匯發(fā)【2011】1號 　　國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局： 　　為適應(yīng)國際收支統(tǒng)計間接申報工作的發(fā)展變化，保證和提高國際收支統(tǒng)計間接申報數(shù)據(jù)的質(zhì)量，進(jìn)一步規(guī)范國際收支統(tǒng)計間接申報核查工作，國家外匯管理局制定了《國際收支統(tǒng)計間接申報核查制度》(見附件)，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。 　　國家外匯管理局各分局、外匯管理部收到本通知后，應(yīng)及時轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)支局和銀行，執(zhí)行中如有問題請與國家外匯管理局國際收支司聯(lián)系。 　　聯(lián)系電話：010-68402448，68402593; 　　郵箱：bop@bop.safe(內(nèi)部網(wǎng))。 　　二〇一一年一月十二日 　　附件一：國際收支統(tǒng)計間接申報核查制度 　　http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/pic/20110120142756232.doc 　　國際收支統(tǒng)計間接申報核查制度 　　第一章 總 則? 　　第一條 為規(guī)范通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報業(yè)務(wù)(以下簡稱“間接申報”)的核查工作，提高申報數(shù)據(jù)質(zhì)量，國家外匯管理局根據(jù)《國際收支統(tǒng)計申報辦法》(中國人民銀行行長第2號令)、《國際收支統(tǒng)計申報辦法實施細(xì)則》(匯發(fā)[2003]21號)以及《通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報業(yè)務(wù)操作規(guī)程》(匯發(fā)[2010]22號，以下簡稱《操作規(guī)程》)等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合工作實際，制定本制度。 　　第二條 國家外匯管理局各分局、外匯管理部及其支局(以下簡稱“各分支局”)國際收支工作人員應(yīng)認(rèn)真完成間接申報核查工作，確保申報數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、及時性和完整性。 　　第三條 間接申報核查方式包括非現(xiàn)場核查和現(xiàn)場核查。? 　　間接申報非現(xiàn)場核查(以下簡稱“非現(xiàn)場核查”)，是指通過運(yùn)用與間接申報統(tǒng)計相關(guān)的輔助核查軟件及其他核查手段，對申報情況進(jìn)行的核查。 　　間接申報現(xiàn)場核查(以下簡稱“現(xiàn)場核查”)，是指國際收支工作人員前往銀行和申報主體工作場所，現(xiàn)場調(diào)閱與涉外收付款相關(guān)的原始交易憑證及其他相關(guān)憑證，對申報情況進(jìn)行的核查。 　　第四條 各分支局間接申報核查工作的管理原則： 　　(一)負(fù)責(zé)對轄內(nèi)銀行以及申報主體的間接申報業(yè)務(wù)進(jìn)行培訓(xùn)、核查和考核; 　　(二)負(fù)責(zé)對其下級外匯局間接申報核查工作進(jìn)行培訓(xùn)、指導(dǎo)、檢查和考核; 　　(三)應(yīng)及時處理上級外匯局反饋的核查結(jié)果并將有關(guān)事項及時通知下級外匯局，督促其與轄內(nèi)銀行和申報主體進(jìn)行核實或修改; 　　(四)核查工作應(yīng)落實到崗; 　　(五)應(yīng)加強(qiáng)與本單位內(nèi)其他部門的聯(lián)系和協(xié)調(diào)，通過其他部門反饋的數(shù)據(jù)問題總結(jié)核查工作經(jīng)驗、提高數(shù)據(jù)質(zhì)量。 　　第二章 非現(xiàn)場核查? 　　第五條 非現(xiàn)場核查主要是對國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)外匯局版(以下如無特殊說明，均指外匯局版)中涉外收付款數(shù)據(jù)和單位基本情況表有關(guān)情況的核查，以及綜合查詢系統(tǒng)電子數(shù)據(jù)的核查。 　　對國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)的核查主要包括對涉外收付款申報電子數(shù)據(jù)的導(dǎo)(錄)入及時性和完整性、信息要素的表面一致性、信息要素的內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系和邏輯關(guān)系正確性，以及單位基本情況表等內(nèi)容的核查。對綜合查詢系統(tǒng)的核查主要包括對滯留數(shù)據(jù)的核查。 　　第六條 各分支局應(yīng)運(yùn)用核查軟件并輔以其他核查手段，按以下要求開展非現(xiàn)場核查： 　　(一)每日完成對國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)中新增及修改單位基本情況表的核查; 　　(二)每旬完成一次所轄銀行申報電子數(shù)據(jù)中“已申報信息”及“待申報信息”的逐筆核查，對“逾期未申報信息”進(jìn)行催報，對“刪除申報單”的刪除理由進(jìn)行排查，并對“滯留數(shù)據(jù)”進(jìn)行清理; 　　(三)各分支局應(yīng)將核查中發(fā)現(xiàn)的問題形成電子文檔或紙質(zhì)文件保存24個月，并將核查出的問題通知相關(guān)銀行，督促其在5個工作日內(nèi)反饋，如需修改，應(yīng)按《操作規(guī)程》有關(guān)規(guī)定辦理。 　　第七條 各分支局應(yīng)核查所轄銀行涉外收付款申報電子數(shù)據(jù)中各項要素的準(zhǔn)確性。 　　(一)根據(jù)實際業(yè)務(wù)情況，核查涉外收付款憑證種類選擇是否正確; 　　(二)核查申報號碼、收/付款人名稱、結(jié)算方式、交易幣種、交易金額、收/付款賬號、(對方)付/收款人名稱、(對方)付/收款人常駐國家(地區(qū))名稱及代碼、交易編碼、交易附言、預(yù)收預(yù)付款類型、是否為退款等各項要素的準(zhǔn)確性; 　　(三)核查(對方)付/收款人名稱與(對方)付/收款人常駐國家(地區(qū))名稱及代碼之間、交易幣種與(對方)付/收款人常駐國家(地區(qū))名稱及代碼之間、交易編碼與交易附言之間、收/付/匯款人名稱與個人身份證件號碼及組織機(jī)構(gòu)代碼之間、個人身份證件號碼與申報主體類型之間、境內(nèi)非居民項下收支交易與交易編碼之間、有外債編號的收支交易與交易編碼之間等邏輯關(guān)系是否正確; 　　(四)其他要素的填報是否準(zhǔn)確、規(guī)范。 　　第八條 各分支局應(yīng)核查所轄銀行涉外收付款申報電子數(shù)據(jù)中基礎(chǔ)信息與申報信息導(dǎo)(錄)入國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)的及時性。 　　(一)核查銀行基礎(chǔ)信息通過接口程序?qū)雵H收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)的時間是否符合《操作規(guī)程》規(guī)定的時限。 　　(二)核查銀行或企業(yè)的涉外收付款申報信息導(dǎo)(錄)入國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)的時間是否符合《操作規(guī)程》規(guī)定的時限。 　　(三)為保證基礎(chǔ)信息報送的及時性，外匯局不要求銀行對基礎(chǔ)信息中境內(nèi)“收/付款人名稱”的英文信息和對方“付/收款人名稱”包含的地址信息進(jìn)行修改。境內(nèi)“收/付款人名稱”字段可以為中文或者英文，對方“付/收款人名稱”字段中可以包括對方“付/收款人”的名稱和地址信息。 　　第九條 各分支局應(yīng)核查所轄銀行涉外收付款申報電子數(shù)據(jù)的完整性。 　　(一)核查是否存在未按規(guī)定范圍報送國際收支統(tǒng)計間接申報基礎(chǔ)信息或申報信息的情況; 　　(二)核查銀行刪除數(shù)據(jù)的情況。 　　第十條 各分支局應(yīng)核查國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)中單位基本情況表的電子信息各要素的準(zhǔn)確性和完整性。 　　(一)核查單位基本情況表中的組織機(jī)構(gòu)代碼(含特殊機(jī)構(gòu)代碼)的準(zhǔn)確性; 　　(二)核查機(jī)構(gòu)名稱是否準(zhǔn)確規(guī)范，包括機(jī)構(gòu)名稱是否采用簡稱、是否包含不需要的空格、是否含有不合法的特殊字符、是否存在亂碼等; 　　(三)核查經(jīng)濟(jì)類型與機(jī)構(gòu)名稱之間、經(jīng)濟(jì)類型與組織機(jī)構(gòu)代碼之間、經(jīng)濟(jì)類型與常駐國家之間、行業(yè)屬性與機(jī)構(gòu)名稱之間等邏輯關(guān)系是否正確等; 　　(四)核查其他要素的完整性與準(zhǔn)確性。如單位聯(lián)系人、聯(lián)系電話、郵政編碼、郵寄地址及是否為特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)內(nèi)企業(yè)等。 　　第三章 現(xiàn)場核查? 　　第十一條 現(xiàn)場核查是對銀行和申報主體涉外收付款申報業(yè)務(wù)及相關(guān)情況的核查，具體包括對單位基本情況表填制和保存情況、銀行接口程序是否符合要求、申報信息與實際交易的一致性、申報的及時性和完整性、對紙質(zhì)涉外收付款憑證(銀行或申報主體留存聯(lián))填制和保管情況以及銀行間接申報內(nèi)控制度制定及執(zhí)行情況等進(jìn)行的核查。 　　第十二條 各分支局應(yīng)當(dāng)按照以下要求組織開展現(xiàn)場核查： 　　(一)各分支局每年至少應(yīng)對轄內(nèi)4家銀行進(jìn)行現(xiàn)場核查，三年內(nèi)完成對轄內(nèi)所有銀行的現(xiàn)場核查。如轄內(nèi)銀行超過30家，則應(yīng)在三年內(nèi)至少完成對轄內(nèi)30家銀行的現(xiàn)場核查工作。國家外匯管理局可根據(jù)各分局、外匯管理部(以下簡稱“各分局”)轄內(nèi)業(yè)務(wù)情況的變化，不定期的以國際收支司發(fā)文形式調(diào)整各分局需要進(jìn)行現(xiàn)場核查的最低銀行數(shù)量要求。 　　(二)對一家銀行的核查可以依據(jù)申報數(shù)量及申報質(zhì)量合理選擇該銀行一家或幾家分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行抽查，鼓勵對該銀行所有分支機(jī)構(gòu)開展普查; 　　(三)各分支局應(yīng)結(jié)合非現(xiàn)場核查中大額交易和重要項目重點核實的情況，對相關(guān)銀行和申報主體進(jìn)行不定期現(xiàn)場核查; 　　(四)各分支局可根據(jù)申報工作的總體情況和工作安排，不定期地組織下級局之間對銀行或申報主體進(jìn)行現(xiàn)場交叉核查。 　　第十三條 各分支局應(yīng)核查所轄銀行涉外收付款申報數(shù)據(jù)中各項要素的準(zhǔn)確性。 　　(一)核查內(nèi)容：申報信息中申報號碼、收/付款人名稱、結(jié)算方式、交易幣種、交易金額、收/付款賬號、(對方)付/收款人名稱、(對方)付/收款人常駐國家(地區(qū))名稱及代碼、交易編碼、交易附言、預(yù)收預(yù)付款類型、是否為退款等各項要素的準(zhǔn)確性。 　　(二)主要核查方法: 　　1.匯款項下涉外收付款憑證核查。通過調(diào)閱銀行匯款科目項下的流水清單以及留存的相關(guān)業(yè)務(wù)檔案進(jìn)行; 　　2.信用證和托收項下的涉外收付款憑證核查。通過調(diào)閱銀行信用證和托收項下的業(yè)務(wù)明細(xì)數(shù)據(jù)以及相關(guān)信用證來單資料和托收協(xié)議進(jìn)行; 　　3.各分支局可結(jié)合現(xiàn)場核查中的實際情況采取其他方法進(jìn)行核實，以保證申報數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。 　　第十四條 各分支局應(yīng)核查所轄銀行涉外收付款申報數(shù)據(jù)的及時性和完整性。 　　(一)核查內(nèi)容：涉外收入申報單、境外匯款申請書、對外付款/承兌通知書的申報數(shù)據(jù)(包括基礎(chǔ)信息及申報信息)。 　　1.是否按《操作規(guī)程》要求自動生成申報號碼; 　　2.是否存在有申報數(shù)據(jù)但無會計數(shù)據(jù)的情況; 　　3.是否存在有會計數(shù)據(jù)但無申報數(shù)據(jù)的情況; 　　4.是否存在既有會計數(shù)據(jù)又有申報數(shù)據(jù)，但不屬于申報范圍的情況。 　　(二)主要核查方法：采取國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)電子數(shù)據(jù)與銀行會計賬目中的收匯、付匯流水清單逐筆勾對等方式。 　　第十五條 各分支局應(yīng)核查銀行接口程序是否符合《國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)與銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)接口程序驗收要求》(匯綜發(fā)[2010]122號附件)。 　　第十六條 各分支局應(yīng)對銀行申報的單位基本情況表進(jìn)行核查。 　　(一)核查內(nèi)容：組織機(jī)構(gòu)代碼、機(jī)構(gòu)名稱、住所/營業(yè)場所代碼及名稱、常駐國家(地區(qū))代碼及名稱、外方投資者國別(地區(qū))代碼及名稱、經(jīng)濟(jì)類型代碼、所屬行業(yè)屬性代碼、是否為特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)域企業(yè)、所屬外匯局代碼等信息是否準(zhǔn)確; 　　(二)主要核查方法：通過比對國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)中的單位基本情況表信息和機(jī)構(gòu)申報主體在銀行的賬戶開戶資料，核查單位基本情況表信息的完整性和準(zhǔn)確性。 　　第十七條 各分支局應(yīng)對銀行留存紙質(zhì)涉外收付款憑證進(jìn)行核查。核查采取隨機(jī)抽查方式進(jìn)行。 　　(一)核查以往月份涉外收付款憑證。 　　1.是否準(zhǔn)確使用涉外收付款憑證種類; 　　2.紙質(zhì)涉外收付款憑證填寫的信息與國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)中的電子信息是否一致; 　　3.紙質(zhì)涉外收付款憑證的填寫是否準(zhǔn)確、完整、規(guī)范; 　　4.紙質(zhì)涉外收付款憑證留存期限是否滿24個月。 　　(二)核查當(dāng)月涉外收付款憑證。 　　核對當(dāng)月紙質(zhì)涉外收付款憑證(銀行留存聯(lián))與國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)中相應(yīng)申報數(shù)據(jù)，查看是否存在涉外收付款憑證導(dǎo)(錄)入不及時的情況。 　　第十八條 各分支局應(yīng)對銀行間接申報內(nèi)控制度進(jìn)行核查。 　　(一)符合《操作規(guī)程》要求的間接申報內(nèi)部操作規(guī)程的建立和執(zhí)行情況; 　　(二)其他與國際收支工作相關(guān)的工作制度、管理制度和崗位責(zé)任制度的建立和執(zhí)行情況。 　　第十九條 各分支局應(yīng)對銀行執(zhí)行“不申報、不解付”特殊處理措施的情況進(jìn)行核查。 　　(一)核查經(jīng)辦銀行是否督促被執(zhí)行“不申報、不解付”特殊處理措施的申報主體逐筆補(bǔ)報其此前未按期申報的涉外收入款項; 　　(二)核查銀行為被執(zhí)行“不申報、不解付”特殊處理措施的申報主體辦理新收款項入賬或結(jié)匯是否符合“不申報、不解付”特殊處理措施相關(guān)規(guī)定。 　　第二十條 各分支局可開展對申報主體的現(xiàn)場核查，主要核查申報數(shù)據(jù)的真實性。 　　(一)核查方法：將國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)中相關(guān)申報主體的國際收支申報數(shù)據(jù)與其相關(guān)會計科目以及相應(yīng)的有效憑證(合同、協(xié)議、發(fā)票等)進(jìn)行核對。被核查單位會計科目中所反映的收入、支出款應(yīng)與銀行出具的對賬單一致。 　　(二)核查的內(nèi)容包括：申報號碼、收/付款人名稱、結(jié)算方式、交易幣種、交易金額、收/付款賬號、(對方)付/收款人名稱、(對方)付/收款人常駐國家(地區(qū))名稱及代碼、交易編碼、交易附言等。 　　第二十一條 各分支局國際收支工作人員進(jìn)行國際收支申報現(xiàn)場核查應(yīng)遵循以下工作流程： 　　(一)各分支局國際收支工作人員在執(zhí)行國際收支申報現(xiàn)場核查前，應(yīng)制發(fā)核查通知書(參見格式一，格式可調(diào)整)，并提前5個工作日通知被核查單位。 　　(二)各分支局進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報現(xiàn)場核查時，不得少于兩人，并應(yīng)出示“國際收支申報核查證”或本單位的介紹信，其中必須有一名以上的核查人員持有“國際收支申報核查證”。 　　(三)各分支局對現(xiàn)場核查中發(fā)現(xiàn)的可疑申報數(shù)據(jù)如涉及采用紙質(zhì)申報方式時，應(yīng)調(diào)閱相關(guān)的紙質(zhì)涉外收付款憑證進(jìn)行查證，確認(rèn)責(zé)任歸屬，并應(yīng)對現(xiàn)場核查調(diào)閱的資料進(jìn)行記錄，填制“國際收支現(xiàn)場核查調(diào)閱資料清單”(參見格式二，格式可調(diào)整)。 　　(四)各分支局應(yīng)向被核查單位了解其國際收支項下實際收付匯會計賬務(wù)處理的情況，通過逐筆勾對會計憑證、核對會計報表等方法，對其涉外收付款申報數(shù)據(jù)進(jìn)行核查，并根據(jù)核查結(jié)果填寫“國際收支現(xiàn)場核查工作底稿”(參見格式三，格式可調(diào)整)。 　　(五)對現(xiàn)場核查中發(fā)現(xiàn)的問題，各分支局應(yīng)進(jìn)行材料取證。材料中應(yīng)包含該材料與原件一致的意思表達(dá)、材料提供人、提供日期和銀行業(yè)務(wù)公章。 　　(六)在現(xiàn)場核查結(jié)束后、核查人員離場前，各分支局應(yīng)根據(jù)現(xiàn)場核查情況、存在的問題填寫“國際收支現(xiàn)場核查事實與評價”(參見格式四，格式可調(diào)整)，并要求被核查單位簽字并加蓋單位公章。 　　(七)現(xiàn)場核查結(jié)束后，各分支局應(yīng)根據(jù)現(xiàn)場核查情況、違規(guī)情況和處理方案撰寫并向被核查單位下發(fā)《現(xiàn)場核查報告》，要求被核查單位根據(jù)《現(xiàn)場核查報告》上報整改報告。 　　(八)各分支局在現(xiàn)場核查結(jié)束后，應(yīng)根據(jù)“國際收支現(xiàn)場核查事實與評價”以及《現(xiàn)場核查報告》對被核查單位的現(xiàn)場核查情況進(jìn)行集體評價和審議，并根據(jù)審議結(jié)果填寫“國際收支現(xiàn)場核查集體審議記錄”，作為是否移交外匯檢查部門的依據(jù)。 　　第二十二條 各分支局應(yīng)建立現(xiàn)場核查檔案并妥善保存，保存期為24個月。核查檔案主要包括：核查通知書(復(fù)印件)、國際收支現(xiàn)場核查調(diào)閱資料清單、國際收支現(xiàn)場核查工作底稿、國際收支現(xiàn)場核查事實與評價、現(xiàn)場核查報告(復(fù)印件)等。保存期滿后，可按照檔案管理程序銷毀。 　　第四章 大額交易與重要交易項目重點核實 　　第二十三條 各分支局應(yīng)按季度開展大額交易重點核實工作。 　　(一)各分支局應(yīng)按季度對轄內(nèi)單筆貨物貿(mào)易項下收入(支出)金額3000萬美元(含)以上，其他項下收入(支出)金額1000萬美元(含)以上的大額交易進(jìn)行重點核實。 　　如轄內(nèi)當(dāng)季貨物貿(mào)易項下的收入(支出)金額達(dá)到3000萬美元(含)以上的交易不足10筆時，各分局應(yīng)重點逐筆核實轄內(nèi)貨物貿(mào)易項下收入(支出)排名為前10名的交易。 　　如轄內(nèi)當(dāng)季非貨物貿(mào)易項下的收入(支出)金額達(dá)到1000萬美元(含)以上的交易不足10筆時，各分局應(yīng)重點逐筆核實轄內(nèi)非貨物貿(mào)易項下收入(支出)排名為前10名的交易。 　　(二)為確保大額交易數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，各分支局應(yīng)采取非現(xiàn)場核查、通過銀行或申報主體確認(rèn)與現(xiàn)場核查相結(jié)合的方式開展大額交易重點核實工作。 　　各分支局應(yīng)向銀行或申報主體下發(fā)“國際收支統(tǒng)計間接申報大額交易重點核實情況通知書”(參見格式五)進(jìn)行再確認(rèn)(可通過電子郵件、傳真等方式下發(fā)，通過電子方式下發(fā)時，不需加蓋公章)，并留存銀行或申報主體反饋的“國際收支統(tǒng)計間接申報大額交易重點核實情況確認(rèn)回執(zhí)”(參見格式五-附1)及經(jīng)確認(rèn)的“國際收支統(tǒng)計間接申報大額交易重點核實情況反饋表”(見格式五-附2)。各分支局對于銀行或申報主體確認(rèn)后仍有疑問的，可進(jìn)行現(xiàn)場核查。 　　(三)對于在大額交易重點核實中發(fā)現(xiàn)的申報錯誤，各分支局應(yīng)督促相關(guān)銀行及申報主體及時進(jìn)行修改。 　　(四)在當(dāng)季大額交易重點核實結(jié)束后，各分局應(yīng)匯總當(dāng)季大額交易重點核實情況，填報“國際收支統(tǒng)計間接申報大額交易重點核實情況反饋明細(xì)表”(見格式六)以及“國際收支統(tǒng)計間接申報大額交易重點核實情況匯總表”(見格式七)。 　　(五)國家外匯管理局可根據(jù)國際收支形勢和跨境資金流動情況變化，不定期以國際收支司發(fā)文形式調(diào)整各分局大額交易重點核實的金額標(biāo)準(zhǔn)及內(nèi)容。 　　第二十四條 各分支局可結(jié)合核查工作實際情況，根據(jù)當(dāng)期轄內(nèi)涉外資金流動的情況及特點，選擇所需核實的重要交易項目，不定期組織對轄內(nèi)重要交易項目的重點核實工作。 　　第二十五條 各分支局應(yīng)當(dāng)建立大額交易與重要交易項目重點核實檔案并妥善保存，保存期為24個月。保存期滿后，可按照檔案管理程序銷毀。 　　第五章 附則? 　　第二十六條 對現(xiàn)場核查與非現(xiàn)場核查中發(fā)現(xiàn)的違反國際收支統(tǒng)計申報有關(guān)規(guī)定的行為，外匯局各分支局國際收支部門可采取約見談話(“約見談話通知書”參見格式八，“約見談話記錄”參見格式九，格式均可調(diào)整)、通報等方式督促被核查單位予以整改。 　　第二十七條 各分局應(yīng)根據(jù)轄內(nèi)實際情況制定“國際收支統(tǒng)計間接申報現(xiàn)場核查案件移交標(biāo)準(zhǔn)”，并報國家外匯管理局國際收支司備案。 　　第二十八條 各分支局國際收支部門可視被核查單位違反國際收支統(tǒng)計申報有關(guān)規(guī)定的情節(jié)及其整改情況，根據(jù)集體審議結(jié)論、《國家外匯管理局案件移交操作規(guī)程》(匯發(fā)[2001]219號)和《國家外匯管理局綜合司關(guān)于完善外匯案件移交有關(guān)工作的通知》(匯綜發(fā)[2010]155號)等有關(guān)規(guī)定，將違規(guī)案件移交外匯檢查部門，并報國家外匯管理局國際收支司備案。 　　第二十九條 各分支局應(yīng)按照對銀行考核的相關(guān)規(guī)定，將對轄內(nèi)銀行間接申報核查情況納入當(dāng)期考核。 　　第三十條 外匯局各分局應(yīng)于每季度后20個工作日內(nèi)將轄內(nèi)核查情況匯總后以書面形式報國家外匯管理局國際收支司。 　　核查報告內(nèi)容可包括： 　　(一)當(dāng)季開展非現(xiàn)場與現(xiàn)場核查的情況; 　　(二)當(dāng)季開展大額交易和重要交易項目重點核實情況，并附匯總的轄內(nèi)“國際收支統(tǒng)計間接申報大額交易重點核實情況反饋明細(xì)表”(分為收入和支出兩類)以及“國際收支統(tǒng)計間接申報大額交易重點核實情況匯總表”; 　　(三)結(jié)合具體實例歸納總結(jié)核查中發(fā)現(xiàn)的各類問題及核查方法; 　　(四)當(dāng)季對被核查單位的處理情況; 　　(五)上季被核查單位存在主要問題的整改情況; 　　(六)其他內(nèi)容。如日常核查操作中存在的主要問題、某些交易項目下的異常收支變動情況等。 　　第三十一條 本制度自2011年2月1日起實行，由國家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋?！秶彝鈪R管理局關(guān)于下發(fā)的通知》(匯發(fā)[2003]1號)、《國家外匯管理局國際收支司關(guān)于開展國際收支統(tǒng)計間接申報大額交易重點核實工作的通知》(匯國發(fā)[2007]8號)同時廢止。