國家外匯管理局各分局，北京、重慶外匯管理部，大連、青島、寧波、廈門、深圳分局：

　　為貫徹執行《關于境內居民個人投資境內上市外資股若干問題的通知》（以下簡稱《通知》），現就有關問題明確如下，請結合匯發〔2001〕26號文參照執行：

　　一、關于證券公司、信托投資公司及其證券營業部開辦B股代理買賣業務的資格問題，現重新明確如下，匯發〔2001〕26號文中有關規定與下列規定不符的，按照下列規定執行：

　　（一）持有效《經營外匯業務許可證》和《經營外資股資格證書》的證券經營機構可以繼續從事B股經紀業務（即指代理買賣B股業務，下同），其在各地所有的證券營業部也可以從事B股經紀業務，按照《通知》規定自行開立B股保證金帳戶。

　　（二）沒有《經營外匯業務許可證》和《經營外資股資格證書》的證券經營機構，其下屬的證券營業部，如果持有有效的《經營外匯業務許可證》和《經營外資股資格證書》，且已經開辦B股經紀業務的，該營業部可以繼續經營B股經紀業務，按照《通知》規定自行開立B股保證金帳戶。

　　（三）2001年2月23日前已取得上海、深圳證券交易所B股交易席位的證券經營機構及其分支機構，《經營外匯業務許可證》和《經營外資股資格證書》尚未辦理展期的，持上述證書和上海、深圳證券交易所出具的B股交易席位證明，按《通知》規定開立B股保證金帳戶。

　　（四）重組或更名的證券經營機構，且已經開辦B股經紀業務的，憑重組或更名前的《經營外匯業務許可證》、《經營外資股資格證書》和有關部門關于公司重組或更名的批準文件，按《通知》規定開立B股保證金帳戶。

　　（五）持有人民銀行核發的《金融機構法人許可證》的信托投資公司，其證券營業部在境內商業銀行開立B股保證金帳戶時，可以用《金融機構法人許可證》代替《經營外匯業務許可證》，同時提供總公司的《金融機構法人許可證》和《經營外資股資格證書》的復印件。

　　以上證券經營機構及其證券營業部辦理B股保證金帳戶，無需國家外匯管理局事先審批。其他沒有《經營外匯業務許可證》的證券經營機構及其分支機構，均不得從事包括B股經紀業務在內的各項外匯業務。

　　二、證券經營機構在境內商業銀行開立的B股保證金帳戶為匯戶，同一家證券公司各地營業部的B股保證金帳戶與總公司的B股保證金帳戶之間，證券公司的B股保證金帳戶與上海、深圳的登記結算機構之間的B股資金及有關稅費的劃轉，開戶銀行可自行辦理。

　　三、證券經營機構在境內外資銀行申請開立B股保證金帳戶仍必須經過總局批準。分局受理證券經營機構此類開立境外帳戶的申請，并按照規定上報。

　　四、《通知》第三條規定同一家證券經營機構只能在同一商業銀行同城分支機構開立一個B股保證金帳戶，但其可以在同一銀行同城分支機構各自開立一個美元帳戶和一個港幣帳戶（最多只能開立這兩個帳戶），并不與上述規定沖突，外匯管理上視作一個帳戶。

　　五、再次明確匯發〔2001〕26號文第三條有關“有效身份證明文件”的規定，并以此為準：境內居民個人所持的有效身份證明文件是指中國的居民身份證；非居民所持的有效身份證明文件是指有效的外國護照；凡持其他身份證明文件的，視同居民管理。

　　六、境內居民個人將其有關B股交易資金（包括股利和紅利等收益）撤出B股市場時，應由居民個人持本人的身份證辦理；非居民撤出其B股交易資金（包括股利和紅利等收益）時，如果一次直接匯往境外的資金超過5萬美元，銀行應將收款銀行和收款人名稱在3個營業日內向所在地外匯局報備。

　　七、重申匯發〔2001〕26號文要求，分局應嚴密監督，堅決禁止機構外匯資金“公款私存”，堅決禁止境內居民利用外幣信用卡、有關銀行票據等各種支付憑證進行異地B股資金的劃轉，或將B股資金劃出境外。堅決禁止銀行趁此機會拉客戶、拉存款。根據舉報，已在部分地區發現銀行和證券經營機構違反《通知》規定，公款私存，或是為了拉存款而許諾2月19日后存入的外匯資金進入B股市場，造成惡劣影響，并增加了社會不穩定因素。各分局應嚴格監督本地區銀行和證券經營機構辦理有關B股業務的操作情況，發現違規、違法問題和異常動向要緊密跟蹤，及時上報，對銀行拉客戶、拉存款導致原本符合規定的境內居民個人資金無法投資B股市場的，分局應及時上報總局，妥善處理，減少社會影響；對銀行和證券經營機構的違規違法行為，查實后從重從嚴處理，構成犯罪的，追究刑事責任。

　　八、根據匯發〔2001〕26文第十六條要求，分局上報的證券經營機構開戶情況是指證券經營機構在銀行開立B股保證金帳戶的情況，現增加要求證券經營機構報送B股保證金帳戶余額時區分居民和非居民。此外，從報送2月份報表開始，分局在現行上報的《外匯帳戶統計報表》中“資本項目帳戶合計”項下增加“307B股保證金帳戶”，用于統計證券經營機構B股保證金帳戶余額及變動情況。

　　九、總局從2001年2月24日開始設立熱線咨詢電話，負責解答外匯局、各家商業銀行總行和證券經營機構總部有關B股交易和管理方面的問題。總局值班電話為010－68402181.值班時間：每日8時－19時。分局應相應開設并公布熱線咨詢電話，并將電話號碼報總局。此外，分局可以通過總局信息中心網絡支持系統與總局聯絡。總局通過該網絡傳達有關文件和有關問題的解釋。

　　十、請各分局在B股復市第一日，緊急向證券經營機構統計B股股東開戶數和余額，向銀行統計證券經營機構的B股保證金帳戶數和余額，并在當日上午11時和下午4時及時通過總局信息中心網絡支持系統向總局報送。分局應嚴密注視B股復市前五個交易日中，有關B股投資者、銀行、證券經營機構等方面動態，發現異常情況的，立即通過上述網絡報送總局。

　　此外，匯發〔2001〕26號文，第十八條、第十九條提及報送數據應“按照上述第十五條規定的時間”，應更改為“按照上述第十六條規定的時間”。