第一章　總則

　第一條　為保障我國商業(yè)銀行有效實行一級法人體制，強化商業(yè)銀行的統(tǒng)一管理與內(nèi)部控制，增強商業(yè)銀行防范和控制風險的能力，保護社會公眾和商業(yè)銀行自身的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國民法通則》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國經(jīng)濟合同法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

　第二條　商業(yè)銀行實行一級法人體制，必須建立法人授權(quán)管理制度。商業(yè)銀行應在法定經(jīng)營范圍內(nèi)對有關(guān)業(yè)務職能部門、分支機構(gòu)及關(guān)鍵業(yè)務崗位進行授權(quán)。商業(yè)銀行業(yè)務職能部門和分支機構(gòu)以及關(guān)鍵業(yè)務崗位應在授予的權(quán)限范圍內(nèi)開展業(yè)務活動，嚴禁越權(quán)從事業(yè)務活動。

　第三條　商業(yè)銀行應根據(jù)國家貨幣信貸政策、各地區(qū)金融風險及客戶信用狀況，規(guī)定對各地區(qū)及客戶的最高授信額度。商業(yè)銀行各級業(yè)務職能部門及分支機構(gòu)必須在規(guī)定的授信額度內(nèi)對各地區(qū)及客戶進行授信。

　第四條　本辦法適用于所有在中華人民共和國境內(nèi)批準設(shè)立、具有獨立法人地位的中資商業(yè)銀行，包括城市合作銀行和農(nóng)村合作銀行。

　第五條　本辦法所稱授權(quán)，是指商業(yè)銀行對其所屬業(yè)務職能部門、分支機構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務崗位開展業(yè)務權(quán)限的具體規(guī)定。

　第六條　本辦法所稱授信，是指商業(yè)銀行對其業(yè)務職能部門和分支機構(gòu)所轄服務區(qū)及其客戶所規(guī)定的內(nèi)部控制信用高限額度。具體范圍包括貸款、貼現(xiàn)、承兌和擔保。

　第七條　本辦法所稱授權(quán)人為商業(yè)銀行總行。受權(quán)人為商業(yè)銀行業(yè)務職能部門和商業(yè)銀行分支機構(gòu)。

　第八條　本辦法所稱授信人為商業(yè)銀行業(yè)務職能部門及分支機構(gòu)。受信人為商業(yè)銀行業(yè)務職能部門和分支機構(gòu)所轄服務區(qū)及其客戶。

　第九條　商業(yè)銀行對其業(yè)務職能部門和分支機構(gòu)授權(quán)應遵循以下原則：
　　（一）應在法定經(jīng)營范圍內(nèi)，對其業(yè)務職能部門和分支機構(gòu)實行逐級有限授權(quán)。
　　（二）應根據(jù)各業(yè)務職能部門和分支機構(gòu)的經(jīng)營管理水平、風險控制能力、主要負責人業(yè)績等，實行區(qū)別授權(quán)。
　　（三）應根據(jù)各業(yè)務職能部門和分支機構(gòu)的經(jīng)營管理業(yè)績、風險狀況、授權(quán)制度執(zhí)行情況及訂負責人任職情況，及時調(diào)整授權(quán)。
　　（四）業(yè)務職能部門和分支機構(gòu)超越授權(quán)，應視越權(quán)行為性質(zhì)和所造成的經(jīng)濟損失，追究主要負責人及直接責任人相應的責任。要實現(xiàn)權(quán)責一致。主要負責人離開現(xiàn)職時，必須要有上級部門做出的離任審計報告。

　第十條　商業(yè)銀行對其業(yè)務職能部門和分支機構(gòu)所轄服務區(qū)及其客戶授信，應遵循以下原則：
　　（一）應根據(jù)不同地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展水平、經(jīng)濟和金融管理能力、信貸資金占用和使用情況、金融風險狀況等因素，實行區(qū)別授信。
　　（二）應根據(jù)不同客戶的經(jīng)營管理水平、資產(chǎn)負債比例情況，貸款償還能力等因素，確定不同的授信額度。
　　（三）應根據(jù)各地區(qū)的金融風險和客戶的信用變化情況，及時調(diào)整對各地區(qū)和客戶的授信額度。
　　（四）應在確定的授信額度內(nèi)，根據(jù)當?shù)丶翱蛻舻膶嶋H資金需要、還款能力、信貸政策和銀行提供貸款的能力，具體確定每筆貸款的額度和實際貸款總額。授信額度不是計劃貸款額度，也不是分配的貸款規(guī)模，而是商業(yè)銀行為控制地區(qū)和客戶風險所實施的內(nèi)部控制貸款額度。

　　　　　　　　　　　第二章　授權(quán)、授信的方式

　第十一條　商業(yè)銀行授權(quán)、授信分為基本授權(quán)、授信和特別授權(quán)、授信兩種方式。
　　基本授權(quán)是指對法定經(jīng)營范圍內(nèi)的常規(guī)業(yè)務經(jīng)營所規(guī)定的權(quán)限。
　　特別授權(quán)是指對法定經(jīng)營范圍內(nèi)的特殊業(yè)務包括創(chuàng)新業(yè)務、特殊融資項目以及超過基本授權(quán)范圍的業(yè)務所規(guī)定的權(quán)限。
　　基本授信是指商業(yè)銀行根據(jù)國家信貸政策和每個地區(qū)、客戶的基本情況所確定的信用額度。
　　特別授信是指商業(yè)銀行根據(jù)國家政策、市場情況變化及客戶特殊需要，對特殊融資項目及超過基本授信額度所給予的授信。

　第十二條　商業(yè)銀行的授權(quán)分為直接授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)兩個層次。
　　直接授權(quán)是指商業(yè)銀行總行對總行有關(guān)業(yè)務職能部門和管轄分行的授權(quán)。
　　轉(zhuǎn)授權(quán)是指管轄分行在總行授權(quán)權(quán)限內(nèi)對本行有關(guān)業(yè)務職能處室（部門）和所轄分支行的授權(quán)。

　第十三條　商業(yè)銀行的授權(quán)不得超過中國人民銀行核準的業(yè)務經(jīng)營范圍，轉(zhuǎn)授權(quán)不得大于原授權(quán)。

　第十四條　商業(yè)銀行的授權(quán)、授信，應有書面形式的授權(quán)書和授信書。授權(quán)人與受權(quán)人應當在授權(quán)書上簽字和蓋章。

　第十五條　授權(quán)書應包括以下內(nèi)容：
　　（一）授權(quán)人全稱和法人代表人姓名；
　　（二）受權(quán)人全稱和主要負責人姓名；
　　（三）授權(quán)范圍；
　　（四）授權(quán)期限；
　　（五）對限制越權(quán)的規(guī)定及授權(quán)人認為需要規(guī)定的其他內(nèi)容。
　　前款規(guī)定適用于轉(zhuǎn)授權(quán)書。

　第十六條　授信書應包括以下內(nèi)容：
　　（一）授信人全稱；
　　（二）受信人全稱；
　　（三）授信的類別及期限；
　　（四）對限制超額授信的規(guī)定及授信人認為需要規(guī)定的其他內(nèi)容。

　第十七條　商業(yè)銀行的授權(quán)書和授信書應報中國人民銀行同級管轄行備案。涉及外匯業(yè)務的授權(quán)書和授信書，應報外匯管理局同級管轄局備案，轉(zhuǎn)授權(quán)還應同時報商業(yè)銀行總行備案。

　第十八條　商業(yè)銀行業(yè)務職能部門和各級分支機構(gòu)與客戶簽訂業(yè)務合同時，須向其出示授權(quán)書或授信書，雙方應按授權(quán)書和授信書規(guī)定的授權(quán)、授信范圍簽訂合同。

　　　　　　　　　　　第三章　授權(quán)、授信的范圍

　第十九條　商業(yè)銀行應根據(jù)總則中所確定的原則，具體規(guī)定授權(quán)、授信的范圍。

　第二十條　基本授權(quán)的范圍包括：
　　（一）營運資金的經(jīng)營權(quán)限；
　　（二）同業(yè)資金融通權(quán)限；
　　（三）單筆貸款（貼現(xiàn)）及貸款總額審批權(quán)限；
　　（四）對單個客戶的貸款（貼現(xiàn)）額度審批權(quán)限；
　　（五）單筆承兌和承兌總額審批權(quán)限；
　　（六）單筆擔保和擔保總額審批權(quán)限；
　　（七）簽發(fā)單筆信用證和簽發(fā)信用證總額審批權(quán)限；
　　（八）現(xiàn)金支付審批權(quán)限；
　　（九）證券買賣權(quán)限；
　　（十）外匯買賣權(quán)限；
　　（十一）信用卡業(yè)務審批權(quán)限；
　　（十二）轄區(qū)內(nèi)資金調(diào)度權(quán)限；
　　（十三）利率浮動權(quán)限；
　　（十四）經(jīng)濟糾紛處理權(quán)限；
　　（十五）其他業(yè)務權(quán)限。

　第二十一條　特別授權(quán)的范圍包括：
　　（一）業(yè)務創(chuàng)新權(quán)限；
　　（二）特殊項目融資權(quán)限；
　　（三）超出基本授權(quán)的權(quán)限；

　第二十二條　基本授信的范圍應包括：
　　（一）全行對各個地區(qū)的最高授信額度；
　　（二）全行對單個客戶的最高授信額度；
　　（三）單個分支機構(gòu)對所轄服務區(qū)的最高授信額度；
　　（四）單個營業(yè)部門和分支機構(gòu)對單個客戶的最高授信額度；
　　（五）對單個客戶分別以不同方式（貸款、貼現(xiàn)、擔保、承兌等）授信的額度。

　第二十三條　各商業(yè)銀行應建立對客戶授信的報告、統(tǒng)計、監(jiān)督制度，各行不同業(yè)務部門和分支機構(gòu)對同一地區(qū)及同一客戶的授信額度之和，不得超過全行對該地區(qū)及客戶的最高授信額度。

　第二十四條　特別授信范圍包括：
　　（一）因地區(qū)、客戶情況的變化需要增加的授信；
　　（二）因國家貨幣信貸政策和市場的變化，超過基本授信所追加的授信；
　　（三）特殊項目融資的臨時授信。

　第二十五條　各商業(yè)銀行要加強對各地區(qū)及客戶特別授信的監(jiān)督管理，其業(yè)務職能部門和分支機構(gòu)在基本授信范圍以外的附加授信，必須事先經(jīng)其總行批準。

　　　　　　　　第四章　授權(quán)、授信的期限、調(diào)整與終止　　

　第二十六條　商業(yè)銀行總行應根據(jù)總則中確定的授權(quán)、授信原則，建立對業(yè)務職能部門、分支機構(gòu)和各地區(qū)及客戶進行綜合考核的指標體系，根據(jù)其有關(guān)指標考核情況，及時調(diào)整授權(quán)。

　第二十七條　商業(yè)銀行授權(quán)和授信的有效期均為１年。

　第二十八條　如發(fā)生下列情況之一，授權(quán)人應調(diào)整以至撤銷授權(quán)：
　　（一）授權(quán)人發(fā)生重大越權(quán)行為；
　　（二）受權(quán)人失職造成重大經(jīng)營風險；
　　（三）經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大變化；
　　（四）內(nèi)部機構(gòu)和管理制度發(fā)生重大調(diào)整；
　　（五）其他不可預料的情況。
　　前款規(guī)定適用于轉(zhuǎn)授權(quán)。

　第二十九條　如發(fā)生下列情況之一，原授權(quán)應終止：
　　（一）實行新的授權(quán)制度或辦法；
　　（二）受權(quán)權(quán)限被撤銷；
　　（三）受權(quán)發(fā)生分立、合并或被撤銷；
　　（四）授權(quán)期限已滿。

　第三十條　在授信實施過程中，如發(fā)生下列情況，商業(yè)銀行應調(diào)整直至取消授信額度：
　　（一）受信地區(qū)發(fā)生或潛伏重大金融風險；
　　（二）受信企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營困難和風險；
　　（三）市場發(fā)生重大變化；
　　（四）貨幣政策發(fā)生重大調(diào)整；
　　（五）企業(yè)機制發(fā)生重大變化（包括分立、合并、終止等）；
　　（六）企業(yè)還款信用下降，貸款風險增加；
　　（七）其他應改變授信額度的情況。

　第三十一條　在授權(quán)、授信有效期內(nèi)，商業(yè)銀行對授權(quán)、授信進行調(diào)整或授權(quán)、授信終止，應及時報中國人民銀行備案，并同時將新的授權(quán)書和或授信書報中國人民銀行備案。涉及外匯業(yè)務授權(quán)、授信的調(diào)整或終止時，應同時報外匯管理局同級機構(gòu)備案。

　第三十二條　商業(yè)銀行法定代表人變更或任免分支機構(gòu)主要負責人時，如果授權(quán)范圍等內(nèi)容不變，原授權(quán)書及轉(zhuǎn)授權(quán)書繼續(xù)有效。

　　　　　　　　　　第五章　授權(quán)、授信的監(jiān)督管理

　第三十三條　中國人民銀行應監(jiān)督各商業(yè)銀行制定和實施授權(quán)、授信制度的情況，中國人民銀行稽核監(jiān)察部門要加強對商業(yè)銀行執(zhí)行授權(quán)、授信制度的檢查。

　第三十四條　商業(yè)銀行的法律部門，應負責本行授權(quán)、授信方面的法律事務。

　第三十五條　商業(yè)銀行每年必須至少一次對其內(nèi)部授權(quán)執(zhí)行情況進行全面檢查，并將檢查結(jié)果報中國人民銀行。

　第三十六條　商業(yè)銀行稽核監(jiān)察部門要把檢查監(jiān)督業(yè)務職能部門和分支機構(gòu)執(zhí)行授權(quán)、授信制度作為一項重要職責，并有權(quán)對調(diào)整授權(quán)提出意見。

　第三十七條　商業(yè)銀行業(yè)務職能部門和分支機構(gòu)對其總行，商業(yè)銀行對中國人民銀行管轄行，每個季度應報送授權(quán)、授信實施及風險情況的報告。臨時發(fā)生超越授權(quán)和重大風險情況，應及時快速上報。

　第三十八條　商業(yè)銀行制定授權(quán)、授信制度應與其他內(nèi)部管理制度相協(xié)調(diào)，形成權(quán)責一致、相互制約、相互補充的內(nèi)部控制制度。

　　　　　　　　　　　　　　第六章　罰則

　第三十九條　商業(yè)銀行違反本辦法有關(guān)規(guī)定，中國人民銀行應依據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《全國人民代表大會常務委員會關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》和《金融機構(gòu)高級管理人員任職資格管理暫行規(guī)定》等有關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)章，追究其法定代表人、主要負責人及直接責任人的行政責任。構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責任。

　第四十條　中國人民銀行或中國人民銀行督促商業(yè)銀行，對授權(quán)人超越授權(quán)范圍從事業(yè)務經(jīng)營的行為，視越權(quán)行為的性質(zhì)和造成的經(jīng)濟損失，對其主要負責人和直接責任人予以下列處分：
　　（一）警告；
　　（二）通報批評；
　　（三）限期糾正或補救；
　　（四）停辦或部分停辦業(yè)務；
　　（五）調(diào)整或取消授權(quán)；
　　（六）取消其主要負責人和直接責任人１年至終生在金融機構(gòu)的任職資格。

　第四十一條　如授權(quán)不明確，受權(quán)人未經(jīng)請示擅自開展業(yè)務活動，造成經(jīng)濟損失，應追究主要負責人和直接責任人的行政與經(jīng)濟責任。構(gòu)成犯罪的，應追究有關(guān)人員刑事責任。

　　　　　　　　　　　　　　第七章　附則

　第四十二條　商業(yè)銀行應根據(jù)本辦法及中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定，制定本行的授權(quán)、授信管理辦法。

　第四十三條　商業(yè)銀行對其境外分支機構(gòu)，應根據(jù)我國和駐在國（地區(qū)）的有關(guān)法律、法規(guī)和國際慣例另行授權(quán)，并報中國人民銀行總行有關(guān)監(jiān)管部門備案。

　第四十四條　商業(yè)銀行各項規(guī)章制度中有關(guān)授權(quán)、授信規(guī)定與本辦法相抵觸的，以本辦法為準。

　第四十五條　本辦法由中國人民銀行負責解釋。

　第四十六條　本辦法自頒布之日起實施。