)算資金和客戶委托管理資金）的百分之一百五十；

　　（三）最近一年對外擔(dān)保及其他形式的或有負(fù)債之和不高于凈資產(chǎn)的百分之十，因證券公司發(fā)債提供的反擔(dān)保除外；

　　（四）最近一年凈資本不低于凈資產(chǎn)的百分之七十；

　　（五）設(shè)立并持續(xù)經(jīng)營三年以上（含三年），且董事會(huì)和高級(jí)管理層的主要負(fù)責(zé)人具有相應(yīng)的專業(yè)素質(zhì)與管理能力。

　　前款第（一）、（二）、（三）、（四）項(xiàng)指標(biāo)按《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行核算。

　　第九條　綜合類證券公司提出申請時(shí)，對本辦法公布以前的客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、債券回購業(yè)務(wù)、證券自營業(yè)務(wù)已經(jīng)清理規(guī)范完畢的，能夠持續(xù)確保客戶資產(chǎn)安全完整的，第八條第（一）項(xiàng)指標(biāo)可調(diào)整為最近一年凈資本不低于八億元。

　　第十條　申請?jiān)圏c(diǎn)的經(jīng)紀(jì)類證券公司必須符合下列要求：

　　（一）最近一年凈資本不低于一億元；

　　（二）最近一年流動(dòng)資產(chǎn)余額不低于流動(dòng)負(fù)債余額（不包括客戶交易結(jié)算資金和客戶委托管理資金）的百分之一百五十；

　　（三）最近一年對外擔(dān)保及其他形式的或有負(fù)債之和不高于凈資產(chǎn)的百分之十，因證券公司發(fā)債提供的反擔(dān)保除外；

　　（四）最近一年凈資本不低于凈資產(chǎn)的百分之七十；

　　（五）設(shè)立并持續(xù)經(jīng)營三年以上（含三年），且董事會(huì)和高級(jí)管理層的主要負(fù)責(zé)人具有相應(yīng)的專業(yè)素質(zhì)與管理能力。

　　前款第（一）、（二）、（三）、（四）項(xiàng)指標(biāo)按《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行核算。

　　第十一條　申請?jiān)圏c(diǎn)的證券公司應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、完備的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和內(nèi)部控制體系，且得到有效執(zhí)行。

　　第十二條　申請?jiān)圏c(diǎn)的證券公司最近三年內(nèi)未因重大違法違規(guī)行為受到國家有關(guān)部門處罰，未因涉嫌重大違法違規(guī)行為正受到國家有關(guān)部門調(diào)查。

　　第三章　評(píng)審程序

　　第十三條　申請?jiān)圏c(diǎn)的證券公司，應(yīng)當(dāng)向協(xié)會(huì)提交下列材料：

　　（一）申請報(bào)告；

　　（二）《經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證》復(fù)印件；

　　（三）《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》副本復(fù)印件；

　　（四）《中國證券業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員證》復(fù)印件；

　　（五）客戶交易結(jié)算資金獨(dú)立存管制度及其實(shí)施情況說明；

　　（六）會(huì)計(jì)師事務(wù)所對《暫行辦法》第六條規(guī)定內(nèi)容出具的審計(jì)意見以及對公司內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理出具的內(nèi)控評(píng)審報(bào)告；

　　（七）本辦法公布以前客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、債券回購業(yè)務(wù)和證券自營業(yè)務(wù)情況說明、清理規(guī)范方案及實(shí)施情況說明；

　　（八）按《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》編制的最近一年或半年會(huì)計(jì)報(bào)表，并經(jīng)具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告；

　　（九）《暫行辦法》第八、九、十條規(guī)定指標(biāo)的計(jì)算表及相關(guān)說明；

　　（十）協(xié)會(huì)要求的其他材料。

　　申請?jiān)圏c(diǎn)的證券公司的法定代表人和經(jīng)營管理的主要責(zé)任人應(yīng)在申報(bào)材料上簽字蓋章，承諾申報(bào)材料內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；并對申報(bào)材料中存在的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏等事項(xiàng)承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。對存在上述問題的，協(xié)會(huì)視情節(jié)輕重，給予相應(yīng)處分。情節(jié)嚴(yán)重的，移交中國證監(jiān)會(huì)處理。

　　第十四條　協(xié)會(huì)設(shè)立評(píng)審委員會(huì)，負(fù)責(zé)申請?jiān)圏c(diǎn)的證券公司的評(píng)審工作。評(píng)審委員會(huì)由中國證監(jiān)會(huì)、協(xié)會(huì)和業(yè)內(nèi)機(jī)構(gòu)的有關(guān)專家組成，委員名單向社會(huì)公布。

　　第十五條　評(píng)審委員會(huì)委員應(yīng)當(dāng)客觀、公正地對申請?jiān)圏c(diǎn)的證券公司進(jìn)行評(píng)審，獨(dú)立發(fā)表個(gè)人評(píng)審意見、獨(dú)立表決。

　　評(píng)審委員會(huì)委員應(yīng)當(dāng)審慎負(fù)責(zé)地填寫工作底稿和表決意見書，并對此承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。

　　第十六條　評(píng)審委員會(huì)在評(píng)審過程中，可以要求申請?jiān)圏c(diǎn)的證券公司的高級(jí)管理人員接受委員的詢問，對本公司客戶交易結(jié)算資金獨(dú)立存管制度及實(shí)施情況、本辦法公布前客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、債券回購業(yè)務(wù)和證券自營業(yè)務(wù)的清理規(guī)范情況、內(nèi)控制度和風(fēng)險(xiǎn)管理能力等內(nèi)容進(jìn)行陳述。

　　第十七條　評(píng)審結(jié)果由協(xié)會(huì)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案后予以公布。協(xié)會(huì)應(yīng)將評(píng)審結(jié)果書面通知申請?jiān)u審的證券公司。

　　第四章　持續(xù)要求

　　第十八條　試點(diǎn)證券公司應(yīng)持續(xù)符合申請條件的要求；出現(xiàn)不符合申請條件的，必須在三個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告協(xié)會(huì)，并說明原因和對策。協(xié)會(huì)可以根據(jù)不同情況，做出相應(yīng)處理。

　　第十九條　試點(diǎn)證券公司應(yīng)建立動(dòng)態(tài)的凈資本監(jiān)控預(yù)警與補(bǔ)足機(jī)制，確保凈資本及有關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)持續(xù)符合本辦法的規(guī)定。

　　第二十條　試點(diǎn)證券公司應(yīng)建立證券自營業(yè)務(wù)、客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和債券回購業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制制度，對證券持倉、盈虧狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和交易活動(dòng)進(jìn)行有效監(jiān)控。

　　第二十一條　試點(diǎn)證券公司必須在協(xié)會(huì)網(wǎng)站上公開披露經(jīng)具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年度報(bào)告和重大事件公告；鼓勵(lì)其比照上市證券公司信息披露要求公開披露信息。

　　下列情況為前款所稱重大事件：

　　（一）公司章程的變更、注冊資本金和注冊地址的變更；

　　（二）公司更換為其審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所；

　　（三）公司高級(jí)管理人員發(fā)生變動(dòng)或者受到重大處罰；

　　（四）公司遭受重大虧損或者遭受超過凈資產(chǎn)百分之十以上的重大損失；

　　（五）公司的減資、合并、分立；

　　（六）涉及公司的重大訴訟、仲裁；

　　（七）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。

　　第二十二條　試點(diǎn)證券公司應(yīng)當(dāng)建立明確的客戶交易結(jié)算資金存管、客戶資產(chǎn)管理、債券回購、證券自營及會(huì)計(jì)報(bào)表編制的責(zé)任追究制度，制定相應(yīng)的內(nèi)控程序，由法定代表人和經(jīng)營管理主要責(zé)任人承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。

　　第二十三條　協(xié)會(huì)根據(jù)本辦法規(guī)定的條件對試點(diǎn)證券公司進(jìn)行年度考評(píng)。試點(diǎn)證券公司出現(xiàn)重大異常的，協(xié)會(huì)可組織評(píng)審委員會(huì)進(jìn)行臨時(shí)考評(píng)。年度考評(píng)和臨時(shí)考評(píng)結(jié)果報(bào)中國證監(jiān)會(huì)。

　　第二十四條　協(xié)會(huì)收到對試點(diǎn)證券公司投訴的，視情況進(jìn)行初步調(diào)查。情節(jié)嚴(yán)重的，移交中國證監(jiān)會(huì)調(diào)查處理。

　　第五章　附則

　　第二十五條　本辦法由協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

　　第二十六條　本辦法報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案，自發(fā)布之日起實(shí)施。

　　附件2：申請從事相關(guān)創(chuàng)新活動(dòng)證券公司申報(bào)材料的格式

　　一、申報(bào)材料的紙張、封面、頁碼和份數(shù)

　　（一）紙張

　　應(yīng)采用幅面為209×295毫米規(guī)格的紙張（相當(dāng)于A4紙規(guī)格）。

　　（二）封面

　　1、標(biāo)有“從事相關(guān)創(chuàng)新活動(dòng)證券公司評(píng)審申報(bào)材料”字樣；

　　2、申請人名稱；

　　3、正式報(bào)送申報(bào)材料的日期；

　　4、公司主要承辦人姓名、聯(lián)系方式。

　　（三）申報(bào)材料的頁碼應(yīng)置于每頁下端居中，字符大小為五號(hào)，章節(jié)之間應(yīng)當(dāng)有分隔頁。

　　（四）申報(bào)材料一式17份，并附全套申報(bào)材料電子版（磁盤或光盤）1份。

　　二、申報(bào)材料目錄與內(nèi)容

　　（一）申請報(bào)告

　　1、證券公司應(yīng)填報(bào)《申請從事相關(guān)創(chuàng)新活動(dòng)證券公司評(píng)審申請報(bào)告（指引）》，并就其是否符合從事相關(guān)創(chuàng)新活動(dòng)證券公司的條件進(jìn)行闡述，主要包括：法人治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度、合規(guī)經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)指標(biāo)、高級(jí)管理人員和主要業(yè)務(wù)人員情況等。

　　2、公司承諾向協(xié)會(huì)報(bào)送的所有申報(bào)材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、合規(guī)；申報(bào)材料原件和復(fù)印件內(nèi)容一致。

　　（二）《經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證》復(fù)印件、《中國證券業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員證》復(fù)印件和《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》副本復(fù)印件

　　（三）客戶交易結(jié)算資金獨(dú)立存管制度及其實(shí)施情況說明

　　（四）會(huì)計(jì)師事務(wù)所對《暫行辦法》第六條規(guī)定內(nèi)容出具的審計(jì)意見以及對公司內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度程序出具的內(nèi)控評(píng)審報(bào)告

　　（五）本辦法公布以前客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、債券回購業(yè)務(wù)和證券自營業(yè)務(wù)情況說明、清理規(guī)范方案及實(shí)施情況說明

　　（六）按《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》編制的最近一年或半年經(jīng)具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的會(huì)計(jì)報(bào)表

　　（七）《暫行辦法》第八、九、十條規(guī)定指標(biāo)的計(jì)算表及相關(guān)說明

　　附：

　　1、申請從事相關(guān)創(chuàng)新活動(dòng)證券公司評(píng)審申請報(bào)告（指引）

　　2、客戶交易結(jié)算資金獨(dú)立存管制度及實(shí)施情況說明

　　3、客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)情況說明

　　4、債券回購業(yè)務(wù)情況說明

　　5、證券自營業(yè)務(wù)情況說明

　　6、凈資本等指標(biāo)的計(jì)算表及相關(guān)說明