為加強(qiáng)對(duì)短期外債的管理，保持合理的外債結(jié)構(gòu)，有效地利用短期外債，支持出口創(chuàng)匯，經(jīng)研究決定，短期對(duì)外借款實(shí)行余額外債管理。現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：

　　一、短期對(duì)外借款系指境內(nèi)機(jī)構(gòu)向境外機(jī)構(gòu)或境內(nèi)外資、中外合資銀行借用一年期以內(nèi)（含一年）的外匯商業(yè)信貸。

　　二、中國(guó)人民銀行根據(jù)全國(guó)的外債結(jié)構(gòu)、償債能力以及為發(fā)展出口所需的外匯周轉(zhuǎn)資金的需求情況，確定全國(guó)短期外債控制規(guī)模。

　　三、國(guó)家外匯管理局根據(jù)各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列城市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)的出口創(chuàng)匯能力、短期外匯資金需求以及上一年短期對(duì)外借款的使用和管理情況，核定下達(dá)短期對(duì)外借款余額控制指標(biāo)。指標(biāo)由國(guó)家外匯管理局各省、區(qū)、市分局管理。

　　國(guó)家外匯管理局根據(jù)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行的外匯自有資金與資產(chǎn)比例、資金來(lái)源、經(jīng)營(yíng)情況、償還能力，核定下達(dá)銀行短期對(duì)外借款余額控制指標(biāo)。

　　四、短期對(duì)外借款余額控制指標(biāo)，按年度進(jìn)行調(diào)整。短期對(duì)外借款月末余額不得超過所核定的短期對(duì)外借款余額控制指標(biāo)，所籌資金可周轉(zhuǎn)使用。

　　五、短期對(duì)外借款不得用于長(zhǎng)期項(xiàng)目投資和固定資產(chǎn)貸款，不得用于投機(jī)性外匯交易。

　　六、境內(nèi)經(jīng)批準(zhǔn)有權(quán)對(duì)外借款的金融機(jī)構(gòu)（簡(jiǎn)稱“金融機(jī)構(gòu)”）在核定的余額控制指標(biāo)內(nèi)負(fù)責(zé)籌措短期對(duì)外借款，其對(duì)外簽約、或在指標(biāo)內(nèi)提款不必逐筆審批，但應(yīng)按規(guī)定辦理外債登記。

　　七、金融機(jī)構(gòu)向出口創(chuàng)匯企業(yè)、外貿(mào)企業(yè)發(fā)放一年以內(nèi)的外匯流動(dòng)資金貸款，企業(yè)可以用新增加的出口收匯或替代進(jìn)口的收匯，先償還借款本息，后辦理外匯分成。

　　八、非金融性企業(yè)（除外商投資企業(yè)外）直接向境內(nèi)外資、中外合資銀行籌借短期借款，貸款協(xié)議須報(bào)國(guó)家外匯管理局或其當(dāng)?shù)胤志峙鷾?zhǔn)。

　　九、經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的各銀行確實(shí)需要，并具有相應(yīng)的經(jīng)營(yíng)管理能力，經(jīng)批準(zhǔn)可以直接借用短期對(duì)外借款。短期對(duì)外借款余額控制指標(biāo)占用其總行規(guī)模，并由其總行核報(bào)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)，帶帽下達(dá)到所在地外匯管理分局負(fù)責(zé)監(jiān)督管理。

　　十、借款單位應(yīng)按有關(guān)規(guī)定辦理外債登記，并定期向國(guó)家外匯管理局及其分局報(bào)送有關(guān)報(bào)表和借款使用情況報(bào)告。

　　十一、對(duì)違反本規(guī)定的借款機(jī)構(gòu)，國(guó)家外匯管理局及其分局將視情節(jié)輕重，對(duì)其實(shí)施警告、罰款或停止對(duì)外借款業(yè)務(wù)的處罰。

　　本《通知》下發(fā)后，原中國(guó)人民銀行銀發(fā)（1988）158號(hào)文《關(guān)于對(duì)沿海地區(qū)短期借款實(shí)行余額外債管理的規(guī)定》同時(shí)廢止。