（2000年7月6日　開行發[2000]247號） 各分行、總行營業部： 　　為規范支付結算行為，加強結算憑證管理，防范和化解結算風險，現將《國家開發銀行結算憑證管理辦法（試行）》印發給你們，請遵照執行。 附：　　　 國家開發銀行結算憑證管理辦法(試行) ?第一章　總則 　?第一條　為規范支付結算行為，加強結算憑證管理，防范和化解結算風險，根據《中華人民共和國票據法》、中國人民銀行《支付結算辦法》和國家開發銀行（以下稱“開發銀行”）有關規定，制定本辦法。 　?第二條　本辦法所稱結算憑證是指辦理支付結算過程中用以表明結算法律關系的各種憑據，包括票據和其他憑證。 　?第三條　結算憑證分為有價單證、重要空白憑證和一般結算憑證三種。 　　有價單證是指待發行的印有固定面額的特定憑證，包括定額匯票、定額本票等。 　　重要空白憑證是指無面額的經銀行（或其他金融機構）或單位填寫金額并簽章后即具有支付效力的空白憑證，包括支票、限額結算憑證、匯票、聯行報單、債券收款單證、內部往來憑證、存款證實書以及其他重要空白憑證等。 　　一般結算憑證是指除有價單證、重要空白憑證以外的進賬單、銀行匯票申請書、信匯、電匯、托收承付、委托收款等其他結算憑證。 　?第四條　總行清算中心是全行結算工作的主管部門，統籌安排全行結算憑證的印制、調撥，監督檢查結算憑證的領用、保管和銷毀。 　　分行營業部是分行支付結算工作的主管部門，具體辦理各項結算業務，根據有關規定領用結算憑證。 ?　　　　　　　　　第二章　結算憑證的印制 　?第五條　除支票外的所有結算憑證均由總行統一印制（當地人民銀行另有規定的除外），并按分行業務需求進行調配。支票的印制工作由分行負責。分行應根據人民銀行支票格式的有關規定，在人民銀行指定的廠家印制。 ?　　　　　　　　　第三章　結算憑證的領用 　?第六條　分行應根據批準開辦的結算業務確定所需使用的結算憑證。每年３月底以前分行按照結算業務規模，測算各種結算憑證需求數量，編制結算憑證需求計劃，報總行清算中心。 　?第七條　有價單證的調運應視同現金調出、調入。 　　重要空白憑證的領用應由分行派專人持分行介紹信、本人有效身份證明至總行清算中心領取。 　?第八條　領用有價單證、重要空白憑證，應辦理領用手續，到專庫領取。有價單證領取后，必須置于專柜保管。 　?第九條　領用人員應對有價單證、重要空白憑證的發售或簽發情況進行登記，并進行銷號控制。有價單證的發售或簽發，堅持先收款后辦理的原則。 　?第十條　在發售和使用有價單證和重要空白憑證時，領用人員按憑證號碼順序使用。對于書寫錯誤或印制有誤的憑證應加蓋“作廢”戳記后作當日相關憑證的附件，不得隨意撕毀。對于使用計算機打印的重要空白憑證，只能填空打印，不得自行打印憑證格式。嚴禁變更有價單證和重要空白憑證的用途。 ?　　　　　　　 第四章　結算憑證的保管與銷毀 　?第十一條　有價單證、重要空白憑證的保管工作實行“證賬分管、證印分管、證押分管”原則，堅持專人保管、專庫（柜）存放。 　?第十二條　有價單證一律視同現金保管，每日必須進行賬實核對，保證賬實相符。重要空白憑證應設專庫保管，堅持雙人管庫原則。管庫人員根據發貨單、調撥單或運送憑證建立保管登記簿，按品種設戶，記載起止號，登記收發存份數。 　?第十三條　有價單證、重要空白憑證一律納入表外科目核算。有價單證以原面值金額列賬；重要空白憑證以一份一元為假定價格記賬。 　?第十四條　對于一般結算憑證中的信匯、電匯，總分行均應比照重要空白憑證加強管理。 　?第十五條　單位銷戶時，應將剩余支票和其他重要空白憑證全部交回分行登記注銷。單位對領用的支票和其他重要空白憑證負全部責任，如遺失或未交，由此產生的一切經濟損失，由領用單位負責。對單位交回的以及停止使用或注銷作廢的有價單證、重要空白憑證，營業部門應先切角并在明顯處加蓋“作廢”戳記，造具清單，妥善保管，經營業部負責人及主管行長批準后統一銷毀。 ?　　　　　　　第五章　結算憑證管理的其他規定 　?第十六條　當領用人員、管庫人員調離崗位時，應辦理交接手續，核對有價單證及重要空白憑證的登記簿、表外科目和實際庫存，做到賬實相符后，方可離崗。 　?第十七條　總分行均應建立定期或不定期的分級查庫制度，檢查有價單證和重要空白憑證的領用、保管及庫存情況，核對賬實，并建立查庫登記簿，記錄檢查情況。分行在自查過程中，對于發現的問題應按有關規定及時予以糾正；對于構成重大風險的問題，如有價單證和重要空白憑證的短缺。丟失、被盜及違規簽發等應及時查明原因，追查憑單去向，采取補救措施，化解風險，并將有關情況及措施上報總行。 　?第十八條　違反本辦法規定，依照情節輕重，對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。 ?　　　　　　　　　　第六章　附則 　?第十九條　本辦法由開發銀行總行負責解釋、修改。 　?第二十條　各分行（總行營業部）可依據本辦法制訂實施細則。 　?第二十一條　本辦法自頒布之日起執行。