各基金管理公司、基金托管銀行:
為規(guī)范基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券的行為,防范風險,保護基金份額持有人的利益,根據(jù)《證券投資基金法》、《證券投資基金運作管理辦法》等法律法規(guī),現(xiàn)將基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關(guān)問題通知如下:
一、本通知所稱流通受限證券,包括由《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券,不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。
二、基金投資流通受限證券限于由中國證券登記結(jié)算有限責任公司或中央國債登記結(jié)算有限責任公司負責登記和存管的,并可在證券交易所或全國銀行間債券市場交易的證券。
三、基金不得投資有鎖定期但鎖定期不明確的證券。
四、貨幣市場基金、中短債基金不得投資流通受限證券。
五、封閉式基金投資流通受限證券的鎖定期不得超過封閉式基金的剩余存續(xù)期。
六、基金投資流通受限證券,基金管理公司應(yīng)制訂嚴格的投資決策流程和風險控制制度,防范流動性風險、法律風險、道德風險和操作風險等各種風險。
七、基金管理公司應(yīng)重視風險管理和監(jiān)察稽核部門的作用,上述部門應(yīng)恪盡職守,發(fā)揮專業(yè)判斷能力,并保持相對獨立性。風險管理部門要對基金投資流通受限證券進行風險評估,并留存書面報告?zhèn)洳椤?/p>
八、基金管理公司應(yīng)根據(jù)公司凈資本規(guī)模,以及不同基金的投資風格和流動性特點,兼顧基金投資的安全性、流動性和收益性,合理控制基金投資流通受限證券的比例。
九、基金投資流通受限證券,相關(guān)投資決策流程、風險控制制度須經(jīng)基金管理公司董事會批準。基金投資非公開發(fā)行股票,基金管理公司董事會還應(yīng)批準相關(guān)流動性風險處置預(yù)案。
十、基金投資流通受限證券,基金管理公司應(yīng)按照《托管協(xié)議的內(nèi)容與格式》準則的規(guī)定,與基金托管銀行簽訂風險控制補充協(xié)議。協(xié)議應(yīng)包括基金托管銀行對于基金管理公司是否遵守相關(guān)制度、流動性風險處置預(yù)案以及相關(guān)投資額度和比例的情況進行監(jiān)督等內(nèi)容。如果基金托管銀行沒有切實履行監(jiān)督職責,導(dǎo)致基金出現(xiàn)風險,基金托管銀行應(yīng)承擔連帶責任。
十一、基金管理公司應(yīng)在基金投資非公開發(fā)行股票后兩個交易日內(nèi),在中國證監(jiān)會指定媒體披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價值,以及總成本和賬面價值占基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定期等信息。
十二、本通知自發(fā)布之日起施行。
中國證券監(jiān)督管理委員會
二○○六年七月二十日
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簡介:
中華人民共和國土地管理法(2019修正)
2019-08-26全國人大常委會關(guān)于批準《中華人民共和國和土耳其共和國關(guān)于民事、商事和司法協(xié)助的協(xié)定》的決定
1995-06-30全國人大常委會法制工作委員會關(guān)于地方性法規(guī)對法律中沒有規(guī)定的行政處罰行為可否作出補充規(guī)定問題的答復(fù)
1996-04-26第十屆全國人民代表大會第四次會議關(guān)于2005年國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃執(zhí)行情況與2006年國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃的決議
2006-03-14全國人大常委會關(guān)于修改《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的決定(2006)
2006-10-31中華人民共和國引渡法
2000-12-28全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于修改《中華人民共和國森林法》的決定
1998-04-29全國人大常委會關(guān)于修改《中華人民共和國文物保護法》第30條第31條的決定
1991-06-29中華人民共和國土地管理法
1986-06-25全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于修改《中華人民共和國文物保護法》第三十條第三十一條的決定 [修正]
1991-06-29中華人民共和國注冊會計師法
1993-10-31中華人民共和國海事訴訟特別程序法
1999-12-25中華人民共和國防沙治沙法
2001-08-31全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于修改《中華人民共和國進出口商品檢驗法》的決定 附:修正本
2002-04-28全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于《中華人民共和國刑法》第三百一十三條的解釋
2002-08-29全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于增加《中華人民共和國澳門特別行政區(qū)基本法》附件三所列全國性法律的決定
2005-10-27礦產(chǎn)資源勘查區(qū)塊登記管理辦法(2014修訂)
2014-07-29科學數(shù)據(jù)管理辦法
2018-04-02機關(guān)團體建設(shè)樓堂館所管理條例
2017-10-05建設(shè)項目環(huán)境保護管理條例(2017年修正)
2017-08-01事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則(2012修訂)
2012-02-07國務(wù)院辦公廳關(guān)于集中開展安全生產(chǎn)大檢查的通知
2013-06-09國務(wù)院關(guān)于地方改革完善食品藥品監(jiān)督管理體制的指導(dǎo)意見
2013-04-10國務(wù)院關(guān)于開展第三次全國經(jīng)濟普查的通知
2012-11-09國務(wù)院辦公廳印發(fā)關(guān)于縣級公立醫(yī)院綜合改革試點意見的通知
2012-06-07國務(wù)院辦公廳關(guān)于同意福建省縣際間海域行政區(qū)域界線的通知
2012-01-20國務(wù)院關(guān)于廢止和修改部分行政法規(guī)的決定
2011-01-08國務(wù)院辦公廳關(guān)于加強地溝油整治和餐廚廢棄物管理的意見
2010-07-13文化產(chǎn)業(yè)振興規(guī)劃
2009-09-26國務(wù)院關(guān)于開展新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險試點的指導(dǎo)意見
2009-09-01