各省、自治區(qū)、直轄市分行，新疆兵團分行，各直屬分行：

　　經(jīng)人民銀行審核，我行現(xiàn)已獲準(zhǔn)開展代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。現(xiàn)將《中國農(nóng)業(yè)銀行代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)操作辦法（試行）》（以下簡稱《操作辦法》）印發(fā)給你們，請按照人民銀行的有關(guān)規(guī)定和《操作辦法》積極開展此項新業(yè)務(wù)，總行將不再對此業(yè)務(wù)逐一授權(quán)，具體要求通知如下：

　　一、各行應(yīng)嚴格遵守《中華人民共和國票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》等有關(guān)規(guī)定，審慎選擇資產(chǎn)狀況良好的信用社，并與信用社簽訂書面的委托協(xié)議，明確有關(guān)各方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。

　　二、各分行開辦此項業(yè)務(wù)時，應(yīng)按照人民銀行的有關(guān)規(guī)定持《中國人民銀行業(yè)務(wù)備案回復(fù)通知書》（銀管備中〔2002〕第012號）到當(dāng)?shù)毓茌犘袌蟾?，并接受其監(jiān)督檢查。

　　三、請各行在《操作辦法》的基礎(chǔ)上制定相應(yīng)的實施細則，并及時報總行（機構(gòu)業(yè)務(wù)部）備案。

　　中國農(nóng)業(yè)銀行代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)操作辦法（試行）

　　第一條　為規(guī)范代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的操作，防范承兌風(fēng)險，提高經(jīng)營效益，依據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》、中國人民銀行《支付結(jié)算辦法》、《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》和《中國農(nóng)業(yè)銀行承兌匯票管理實施細則》等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條　本辦法所稱代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，是指農(nóng)業(yè)銀行有權(quán)經(jīng)辦行接受城市信用社或農(nóng)村信用社（以下簡稱信用社）的委托，為在信用社開戶的企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。銀行承兌匯票申請人即出票人為企業(yè)，承兌人為農(nóng)業(yè)銀行，由信用社為企業(yè)提供連帶責(zé)任擔(dān)保。

　　第三條　委托農(nóng)業(yè)銀行代其客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的信用社，必須具備下列條件：

　?。ㄒ唬┕芾硪?guī)范、經(jīng)營良好、支付能力強；

　　（二）與當(dāng)?shù)剞r(nóng)行保持較為密切合作關(guān)系，在農(nóng)行開立存款往來結(jié)算賬戶。

　　第四條　代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，農(nóng)行經(jīng)辦行必須堅持下列原則：

　　（一）雙方平等協(xié)商，互惠互利；

　　（二）簽訂委托代理協(xié)議，明確雙方權(quán)利和義務(wù)；

　?。ㄈ┺r(nóng)行代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，除按票面金額收取不低于50％的承兌保證金（含用存單、國庫券、銀行承兌匯票或備用信用證進行質(zhì)押）外，還就承兌金額與保證金的差額部分由信用社提供連帶責(zé)任擔(dān)保。能夠提供100％保證金、全額存單、國庫券、銀行承兌匯票質(zhì)押的，可按低風(fēng)險業(yè)務(wù)品種流程辦理。

　　第五條　對非100％保證金的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，為客戶提供保證擔(dān)保的信用社除滿足第三條外，還必須具備以下條件：

　?。ㄒ唬┵Y本充足率在4％及以上；（資本充足率＝資本／風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)×100％）

　?。ǘ┝鲃颖嚷试?00％及以上；（流動比率＝流動性資產(chǎn)／流動性負債×100％）

　?。ㄈ┐尜J款比例在75％及以下；（存貸款比例＝各項貸款期末平均余額／各項存款期末平均余額×100％）

　　（四）凈現(xiàn)金流量及經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量均為正值；

　?。ㄎ澹┙鼉赡赀B續(xù)盈利；

　?。┙?jīng)辦行認為需滿足的其他條件。

　　第六條　信用社委托農(nóng)行為其辦理銀行承兌匯票的出票人，必須具備下列條件：

　?。ㄒ唬┍仨毷且婪◤氖陆?jīng)營活動的企業(yè)法人或其他經(jīng)濟組織；

　?。ǘ﹥?nèi)部管理制度健全，并能嚴格執(zhí)行金融機構(gòu)各項管理規(guī)定，不擠占挪用信貸資金；

　　（三）在信用社開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，同時必須在農(nóng)行經(jīng)辦行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶。與信用社有真實的委托付款關(guān)系，具有支付匯票金額的可靠資金來源；

　　（四）與收款人有真實合法的商品交易關(guān)系。

　　第七條　信用社向當(dāng)?shù)剞r(nóng)行經(jīng)辦行提出書面申請，經(jīng)辦行審查同意并行文上報二級分行批準(zhǔn)后，雙方簽訂委托代理業(yè)務(wù)協(xié)議書，確定委托代理關(guān)系。

　　第八條　對提供保證金的信用社，委托代理關(guān)系確定后，信用社應(yīng)將在農(nóng)行經(jīng)辦行開立的同業(yè)存款賬戶分設(shè)A、B戶，其中，A賬戶為正常的資金往來結(jié)算賬戶；B賬戶為代辦銀行承兌匯票保證金結(jié)算賬戶。

　　第九條　信用社指定的客戶需辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)時，應(yīng)與信用社同時向經(jīng)營行提出承兌申請，并提供以下資料：

　　（一）由申請人填寫的《銀行承兌匯票承兌申請書》；

　?。ǘ┪行庞蒙绲挠袡?quán)人簽字并加蓋公章的《辦理銀行承兌匯票委托書》；

　?。ㄈ┛蛻艚?jīng)年檢合格的營業(yè)執(zhí)照、法人代表證明書復(fù)印件、經(jīng)年檢合格的貸款卡；

　?。ㄋ模┱鎸?、有效、合法的《商品交易合同》。

　　第十條　農(nóng)行經(jīng)辦行接到上述資料后，及時進行完整性審查。經(jīng)審查符合條件的，要求信用社在同業(yè)存款賬戶B戶中存入不低于所簽匯票金額50％的保證金；同時，信用社應(yīng)向農(nóng)行經(jīng)辦行出具書面承諾函，明確信用社對該筆銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的連帶責(zé)任擔(dān)保。農(nóng)行經(jīng)辦行根據(jù)信用社委托的金額、期限及要求的時間等條件辦理銀行承兌匯票的有關(guān)手續(xù)，并按照中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定，向承兌申請人收取承兌手續(xù)費。

　　經(jīng)審查不符合條件的，應(yīng)填寫書面通知，及時通知信用社，說明原因，并退回提交的原始資料。

　　第十一條　信用社應(yīng)按照《中國農(nóng)業(yè)銀行承兌匯票管理實施細則》的有關(guān)規(guī)定及時將足額資金轉(zhuǎn)至農(nóng)行B賬戶。農(nóng)行經(jīng)辦行于承兌匯票到期日，將信用社同業(yè)存款B賬戶中同額資金轉(zhuǎn)入企業(yè)在農(nóng)行開立的存款賬戶，按規(guī)定見票付款。

　　第十二條　農(nóng)行代簽行有權(quán)要求信用社督促其指定客戶于匯票到期前10天在農(nóng)行開立的存款賬戶內(nèi)存足票款，匯票到期，如信用社指定客戶的賬戶中無足額資金支付時，農(nóng)業(yè)銀行可直接從信用社賬戶上劃轉(zhuǎn)等額資金用于支付代信用社客戶簽發(fā)銀行承兌匯票的票款，信用社不得提出任何異議。

　　第十三條　農(nóng)行經(jīng)辦行應(yīng)按代簽銀行承兌匯票額度的一定比例向信用社收取代辦手續(xù)費。

　　第十四條　各行代信用社辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的單筆審批權(quán)限，執(zhí)行上級行轉(zhuǎn)授銀行承兌匯票的審批權(quán)限。對超過審批權(quán)限的，要逐級報批。對100％保證金、全額存單、國庫券、銀行承兌匯票質(zhì)押的銀行承兌匯票，可由經(jīng)營行行長審批。

　　第十五條　各行應(yīng)根據(jù)信用社資金支付能力和實際履約狀況，從嚴控制承兌總量，切實防范承兌風(fēng)險。

　　各經(jīng)辦行代理簽發(fā)銀行承兌匯票的最高余額不得超過信用社上年末各項存款余額的10％。

　　第十六條　各經(jīng)辦行客戶部門要單獨建立代辦銀行承兌匯票業(yè)務(wù)臺賬，逐筆登記。

　　第十七條　各一級分行按照此辦法制定實施細則，并報總行備案。

　　第十八條　本辦法由中國農(nóng)業(yè)銀行總行制定、解釋和修訂。

　　第十九條　本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。