遼寧省葫蘆島市人民政府 關于印發葫蘆島市政府關聯類項目貸款資金管理暫行辦法的通知 葫政發〔2009〕15號 各縣（市）區人民政府，市政府各部門： 為了規范政府關聯類項目貸款資金的管理，保證貸款資金的有效使用，提高投資效益，經市政府常務會研究通過，現將《葫蘆島市政府關聯類項目貸款資金管理暫行辦法》印發給你們，請認真貫徹執行?！　? 二○○九年六月二日　　　　 葫蘆島市政府關聯類項目貸款資金 管理暫行辦法 第一章 總則 第一條 為加強政府關聯類項目貸款資金的管理，合理有效地使用資金和按時償還貸款，根據《葫蘆島市政府債務管理暫行辦法》（第68號政府令）和《關于加強和完善政府投融資管理的意見》（葫政發〔2009〕13號），結合我市實際，制定本辦法。 第二條 政府關聯類項目貸款資金包括貸款和配套資金。貸款包括地方債和金融機構貸款等；配套資金包括項目單位自籌資金、財政撥款和其他資金。 第二章 貸款借入 第三條 市政府各部門于每年10月15日前，向市融資與債務管理辦公室（以下簡稱融資辦）提出本部門下年度融資的規模方案。融資辦負責組織有關部門和單位對各項目的融資規模、效益、償債資金來源等進行評審論證，編制年度融資計劃，經市投融資委員會審定（融資額五千萬元以上的項目經市人大常委會審議）后實施。融資方案需要調整的，按上述程序履行審批手續。 第四條 政府關聯類項目貸款由政府融資平臺或項目單位作為借款人負責借入。除另有規定外，原則上由項目單位籌集還款資金；融資辦負責貸款資金的撥付和組織償還。 第五條 政府融資平臺作為借款人的項目，由融資辦與項目單位簽訂轉貸協議。項目單位為企業的，應在辦理抵押、質押等手續后，再與項目單位簽訂轉貸協議。 第六條 政府關聯類項目貸款資金全部進入市財政局“融資建設資金專戶”，貸款銀行有特殊要求的，采取預留印鑒方式監管。 第七條 項目單位貸款需市財政部門出具擔保的，應符合國家相關法律規定。擔保額在五千萬元以上的，應出具市人大審批文件；擔保額在五千萬元以下的，應提供市政府會議紀要或市領導批示、還款承諾書、抵押等手續。 第三章 資金使用 第八條 項目實施應實行政府采購。在政府采購之前，各項目單位應向市財政部門報送項目采購清單（包括貨物、土建和咨詢服務），經財政部門審核確認后實施采購。項目的采購按照政府采購有關規定實施。 第九條 支付采購合同的比例根據有關協議確定。 第十條 合同付款由組織采購的項目單位提出申請。貨物采購合同支付申請應附采購合同、評標報告、發票（復印件）、設備采購進度表和項目單位出具的貨物驗收證明；咨詢服務合同支付申請應附咨詢合同、項目費用表；土建合同支付申請應附施工合同、評價報告、財務支付報表和由監理工程師簽字的工程進度表。 第十一條 資金支付采取提款報賬制，每月支付一次，項目單位應于每月5日前將提款申請書報市財政局，由財政部門審核，經有關領導審批后支付給項目單位。 第四章 貸款償還 第十二條 建立貸款償還管理機制。按照“誰用款、誰還款，誰擔保、誰負責”的原則落實還款責任，保證按時還款。項目單位應根據與銀行的借款合同，制定并上報還本付息資金計劃，在年度單位預算、部門綜合預算中優先安排資金償還到期貸款本息，保證貸款及時償還。 財政部門在政府債務預算中對還本付息資金作出安排，落實償債資金來源。財政部門設立償債準備金專戶對還款資金進行管理，保證貸款及時償還。 第十三條 項目單位為經營性的，應建立償債準備金，在貸款還款付息日前5日，將還本付息資金繳入財政部門設立的償債準備金專戶；項目單位為非經營性的，其收入全部繳入財政部門設立的償債準備金專戶，所需項目管理費由財政另行安排。 第五章 監督管理 第十四條 項目單位應按照經批準的建設規模認真組織項目實施，嚴格控制成本，壓縮非項目支出比例。 第十五條 項目單位應按照國家有關規定進行項目的財務管理和會計核算，并于每月終了后十日內向市財政部門報送項目財務報告。 項目完工后要按有關程序組織驗收，并將驗收結果和項目決算報送市財政和審計部門。 第十六條 項目單位應接受審計、財政部門的監督，如發現弄虛作假等問題，財政部門可以停止資金支付，并按有關法律規定處理。 第十七條 項目單位法人代表對項目的前期手續、招投標管理、材料設備采購、施工質量、成本控制、資金撥付、決算報審、驗收移交和工程保修等工作，實行全過程負責。 在項目建設管理中，造成重大損失、浪費以及在招標中弄虛作假的，監察部門視情況對有關責任人作出相應處理。 第六章 附則 第十八條 本辦法由市財政局負責解釋。 第十九條 本辦法自發布之日起執行。