附：　　　　　　　　　離崗離任稽核試行辦法

　一、稽核對(duì)象
　　需進(jìn)行離崗稽核的為貸款、會(huì)計(jì)、資金交易、財(cái)務(wù)、基建、物資采購(gòu)及管理等崗位的干部。
　　需進(jìn)行離任稽核的為負(fù)責(zé)上述崗位的副處長(zhǎng)至總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)干部；代表處的首席代表或?qū)嵭惺紫砦写碡?fù)責(zé)的代表；行直屬企事業(yè)單位的總經(jīng)理。
　　以上有關(guān)人員在行內(nèi)部門(mén)之間調(diào)動(dòng)，或行外調(diào)動(dòng)、離退休、免職、撤職、辭職前，應(yīng)進(jìn)行離崗、離任稽核。

　二、稽核期
　　以被稽核人離崗、離任前２年的業(yè)務(wù)工作狀況為主，如有需要可向前追溯若干年。

　三、稽核內(nèi)容
　　主要稽核被稽核人在崗、在任期內(nèi)業(yè)務(wù)狀況，存在哪些問(wèn)題及應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。
　　（一）離崗稽核。
　　１．經(jīng)手業(yè)務(wù)的基本情況，歷年工作目標(biāo)完成情況。
　　２．經(jīng)手業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題及其責(zé)任，是否采取相應(yīng)措施，交接時(shí)所在部門(mén)是否監(jiān)督將有關(guān)情況記錄在案。
　　３．保管的印鑒、重要憑證、庫(kù)房鑰匙是否交清，有權(quán)簽字是否按規(guī)定注銷(xiāo)。
　　４．被稽核人有無(wú)違反各項(xiàng)規(guī)章制度。
　　５．其他需要稽核的事項(xiàng)。
　　（二）離任稽核。離任稽核是對(duì)領(lǐng)導(dǎo)者個(gè)人決策行為、個(gè)人業(yè)務(wù)行為和個(gè)人責(zé)任的稽核。除離崗稽核的５項(xiàng)內(nèi)容外，離任稽核還要增加以下內(nèi)容：
　　１．貫徹執(zhí)行國(guó)家外貿(mào)和金融政策、法規(guī)及我行有關(guān)規(guī)章制度的情況。
　　２．被稽核人在任期間進(jìn)行內(nèi)部管理，特別是在制定并監(jiān)督執(zhí)行相互制約、授權(quán)有限等內(nèi)部控制制度方面的情況。
　　３．業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理工作中的重大決策是否失誤及造成損失情況。
　　４．對(duì)本部門(mén)發(fā)生的重大事故應(yīng)負(fù)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
　　對(duì)國(guó)內(nèi)外代表處和行直屬企事業(yè)單位的稽核除以上相關(guān)內(nèi)容外，應(yīng)檢查是否有超范圍經(jīng)營(yíng)行為，經(jīng)費(fèi)開(kāi)支是否符合有關(guān)規(guī)定。

　四、稽核程序
　　（一）離崗離任稽核是考核任用和干部交流的必須程序和制度，原則上未經(jīng)稽核，不得離崗、離任和解除其在崗和任職期間應(yīng)負(fù)的責(zé)任。被稽核人離崗離任前，由人事部門(mén)提出《離崗離任稽核通知書(shū)》，經(jīng)人事、稽核部門(mén)的主管行長(zhǎng)批準(zhǔn)后，下達(dá)給稽核部和被稽核人所在部門(mén)。稽核部門(mén)（可與人事部門(mén)聯(lián)合）組成稽核組，實(shí)施稽核。
　　稽核組由組長(zhǎng)和若干成員組成，人數(shù)視具體情況而定。如稽核人員與被稽核人是親屬或其他關(guān)系，則應(yīng)回避。
　　（二）稽核組在進(jìn)行離崗離任稽核前應(yīng)向被稽核人所在部門(mén)和被稽核人發(fā)出通知書(shū)，同時(shí)向被稽核人發(fā)出稽核問(wèn)卷和被稽核人的自查報(bào)告提綱。通知書(shū)內(nèi)容包括：稽核內(nèi)容、稽核期、稽核時(shí)間、要求提供的材料目錄和稽核人員的構(gòu)成。被稽核人應(yīng)按稽核部門(mén)的要求，客觀詳細(xì)地寫(xiě)出自查報(bào)告報(bào)稽核部門(mén)。
　　（三）現(xiàn)場(chǎng)稽核。
　　１．聽(tīng)取被稽核人在崗、在任期間工作情況的自我介紹。
　　２．根據(jù)需要，可聽(tīng)取部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)和同事關(guān)于被稽核人的工作情況介紹。
　　３．查閱有關(guān)資料和檔案，檢查被稽核人經(jīng)辦或批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)基本情況，主要是要查清經(jīng)手業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)情況。
　　４．對(duì)成績(jī)和問(wèn)題，經(jīng)查核實(shí)后，正確劃分主客觀原因，主要是要分清風(fēng)險(xiǎn)形成的責(zé)任。
　　（四）寫(xiě)出稽核報(bào)告和稽核評(píng)議書(shū)。稽核報(bào)告以本辦法第三項(xiàng)規(guī)定的內(nèi)容為主。稽核評(píng)議書(shū)要對(duì)被稽核人的工作業(yè)績(jī)做出客觀、實(shí)事求是的評(píng)價(jià)。對(duì)重大問(wèn)題的責(zé)任歸屬應(yīng)提出初步意見(jiàn)，由行有關(guān)部門(mén)進(jìn)行處理，觸犯刑法的移交司法機(jī)關(guān)。
　　將稽核報(bào)告和稽核評(píng)議書(shū)送被稽核人及其部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)或行領(lǐng)導(dǎo)簽署意見(jiàn)。如有異議，稽核部門(mén)應(yīng)進(jìn)行核實(shí)，不實(shí)之處進(jìn)行修改，雙方意見(jiàn)最終不能達(dá)成一致，將各自意見(jiàn)附后，一同報(bào)行領(lǐng)導(dǎo)。
　　（五）稽核報(bào)告和稽核評(píng)議書(shū)，會(huì)簽人事部門(mén)，經(jīng)行領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，稽核評(píng)議書(shū)進(jìn)入個(gè)人檔案。
　　（六）整理稽核資料，建立稽核檔案，按規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格管理。

　五、稽核人員的職權(quán)
　　（一）收集和查閱有關(guān)文件、檔案、賬冊(cè)、報(bào)表、憑證等資料，必要時(shí)可復(fù)制有關(guān)資料。
　　（二）對(duì)稽核中的涉嫌問(wèn)題，可向有關(guān)單位或有關(guān)人員進(jìn)行咨詢(xún)調(diào)查，索取有關(guān)證明材料。
　　（三）對(duì)被稽核人履行職責(zé)情況做出客觀、公正的評(píng)價(jià)。

　六、被稽核人員的權(quán)利
　　被稽核人員對(duì)稽核報(bào)告和稽核評(píng)議書(shū)如有異議，有權(quán)在稽核報(bào)告下達(dá)之日起１５日內(nèi)，向行長(zhǎng)申請(qǐng)復(fù)議。復(fù)議期間仍按稽核報(bào)告的決定照常執(zhí)行。

　七、稽核紀(jì)律
　　（一）被稽核人及所在單位和有關(guān)人員有義務(wù)向稽核人員如實(shí)反映情況，提供真實(shí)數(shù)據(jù)和資料。對(duì)提供假資料和故意隱瞞事實(shí)真相的人員要追究其責(zé)任。
　　（二）稽核人員要依照國(guó)家法律和我行的規(guī)章制度進(jìn)行稽核，客觀公正，保守秘密，不得濫用職權(quán)，徇私舞弊。
　　（三）稽核人員依照本辦法履行公務(wù)、行使職權(quán)受法律保護(hù)，對(duì)干擾破壞稽核工作和打擊報(bào)復(fù)稽核人員者，要視情節(jié)輕重給予行政處分，觸犯刑法的交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。