一、清理整頓帳戶，加強(qiáng)帳戶管理。各級(jí)人民銀行要組織各家銀行和其他金融機(jī)構(gòu)對(duì)目前企業(yè)單位的多頭開戶進(jìn)行一次全面的清理整頓。通過(guò)清理整頓，專業(yè)銀行應(yīng)按照“一業(yè)為主、適當(dāng)交叉”的原則，交通銀行、中信實(shí)業(yè)銀行等綜合性銀行可不受業(yè)務(wù)分工的限制，研究企業(yè)單位在一家金融機(jī)構(gòu)開立一個(gè)基本帳戶，辦理轉(zhuǎn)帳資金的收付和按照國(guó)家現(xiàn)金管理規(guī)定辦理現(xiàn)金的收付。企業(yè)單位已在其他專業(yè)銀行開立基本帳戶的，因業(yè)務(wù)需要也可在交能銀行、中信實(shí)業(yè)銀行等綜合性銀行中的一家業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)開立一個(gè)存款戶，辦理轉(zhuǎn)帳資金的收付和現(xiàn)金的收入以及符合現(xiàn)金管理規(guī)定因結(jié)算業(yè)務(wù)所必須的小額現(xiàn)金支付。對(duì)于一些生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模較大的企業(yè)，因資金需求量大，需要基他金融機(jī)構(gòu)貸款支持的，可以采取銀團(tuán)貸款和委托貸款的辦法，如確需貸款的金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督其資金支付的，可開立一個(gè)輔助存款戶，但只能辦理貸款的轉(zhuǎn)存和向外轉(zhuǎn)帳支付業(yè)務(wù)。凡不符合上述規(guī)定的，在其他銀行和金融機(jī)構(gòu)開立的基本帳戶，要限期撤銷。
　　清理整頓的時(shí)間，要求在今年九月底基本結(jié)束；清理整頓的方法，由各地人民銀行與各家銀行結(jié)合本地情況研究實(shí)施。為加強(qiáng)帳戶管理和鞏固清理整頓的成果，可采取憑當(dāng)?shù)厝嗣胥y行簽發(fā)的開戶許可證辦理開戶手續(xù)，防止多頭開戶。

　二、增強(qiáng)制度觀念，嚴(yán)格按照規(guī)定辦理結(jié)算。嚴(yán)格執(zhí)行新頒發(fā)的《銀行結(jié)算辦法》和《銀行結(jié)算會(huì)計(jì)核算手續(xù)》。
　　（一）正確辦理銀行匯票的簽發(fā)和兌付。簽發(fā)行簽發(fā)的銀行匯票必須符合要求，以保證銀行匯票的兌付。代理行、兌付行對(duì)收到的銀行匯票必須受理，不得以任何理由拒收、退票。正確無(wú)誤的銀行匯票不得壓票，要及時(shí)解付；有缺陷的銀行匯票不得退票，要立即向簽發(fā)行查詢；發(fā)現(xiàn)有疑點(diǎn)和問(wèn)題的銀行匯票，要注意防范，并及時(shí)反映有關(guān)部門查處。
　　（二）按照規(guī)定簽發(fā)和承兌商業(yè)匯票。簽發(fā)商業(yè)匯票必須以合法的商品交易為基礎(chǔ)，嚴(yán)禁使用商業(yè)匯票辦理資金拆借；簽發(fā)商業(yè)匯票必須內(nèi)容完整，嚴(yán)禁簽發(fā)空白匯票。銀行應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定加強(qiáng)審查，對(duì)于簽發(fā)的無(wú)商品交易或內(nèi)容不完整的匯票，均不得辦理承兌和貼現(xiàn)。商業(yè)匯票經(jīng)過(guò)承兌，即為有效，承兌人負(fù)有到期無(wú)條件付款的責(zé)任，不得以交易糾紛或本身承兌的責(zé)任，拒絕支付票款。
　　（三）嚴(yán)格委托收款和托收承付的支付紀(jì)律。付款單位開戶銀行收到收款和托收承付憑證要立即通知付款單位付款，未經(jīng)單位提出拒付，不得自行拒付退票；對(duì)托收承付的拒付，銀行應(yīng)認(rèn)真審查，無(wú)理拒付的，拒絕受理；付款期滿以及在托收承付逾期付款期內(nèi)，只要單位帳戶有款，應(yīng)及時(shí)辦理劃款，不得拖延付款；對(duì)托收承付逾期付款的，要按照規(guī)定計(jì)扣賠償金；對(duì)委托收款付款期滿和托收承付逾期付款期滿，確屬無(wú)款支付的，應(yīng)促其按期退回有關(guān)單證。
　　（四）正確及時(shí)地辦理結(jié)算。銀行向外發(fā)出的結(jié)算憑證，必須于當(dāng)天至遲次日寄發(fā)或按照規(guī)定的時(shí)間提出交換；收到結(jié)算憑證，屬于解付的款項(xiàng)必須及時(shí)支付給確定的收款人，向外支付的款項(xiàng)必須按照規(guī)定的時(shí)間及時(shí)劃出。各行辦理結(jié)算不得延誤、積壓結(jié)算憑證，不得拒絕受理客戶和他行的正常結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁挪用、截留結(jié)算資金，嚴(yán)禁簽發(fā)空頭銀行匯票、本票和辦理空頭匯款。
　　（五）嚴(yán)格實(shí)行對(duì)單位違反結(jié)算紀(jì)律的處罰。各行要嚴(yán)格按照銀行結(jié)算辦法的規(guī)定，對(duì)違反結(jié)算紀(jì)律的單位實(shí)行處罰。不準(zhǔn)因銀行之間的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)而放松管理，放棄制裁。為嚴(yán)肅紀(jì)律，對(duì)未按照規(guī)定執(zhí)行處罰的銀行，上級(jí)管理行或人民銀行對(duì)其應(yīng)作同額的經(jīng)濟(jì)處罰。

　三、集中管理權(quán)限，維護(hù)結(jié)算制度的統(tǒng)一性。中國(guó)人民銀行總行制定的統(tǒng)一結(jié)算制度，各銀行和其他金融機(jī)構(gòu)必須認(rèn)真貫徹，嚴(yán)格執(zhí)行，其各項(xiàng)規(guī)定，未經(jīng)中國(guó)人民銀行總行批準(zhǔn)，不得自行修改和變更；專業(yè)銀行和其他銀行需要對(duì)統(tǒng)一結(jié)算制度作出補(bǔ)充規(guī)定，必須報(bào)經(jīng)中國(guó)人民銀行總行批轉(zhuǎn)執(zhí)行；中國(guó)人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行制定的實(shí)施細(xì)則，必須是有利于保證統(tǒng)一結(jié)算制度的貫徹落實(shí)。各級(jí)人民銀行要對(duì)所轄各行自行制定的補(bǔ)充規(guī)定進(jìn)行一次清理，屬于違背統(tǒng)一結(jié)算制度規(guī)定的，必須限期糾正，明令取消。

　四、加強(qiáng)結(jié)算管理，開展結(jié)算紀(jì)律檢查。各級(jí)人民銀行和專業(yè)銀行及其他銀行都要按照新銀行結(jié)算辦法確定的職責(zé)和任務(wù)，認(rèn)真做好結(jié)算的管理工作。基層銀行要建立崗位責(zé)任制，制訂操作規(guī)程，提高結(jié)算質(zhì)量，改進(jìn)結(jié)算服務(wù)；要將各項(xiàng)安全管理的規(guī)定落到實(shí)處，確保結(jié)算資金的安全。各級(jí)人民銀行、專業(yè)銀行及其他銀行的管理行要經(jīng)常對(duì)所轄銀行執(zhí)行結(jié)算制度的情況進(jìn)行檢查、督促，研究加強(qiáng)管理的措施；要樹立全局觀念，堅(jiān)持原則，嚴(yán)格按照結(jié)算制度的規(guī)定，認(rèn)真做好結(jié)算糾紛的協(xié)調(diào)和裁決，做到層層負(fù)責(zé)，秉公處理。對(duì)不執(zhí)行裁決的，人民銀行有權(quán)從有關(guān)銀行帳戶中強(qiáng)行劃撥。要實(shí)行獎(jiǎng)懲制度，對(duì)結(jié)算工作成績(jī)顯著的銀行和人員要表彰和獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)結(jié)算工作較差的要批評(píng)教育，發(fā)生結(jié)算事故，造成影響的，還應(yīng)追究有關(guān)人員和領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)濟(jì)和行政的責(zé)任。
　　為有效地糾正結(jié)算中存在的問(wèn)題，今年上半年要在全國(guó)范圍內(nèi)開展一次結(jié)算紀(jì)律大檢查。檢查的重點(diǎn)是銀行壓票、退票，截留、挪用結(jié)算資金，簽發(fā)空頭支付憑證，未按規(guī)定處理罰款、計(jì)付賠償金和賠償資金損失，不執(zhí)行結(jié)算制度造成的結(jié)算事故，利用結(jié)算進(jìn)行違法活動(dòng)以及違背統(tǒng)一結(jié)算制度自行制定的規(guī)定等。檢查由人民銀行組織各專業(yè)銀行、交通銀行進(jìn)行，采取自查，復(fù)查和重點(diǎn)抽查相結(jié)合的方法。通過(guò)檢查，認(rèn)真糾正和處理違反結(jié)算紀(jì)律的問(wèn)題，達(dá)到加強(qiáng)管理，嚴(yán)格執(zhí)行制度的目的。結(jié)算紀(jì)律大檢查的具體事宜，總行將另行部署。
　　為向單位和個(gè)人提供反映問(wèn)題的渠道，市、縣級(jí)人民銀行應(yīng)建立舉報(bào)制度，設(shè)立舉報(bào)中心，專門受理違反結(jié)算紀(jì)律問(wèn)題的查處。

　五、運(yùn)用經(jīng)濟(jì)和行政手續(xù)，加強(qiáng)結(jié)算管理。對(duì)違反銀行結(jié)算制度的，要嚴(yán)格按照《違反銀行結(jié)算制度處罰規(guī)定》進(jìn)行處罰。
　　賠償金、賠款和罰款，應(yīng)由責(zé)任銀行主動(dòng)償付和交納，對(duì)不主動(dòng)償付和交納的，人民銀行應(yīng)從其帳戶中強(qiáng)行扣款。為促進(jìn)各行重視結(jié)算管理，執(zhí)行結(jié)算紀(jì)律，其罰款應(yīng)由責(zé)任銀行從利潤(rùn)留成中開支，不得計(jì)入成本。

　六、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，充實(shí)結(jié)算人員。為強(qiáng)化結(jié)算管理，做好結(jié)算工作，各級(jí)人民銀行和專業(yè)銀行都要有一名行領(lǐng)導(dǎo)主要負(fù)責(zé)結(jié)算工作，切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)；要在會(huì)計(jì)部門設(shè)立專管結(jié)算的機(jī)構(gòu)，充實(shí)結(jié)算人員，穩(wěn)定結(jié)算隊(duì)伍，保證有一定數(shù)量和業(yè)務(wù)素質(zhì)的人員，專門辦理和管理結(jié)算工作；要加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)和思想教育，使他們既能熟悉和正確掌握結(jié)算制度的各項(xiàng)規(guī)定，又能樹立制度觀點(diǎn)、全局觀點(diǎn)、服務(wù)觀點(diǎn)，更好地做好結(jié)算工作。