注：本篇法規已被《中國農業銀行（人民幣）資金營運計劃管理辦法》（發布日期：2000年4月24日　實施日期：2000年4月24日）廢止 中國農業銀行關于印發 　《中國農業銀行資金營運計劃管理暫行辦法》的通知 　（1999年4月20日　農銀函［1999］291號） 各省、自治區、直轄市分行，各直屬分行，總行營業部： 　　現將《中國農業銀行資金營運計劃管理暫行辦法》印發給你們，請遵照執行。 附：　　　　　 中國農業銀行資金營運計劃管理暫行辦法 第一章　總則 　　第一條　為全面建立農業銀行資金營運管理機制，提高資金使用的效益性、安全性和流動性，根據《中國農業銀行資金營運管理制度》，制定本辦法。 　　第二條　資金營運計劃管理是指根據全行綜合業務經營計劃管理的要求，通過編制下達資金營運計劃，運用系統內資金調度手段，對全行資金總量和結構進行主動調節和量化控制，保證存款支付和信貸收支計劃的順利實施，減少不合理資金占用，提高資金使用效益；同時監測計劃期內資產負債總量平衡及結構調整狀況，指導分行及以下各級機構的資金營運活動。 　　第三條　資金營運計劃管理遵循以下原則： 　　（一）全面性。指資金營運計劃管理范圍涵蓋轄內全部本外幣資金。即遵循商業銀行資產負債管理的要求，管理本外幣資金來源與運用的所有項目活動，防止擠占信貸資金和違規經營行為發生。 　　（二）約束性。指資金營運計劃是總行實施信貸資源配置、指導分行資金營運活動過程的一項操作性計劃。總行編制下達資金營運計劃，以約束分行資金營運行為；通過運用資金調度手段引導分行資金的優化配置，保證業務經營目標的順利實現。 　　（三）聯動性。指資金營運計劃是正確處理資金來源和運用多種資金流相互聯動關系的計劃。通過計劃的方式理順信貸收支和財務收支的資金關系，把業務經營的資金配置行為和內部分支機構間的資金擺布、調度行為統一起來，從而達到配合業務經營計劃控制和引導分行調整資產負債結構的效果。 　　第四條　本辦法適用于各省、自治區、直轄市分行，各直屬分行，總行營業部。 第二章　資金營運計劃管理內容 　　第五條　資金營運計劃管理的內容由資金來源方和資金運用方組成。 　　第六條　資金來源內容包括： 　　（一）各項存款 　　（二）借入資金 　　1.向總行借款 　　2.向人行借款 　　3.分行間調入 　　4.同業拆入 　　（三）同業存放 　　（四）財務資金 　　1.應付利息 　　2.當年結益 　　3.應付及暫收款 　　4.長期借款 　　5.各項準備 　　（五）撥入營運資金 　　（六）其他資金來源 　　第七條　資金運用內容包括： 　　（一）各項貸款 　　（二）投資 　　（三）備付資金 　　1.繳存準備金 　　2.留存準備金 　　3.存放電子匯兌匯差款項 　　（四）調出資金 　　1.上存總行資金 　　2.分行間調出 　　3.拆放同業 　　（五）存放同業 　　（六）外匯占款 　　（七）系統內往來（軋差） 　　（八）非生息資金 　　1.現金 　　2.固定資產凈值 　　3.在建工程 　　4.應收利息 　　5.其他應收及預付款 　　6.無形資產 　　7.遞延資產 　　8.待處理財產損益 　　9.撥付備付金 　　10.待清理資產 　　11.待清理信托資產 　　12.固定資產清理 　　（九）其他資金運用 　　第八條　資金營運計劃編制下達項目由總行根據管理內容和統計制度另行確定項目歸屬。 第三章　資金營運計劃的編制和下達 　　第九條　資金營運計劃編制的主要依據： 　　（一）人民銀行貨幣信貸政策和宏觀調控任務； 　　（二）當期信貸收支計劃； 　　（三）當期財務計劃和固定資產購建計劃； 　　（四）總行對非信貸資金項目調控指標； 　　（五）分行前期資金營運狀況。 　　第十條　資金營運計劃的編制以增量資金來源運用的平衡關系為主，達到以增量資金配置調整存量資金結構的最終目的。 　　第十一條　資金營運計劃由分行預編上報，總行編制下達。 　　（一）分行根據總行下發的綜合業務經營計劃有關指導原則和編制要求，于每年12月5日前預編并上報下一年度資金營運計劃。 　　（二）總行根據確定后的信貸收支計劃和財務計劃，參照分行預編的資金營運計劃編制下達各分行年度資金營運計劃。 　　第十二條　總行編制資金營運計劃分兩個步驟進行： 　　（一）預測分行當年資金余缺。總行根據信貸計劃、財務計劃和固定資產購建計劃預測分行資金來源與運用主要項目的當期總量，根據貨幣市場政策、信息及總行調控意圖確定同業拆借調節力度、分行非生息資金及其他非信貸資金來源運用，最后測算出分行年度資金余缺。 　　（二）在上述基礎上，總行采用向分行增加或減少上存和借款計劃的方式，消化或彌補分行資金營運過程中出現的資金余缺，最終達到資金來源與運用的綜合平衡。 　　第十三條　分行接到總行下達的資金營運計劃后，應逐級分解下達轄內資金營運計劃。 　　第十四條　資金營運計劃按年下達，分季實施。 第四章　資金營運計劃的執行和監測考核 　　第十五條　資金營運計劃一經下達，分行應嚴格按照計劃開展資金營運活動。因各種客觀因素影響而出現的資金營運計劃執行結果與總行下達計劃的偏差，分行須及時說明原因，并調整資產負債結構，確保總行下達各項業務經營計劃的完成。 　　第十六條　資金營運計劃隨信貸收支計劃、財務收支計劃和固定資產購建計劃指標的調整而調整，在其他非信貸資金項目基本保持不變的前提下，分行按照調整后的資金營運計劃執行。 　　（一）當存款少增不能滿足資金運用時，分行可根據預定發展規劃和自身經營狀況首先壓縮一般貸款增量；然后再通過壓縮其他資產占用，補充流動性，緩解資金壓力；最后可考慮申請適量增加向總行的借款或在授權前提下進行同業拆入，以彌補資金缺口。 　　（二）當資金來源大于計劃內資金運用時，要首先歸還向總行借款或者上存總行，然后可在總行授權的額度范圍之內按照同業拆借有關規定和授權拆出資金。 　　第十七條　總行對分行實施資金營運計劃過程中出現的正常資金余缺，分別通過上存資金和向總行借款兩項指標予以平衡。 　　第十八條　總行對分行資金營運計劃的執行情況實行按月監測。監測重點包括留存準備金率、同業往來、財務資金占用、內部資金往來、其他非生息資金占用。 　　第十九條　總行根據統計數據監測結果，及時對分行不明資金來源運用進行核實。分行要按照總行要求對此作出詳盡解釋。 　　第二十條　總行對資金營運計劃實行按季考核。季后20日內，總行將根據分行的執行結果，對重點分行、重點項目采取不同方式進行檢查。 　　第二十一條　總行對分行未按資金營運計劃開展業務活動的，實行如下處罰： 　　（一）對不按資金營運計劃擺布資金結構、擠占信貸資金，而不能實現正常貸款投放的分行，總行不予借款支持，其責任由分行自負； 　　（二）對因超計劃運用資金倒逼總行借款保支付的情況，總行在季末考核后對多占用的借款或少上存的資金設立處罰性借款賬戶實行加息處罰。處罰性借款數額從正常借款賬戶中轉出。處罰性借款賬戶的利率標準按照總行年度性借款利率上浮1.8個百分點計收利息，期限為三個月，并根據下季度資金營運計劃考核情況增減處罰性借款數額。處罰性借款確定的范圍是： 　　1.超計劃貸款 　　2.超計劃虧損 　　3.固定資產購建超計劃占用 　　4.應收款占用增加 　　5.少收回同業拆借資金 　　6.系統內往來軋差后運用方數額增加 　　7.其他資金占用擴大 　　（三）對未能實現資金營運計劃而多增加的向總行借款和少上存資金的分行，下年（季）同額減少借款或增加上存資金計劃。 　　第二十二條　分行須于季后15日內，將《資金營運計劃執行情況分析報告》及《資金營運計劃執行情況表》上報總行（綜合計劃部）。 　　執行情況分析報告的主要內容包括： 　　（一）資金營運總體態勢； 　　（二）資金營運計劃執行情況及存在的問題； 　　（三）對《資金營運計劃執行情況表》的說明。 　　第二十三條　總行根據資金營運計劃執行情況編寫分析報告，反映資金營運過程中出現的重要情況，提出解決意見和改進措施，并有權建議資產負債管理委員會責成有關部門落實和處理。重要情況核實后，并可依據有關規章制度對有關分行及責任人提出處理建議。 第五章　附則 　　第二十四條　分行應根據本辦法，制定實施細則，并報總行備案。 　　第二十五條　本辦法自下發之日起施行。 　　附件：一、資金營運計劃統計書（略） 　　　　　二、《關于資金營運計劃通知書》的項目歸屬說明（略） 　　　　　三、資金營運計劃情況統計表（略）