中國銀行：

　　中銀營（1995）3號文收悉。現將有關問題答復如下：

　　一、根據中國人民銀行行長令（第2號），《國際收支統計申報辦法》將于1996年1月1日起施行，據此辦法制定的《國際收支統計申報辦法實施細則》和《通過金融機構進行國際收支統計申報的業務操作規程》（以下分別簡稱辦法、細則和規程）也將于1996年1月1日起在全國范圍內施行。

　　在醞釀、準備辦法、細則和規程階段，我局先后四次召開了由有關銀行參加的研討、論證會議。第一次會議于1994年6月在河北廊坊舉行，中行有營業部、綜合部、財會部參加；第二次會議于1994年12月在廣東中山舉行，中行有綜合部、財會部參加；第三次會議于1995年7月在山西太原舉行，中行有營業部、財會部、國際部、收付中心參加；第四次會議于1995年9月在我局舉行，中行有營業部參加。歷次會議上，我們與各家銀行廣泛地交換了意見，達成了共識。在此基礎上報請國務院批準、由中國人民銀行行長發布的辦法，我們只能共同執行行長令。

　　二、關于問題“一”和具體問題的建議“1”。根據規程第32條的規定，如果采用信用證方式對外付款，則付款人在銀行開立信用證時，應填報申報單；其中無法當時填報的內容，如“付款幣種金額”一欄由經辦銀行在對外實際付款時填報。

　　三、關于具體問題的建議2.貿易進口付匯核銷單（代申報單），原由銀行履行進口付匯核銷的職能不變。以核銷單代替申報單，是為了減輕銀行和企業負擔。由銀行填寫部分仍由銀行填寫。

　　四、關于具體問題的建議3.補充或修改的查復信息通過銀行轉達至客戶較為便利，目前仍按細則和規程辦。

　　五、關于問題“二”和具體問題的建議4、5.雖然國際金融組織貸款項下的信用證托收款不屬進口付匯核銷范圍，易貨貿易、轉口貿易項下不核銷，記帳貿易也并不涉及現匯收付，但它們均屬國際收支統計申報范圍，須填報相應的申報單。不屬核銷范圍的，不必辦理核銷。

　　六、關于具體問題的建議6、11、12我局將在以后印制申報單時，加印銀行的各類業務編號一欄，供銀行查詢之用。申報單的顏色區分、復寫方式等問題，我局將統籌解決。申報單的外匯管理局留存聯，可以由銀行按要求逐日裝訂后轉交至外匯管理局。

　　七、關于具體問題的建議7.信息傳送時限仍以規程的有關規定為準。以后，我局將視情況決定是否調整。

　　八、關于具體問題的建議8.申報單中所列各項目均是進行國際收支統計的必需要素，如果不填或錯填，將無法對數據進行處理。又因對這些項目，外匯局無審核依據，故由銀行按規程的規定進行審核。

　　九、關于具體問題的建議9.外國駐京的商社、代表處、外資企業等機構均有中方雇員，而且，漢語為我國官方語言。所以，這些機構均應按規定履行其申報義務。我局正在進行申報單的英文翻譯工作，屆時將解決“有關人員”填報的要求。

　　九、關于具體問題的建議10.完整、準確及時地填報《涉外收入統計表》、《對外付款日結單》、《對公單位基本情況表》，對于保證國際收支統計申報體系的正常運行至關重要。各有關銀行應按規程的規定認真填報。手工操作階段存在的實際困難（如工作量等問題），請銀行克服解決。

　　十、關于問題“三”。根據規程第35條（注：此處有校對錯誤。本條應改為28條，原28至34條依次順延為29至35條）的規定，在出口貼現、押匯情況下，應在收到國外來款后申報，此時，銀行可向客戶發出到款通知讓其申報。

　　十一、關于問題“四”。出口貿易項下的退款、賠款如系出口貨款收入后再行對外支付，則客戶應填寫《非貿易（含資本）對外付款申報單（對公單位）》進行申報；如系已在出口貨款中扣除，則客戶應在填寫《涉外收入申報單（對公單位）》時，在“扣費明細”欄目中填寫。

　　十二、關于問題“五”。“先申報后解付”的作法會在規程施行初期造成帳戶未達增加。但隨著全社會申報意識的加強，這個方面的問題會顯著減輕。至于“易造成未達款項被人挪用的可能，不利于‘三防一保’工作”，宜通過銀行加強管理、健全規章解決。

　　十三、關于問題“六”。根據規程第27條的規定。銀行對客戶實行“不申報不解付”的作法，應根據外匯管理局的通知執行。

　　貴行在進行國際收支統計申報工作中，如遇有問題，請及時與我們聯系。

　　此復。