附一：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行（人民幣）資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃管理辦法

　　第一章　總則

　　第二章　資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃管理內(nèi)容

　　第三章　資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃的編制、下達(dá)和執(zhí)行

　　第四章　資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃的監(jiān)測(cè)考核

　　第五章　附則

　　附二：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行資金調(diào)度管理辦法

　　第一章　總則

　　第二章　上存資金

　　第三章　借款

　　第四章　上存資金和借款的調(diào)撥程序

　　第五章　其他資金調(diào)度程序

　　第六章　罰則

　　第七章　附則

各省、自治區(qū)、直轄市分行，各直屬分行：

　　現(xiàn)將《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行（人民幣）資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃管理辦法》和《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行資金調(diào)度管理辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

　　附一：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行（人民幣）資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃管理辦法

　　第一章　總則

　　第一條　為全面建立農(nóng)業(yè)銀行資金營(yíng)運(yùn)管理機(jī)制，提高資金使用的效益性、安全性和流動(dòng)性，根據(jù)《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行資金營(yíng)運(yùn)管理制度》和《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行綜合業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理辦法》，制定本辦法。

　　第二條　資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃管理是通過編制下達(dá)資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃，運(yùn)用系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度手段，對(duì)全行資金總量和結(jié)構(gòu)進(jìn)行主動(dòng)調(diào)節(jié)和量化控制，保證存款支付和信貸收支計(jì)劃的順利實(shí)施，減少不合理資金占用、提高資金使用效益；同時(shí)監(jiān)測(cè)計(jì)劃期內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債總量平衡及結(jié)構(gòu)調(diào)整狀況，指導(dǎo)分行的資金營(yíng)運(yùn)活動(dòng)。

　　第三條　資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃管理遵循的原則：

　　（一）全面性。資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃管理范圍涵蓋轄內(nèi)全部人民幣資金。即遵循商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的要求，管理人民幣資金來源與運(yùn)用的所有項(xiàng)目活動(dòng)，防止擠占信貸資金和違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為發(fā)生。

　　（二）約束性。資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃是總行實(shí)施信貸資源配置、約束分行資金營(yíng)運(yùn)活動(dòng)過程的一項(xiàng)操作性計(jì)劃。通過運(yùn)用資金調(diào)度手段和利率杠桿約束分行資金營(yíng)運(yùn)行為，保證業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。

　　（三）聯(lián)動(dòng)性。資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃是正確處理資金來源和運(yùn)用多種資金流相互聯(lián)動(dòng)關(guān)系的動(dòng)態(tài)計(jì)劃。通過計(jì)劃的方式理順信貸、財(cái)務(wù)和結(jié)算等資金的關(guān)系，把業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的資金配置行為和內(nèi)部分支機(jī)構(gòu)間的資金擺布、調(diào)度行為統(tǒng)一起來，配合業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃控制，引導(dǎo)分行調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。

　　（四）效益性。資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃作為配置全行經(jīng)營(yíng)資源的一種手段，以資金的投入產(chǎn)出效益為基礎(chǔ)，確定資金的擺布結(jié)構(gòu)，大力壓縮各種非生息資金和結(jié)算性在途資金占用，提高全行資金營(yíng)運(yùn)的整體效益。

　　第四條　本辦法適用于各省、自治區(qū)、直轄市分行，各直屬分行，總行營(yíng)業(yè)部。

　　第二章　資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃管理內(nèi)容

　　第五條　資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃管理的內(nèi)容包括全部資金來源和運(yùn)用項(xiàng)目。

　　第六條　資金來源內(nèi)容包括：

　　（一）付息負(fù)債

　　1.各項(xiàng)存款

　　2.向中央銀行借款

　　3.同業(yè)存放款項(xiàng)

　　4.同業(yè)拆入款項(xiàng)

　　5.同業(yè)借入款項(xiàng)

　　6.向總行借款

　　（二）不付息負(fù)債

　　1.代理財(cái)政性存款

　　2.應(yīng)付利息

　　3.其他應(yīng)付款

　　4.各項(xiàng)準(zhǔn)備

　　（1）貸款呆賬準(zhǔn)備

　　（2）壞賬準(zhǔn)備

　　（3）投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

　　5.匯出匯款

　　（1）全國(guó)聯(lián)行匯出匯款

　　（2）省轄聯(lián)行匯出匯款

　　（3）縣轄聯(lián)行匯出匯款

　　6.撥入備付金

　　（三）所有者權(quán)益

　　1.撥入營(yíng)運(yùn)資金

　　2.未分配利潤(rùn)

　　（四）本年利潤(rùn)

　　（五）其他資金來源

　　1.系統(tǒng)內(nèi)存放款項(xiàng)（剔除與總行往來資金）

　　2.聯(lián)行存放款項(xiàng)

　　3.其他

　　第七條　資金運(yùn)用內(nèi)容包括：

　　（一）生息資產(chǎn)

　　1.各項(xiàng)貸款

　　2.存放中央銀行款項(xiàng)

　　3.拆放同業(yè)款項(xiàng)

　　其中：拆放外資銀行

　　4.存放同業(yè)款項(xiàng)

　　5.同業(yè)借出款項(xiàng)

　　6.投資

　　7.上存總行資金

　　8.繳存準(zhǔn)備金

　　9.存放總行電子匯兌匯差款項(xiàng)

　　（二）非生息資產(chǎn)

　　1.現(xiàn)金

　　2.應(yīng)收利息

　　3.其他應(yīng)收款

　　（1）待收結(jié)算款項(xiàng)

　　（2）待處理結(jié)算損失及出納短款

　　（3）待處理案件損失

　　（4）墊付國(guó)債及金融債券款項(xiàng)

　　（5）應(yīng)收再貼現(xiàn)款項(xiàng)

　　（6）墊付訴訟費(fèi)

　　（7）其他

　　4.固定資產(chǎn)凈值

　　5.在建工程

　　6.無形資產(chǎn)

　　7.遞延資產(chǎn)

　　8.繳存財(cái)政性存款

　　9.撥付備付金

　　10.待處理財(cái)產(chǎn)損益

　　11.待清理資產(chǎn)

　　12.待清理信托資產(chǎn)

　　13.固定資產(chǎn)清理

　　14.其他非生息資產(chǎn)

　　（三）其他資金運(yùn)用

　　1.外匯買賣借貸方軋差

　　（1）外匯買賣借貸方余額軋差占用資金（外匯占款）

　　（2）代客外匯買賣借貸方余額軋差占用資金

　　2.外匯營(yíng)運(yùn)資金占款

　　3.存放系統(tǒng)內(nèi)款項(xiàng)（剔除與總行往來資金）

　　4.存放聯(lián)行款項(xiàng)

　　5.其他

　　第三章　資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃的編制、下達(dá)和執(zhí)行

　　第八條　資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃編制的主要依據(jù)：

　　（一）人民銀行貨幣政策；

　　（二）當(dāng)期信貸收支計(jì)劃、財(cái)務(wù)計(jì)劃、固定資產(chǎn)購建計(jì)劃和不良資產(chǎn)下降計(jì)劃；

　　（三）總行資金營(yíng)運(yùn)和調(diào)控指導(dǎo)思想；

　　（四）分行前期資金營(yíng)運(yùn)狀況。

　　第九條　資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃的編制以增量資金來源運(yùn)用的平衡關(guān)系為主，并以增量資金配置達(dá)到調(diào)整存量資金結(jié)構(gòu)的目的，從而逐步過渡到對(duì)存量資金的管理。

　　第十條　資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃由分行預(yù)編上報(bào)，總行編制下達(dá)。

　　（一）分行根據(jù)總行下發(fā)的綜合業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃有關(guān)指導(dǎo)原則和編制要求，于每年1月15日前預(yù)編并上報(bào)本年度資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃。

　　（二）總行根據(jù)確定后的信貸、財(cái)務(wù)等計(jì)劃，參照分行預(yù)編的資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃編制并下達(dá)各分行年度資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃。

　　第十一條　編制資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃分兩個(gè)步驟進(jìn)行：

　　（一）預(yù)測(cè)分行當(dāng)年資金余缺。總行根據(jù)信貸、財(cái)務(wù)等項(xiàng)計(jì)劃，預(yù)測(cè)分行資金來源與運(yùn)用主要項(xiàng)目的當(dāng)期總量，根據(jù)貨幣市場(chǎng)政策、信息及總行資金營(yíng)運(yùn)和調(diào)控的指導(dǎo)思想確定同業(yè)拆借調(diào)節(jié)力度、分行非生息資金及其他非信貸資金來源運(yùn)用項(xiàng)目，最后測(cè)算出分行年度資金余缺。

　　（二）確定對(duì)分行調(diào)撥資金的方式。通過對(duì)分行資金來源和資金運(yùn)用全科目的測(cè)算，最終確定向分行增加或減少上存（借款）計(jì)劃的方式，消化或彌補(bǔ)分行資金營(yíng)運(yùn)過程中出現(xiàn)的資金余缺，最終達(dá)到資金來源與運(yùn)用的綜合平衡。

　　第十二條　根據(jù)資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃項(xiàng)目測(cè)算最終確定的分行向總行借款和上存總行資金數(shù)額，從鼓勵(lì)分行多組織存款、減少不合理資金占用、減輕超負(fù)荷經(jīng)營(yíng)負(fù)擔(dān)的角度，分別核定為計(jì)劃內(nèi)、計(jì)劃外借款和計(jì)劃內(nèi)、計(jì)劃外上存，執(zhí)行相應(yīng)檔次的利率。

　　（一）資金來源與運(yùn)用全科目計(jì)劃測(cè)算資金有缺口的分行。剔除盈虧計(jì)劃（虧損計(jì)劃是減項(xiàng)，盈利計(jì)劃是加項(xiàng)）、不合理應(yīng)收款計(jì)劃資金占用因素后的資金缺口核定為計(jì)劃內(nèi)借款；計(jì)劃外借款是在資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃實(shí)際執(zhí)行過程中除總行核定的計(jì)劃內(nèi)借款數(shù)額以外的借款。

　　（二）資金來源與運(yùn)用全科目計(jì)劃測(cè)算資金有余的分行，剔除盈虧計(jì)劃、不合理應(yīng)收款計(jì)劃（不含待收結(jié)算款項(xiàng)、墊付國(guó)債及金融債券款項(xiàng)、墊付訴訟費(fèi)和應(yīng)收再貼現(xiàn)款項(xiàng)）資金來源因素而向總行上存的資金核定為計(jì)劃內(nèi)上存；計(jì)劃外上存是在資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃實(shí)際執(zhí)行過程中除總行核定的計(jì)劃內(nèi)上存資金額度外的上存資金。

　　第十三條　資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃一經(jīng)下達(dá)，分行要嚴(yán)格按照計(jì)劃開展資金營(yíng)運(yùn)活動(dòng)。因各種原因而出現(xiàn)資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃執(zhí)行結(jié)果與下達(dá)計(jì)劃的偏差，分行須及時(shí)說明原因，報(bào)總行備案，并作為調(diào)整資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃的參考依據(jù)。

　　第十四條　資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃隨信貸、財(cái)務(wù)和固定資產(chǎn)購建等計(jì)劃指標(biāo)的調(diào)整而按季調(diào)整，在其他項(xiàng)目基本保持不變的前提下，分行按照調(diào)整后的資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃執(zhí)行。

　　第十五條　因各種因素引起的資金來源與運(yùn)用科目的變化需向總行增加借款或上存資金時(shí)，按照先執(zhí)行計(jì)劃內(nèi)，后執(zhí)行計(jì)劃外的原則進(jìn)行資金平衡；歸還借款或退上存資金時(shí)，按照先執(zhí)行計(jì)劃外，后執(zhí)行計(jì)劃內(nèi)的原則進(jìn)行資金平衡。總行核定的計(jì)劃內(nèi)借款計(jì)劃為最高限額，并隨計(jì)劃的調(diào)整而調(diào)整；計(jì)劃外借款計(jì)劃為指導(dǎo)性計(jì)劃。

　　第十六條　分行接到下達(dá)的資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃后，應(yīng)逐級(jí)分解下達(dá)。

　　第四章　資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃的監(jiān)測(cè)考核

　　第十七條　總行按月對(duì)增量和存量資金進(jìn)行監(jiān)測(cè)。監(jiān)測(cè)重點(diǎn)包括留存準(zhǔn)備金率（備付率）、同業(yè)往來資金、內(nèi)部往來資金（系統(tǒng)內(nèi)往來資金、聯(lián)行往來等結(jié)算性資金）等其他非生息資金占用。

　　第十八條　總行根據(jù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)結(jié)果，及時(shí)對(duì)分行不明資金來源和運(yùn)用以及異常的資金波動(dòng)進(jìn)行核實(shí)。分行要按照總行要求作出詳盡解釋。

　　第十九條　總行對(duì)資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃執(zhí)行情況實(shí)行分季監(jiān)測(cè)。季后20日內(nèi)，總行將根據(jù)分行的執(zhí)行結(jié)果，對(duì)存在不明資金來源、運(yùn)用和資金出現(xiàn)異常波動(dòng)的分行采取不同方式進(jìn)行檢查。同時(shí)對(duì)分行未按資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃開展業(yè)務(wù)活動(dòng)的行，實(shí)行如下處罰：

　　（一）對(duì)不按資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃擺布資金結(jié)構(gòu)、擠占信貸資金，而不能實(shí)現(xiàn)正常貸款投放的分行，總行不予借款支持，其責(zé)任由分行自負(fù)。

　　（二）在季末和年末監(jiān)測(cè)后，對(duì)因超計(jì)劃運(yùn)用資金多占用借款和少上存資金的分行設(shè)立處罰性借款和處罰性存款賬戶實(shí)行加息和降息處罰。處罰性借款和存款數(shù)額分別從借款或上存資金賬戶中轉(zhuǎn)出。處罰性借款和處罰性存款賬戶的利率標(biāo)準(zhǔn)在原利率的基礎(chǔ)上分別上浮和下浮1.2個(gè)百分點(diǎn)計(jì)收利息，期限為一個(gè)月，并根據(jù)下季度資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃考核情況增減處罰性借款和存款數(shù)額。處罰性借款和存款確定的依據(jù)是：

　　1.超計(jì)劃（比例）貸款；

　　2.虧損超計(jì)劃；

　　3.固定資產(chǎn)購建超計(jì)劃；

　　4.未完成利息收回計(jì)劃；

　　5.剔除待收結(jié)算款項(xiàng)、墊付訴訟費(fèi)、墊付國(guó)債金融債券款項(xiàng)、應(yīng)收再貼現(xiàn)款項(xiàng)后應(yīng)收款占用超計(jì)劃；

　　6.未完成同業(yè)拆出資金收回計(jì)劃；

　　7.系統(tǒng)內(nèi)往來和聯(lián)行往來資金經(jīng)查實(shí)存在不合理資金占用；

　　8.其他資金占用超計(jì)劃。

　　第二十條　資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃執(zhí)行情況實(shí)行按年考核。次年一月份根據(jù)年度資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃執(zhí)行情況，在對(duì)照下達(dá)計(jì)劃進(jìn)行逐項(xiàng)目客觀分析的基礎(chǔ)上，對(duì)年度實(shí)施的計(jì)劃內(nèi)、外存、借款和處罰性存、借款進(jìn)行一次性調(diào)整。處罰性賬戶資金期限一個(gè)月。

　　第二十一條　分行須于季后15日內(nèi)，將《資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃執(zhí)行情況分析報(bào)告》及《資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃執(zhí)行情況表》上報(bào)總行（綜合計(jì)劃部）。

　　執(zhí)行情況分析報(bào)告的主要內(nèi)容包括：

　　（一）資金營(yíng)運(yùn)總體態(tài)勢(shì)；

　　（二）資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃執(zhí)行情況及存在的問題；

　　（三）對(duì)《資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃執(zhí)行情況表》的具體說明。

　　第二十二條　根據(jù)資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃執(zhí)行情況編寫分析報(bào)告，反映資金營(yíng)運(yùn)過程中出現(xiàn)的重要情況，提出解決意見和改進(jìn)措施，并建議資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)責(zé)成有關(guān)部門落實(shí)和處理。

　　第二十三條　總行每季下發(fā)資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃執(zhí)行情況的通報(bào)，對(duì)計(jì)劃執(zhí)行較好的分行提出表揚(yáng)，反之提出批評(píng)。對(duì)出現(xiàn)的重大問題核實(shí)后，可依據(jù)有關(guān)規(guī)章制度對(duì)有關(guān)分行及責(zé)任人提出處理建議。

　　第五章　附則

　　第二十四條　分行應(yīng)根據(jù)本辦法，制定實(shí)施細(xì)則，并報(bào)總行備案。

　　第二十五條　本辦法自下發(fā)之日起施行。原《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃管理暫行辦法》自本文下發(fā)之日起同時(shí)廢止。

　　附二：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行資金調(diào)度管理辦法

　　第一章　總則

　　第一條　為加強(qiáng)資金管理，規(guī)范農(nóng)業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度，實(shí)現(xiàn)資金營(yíng)運(yùn)盈利性、安全性和流動(dòng)性的最佳結(jié)合，根據(jù)《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃管理辦法》和中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。

　　第二條　本辦法適用于中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行總行與各省、自治區(qū)、直轄市分行，各直屬分行，總行營(yíng)業(yè)部。

　　第三條　本辦法所稱系統(tǒng)內(nèi)資金是指系統(tǒng)內(nèi)人民幣資金。

　　第四條　系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度的基本原則是：統(tǒng)一管理，分級(jí)負(fù)責(zé)，全額調(diào)度，利率調(diào)節(jié)。

　　統(tǒng)一管理：農(nóng)業(yè)銀行對(duì)系統(tǒng)內(nèi)資金實(shí)行統(tǒng)一管理。總行是全系統(tǒng)資金營(yíng)運(yùn)管理中心，擁有全系統(tǒng)資金的配置權(quán)和調(diào)度權(quán)，負(fù)責(zé)制定總分行的資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃，核定分行歸還借款、上存資金和借款計(jì)劃；負(fù)責(zé)分行的資金平衡，及時(shí)兌付上存資金，提供計(jì)劃內(nèi)、外借款資金。

　　分級(jí)負(fù)責(zé)：分行是系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度的中間環(huán)節(jié)及轄內(nèi)資金營(yíng)運(yùn)管理中心，負(fù)責(zé)編制轄區(qū)資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃；執(zhí)行總行資金調(diào)度指令；平衡轄區(qū)資金并保證轄區(qū)內(nèi)的支付。系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度實(shí)行下管一級(jí)，不允許越級(jí)調(diào)度資金。

　　全額調(diào)度：總行對(duì)資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃所列科目平衡后的差額實(shí)行全額調(diào)度。

　　利率調(diào)節(jié)：系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度主要運(yùn)用利率杠桿，引導(dǎo)資金合理有序流動(dòng)，促使分行積極組織資金，減少非生息資產(chǎn)占用，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)能力。

　　第二章　上存資金

　　第五條　上存總行資金的形式有：繳存準(zhǔn)備金、計(jì)劃內(nèi)上存、計(jì)劃外上存、特種上存和存放電子匯兌匯差款項(xiàng)。

　　第六條　繳存準(zhǔn)備金由各分行按各項(xiàng)存款增加額的規(guī)定比例按月繳存，利率按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。分行要在月后10日內(nèi)向總行辦理劃繳手續(xù)，總行在月后11日若未收到人民銀行的進(jìn)賬通知或其他劃繳方式通知，將從分行在總行開立的存放電子匯兌匯差款項(xiàng)賬戶內(nèi)自動(dòng)收繳。存款下降，需要調(diào)退時(shí)，總行于月后10日內(nèi)辦理調(diào)退手續(xù)。

　　繳存準(zhǔn)備金的計(jì)算公式為：本月應(yīng)繳（應(yīng)退）金額＝本月各項(xiàng)存款增加（減少）額×繳存比例。

　　第七條　計(jì)劃內(nèi)上存是總行根據(jù)資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃核定分行的上存資金；包括農(nóng)業(yè)銀行與農(nóng)發(fā)行資金清算而形成的上存總行資金及當(dāng)期分行的計(jì)劃內(nèi)上存和到期約期上存總行資金。

　　第八條　特種上存是因剝離不良貸款與長(zhǎng)城資產(chǎn)管理公司資金清算而形成的上存總行資金。從次年始，總行以不同形式分次返還分行。

　　第九條　計(jì)劃外上存是在資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃實(shí)際執(zhí)行過程中除總行核定的計(jì)劃內(nèi)上存以外的上存資金。

　　第十條　分行在總行開立存放電子匯兌匯差款項(xiàng)專戶，該賬戶不允許透支。分行根據(jù)聯(lián)行匯差的收付數(shù)額隨時(shí)上存或提取。

　　第十一條　當(dāng)年新增的上存資金可在本年內(nèi)按照先計(jì)劃外，后計(jì)劃內(nèi)的次序進(jìn)行提取；次年根據(jù)總行核定的資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃，全年資金來源與運(yùn)用科目測(cè)算出現(xiàn)資金缺口時(shí)，按上述順序提取上存資金，否則，不再動(dòng)用計(jì)劃內(nèi)、外上存資金。

　　第十二條　上存總行資金不分期限，分別執(zhí)行相應(yīng)檔次利率。上存資金利息由總行分別于2、5、8、11月月末通過系統(tǒng)內(nèi)電子匯兌系統(tǒng)及時(shí)計(jì)付。

　　第三章　借款

　　第十三條　分行向總行的借款按用途分為以下八種：

　　（一）計(jì)劃內(nèi)借款：是總行根據(jù)資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃核定分行的向總行借款。

　　（二）計(jì)劃外借款：是在資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃實(shí)際執(zhí)行過程中除總行核定的計(jì)劃內(nèi)借款以外的向總行借款。

　　（三）臨時(shí)借款：是指解決年初資金來源與運(yùn)用全科目測(cè)算資金有余的分行先支后收所出現(xiàn)的臨時(shí)資金需要而增加的借款。

　　（四）日拆性借款：是指證券業(yè)務(wù)清算銀行因系統(tǒng)內(nèi)電子匯兌時(shí)間差形成的暫時(shí)資金需要而增加的借款。

　　（五）扶貧借款：是指專項(xiàng)用于發(fā)放扶貧貸款的借款，納入計(jì)劃內(nèi)借款統(tǒng)一考核，可因政策調(diào)整而相應(yīng)改變管理方式。

　　（六）特種借款：是指因劃轉(zhuǎn)信用社準(zhǔn)備金及轉(zhuǎn)存款而形成的向總行的借款。

　　（七）人行專項(xiàng)借款：是指因接收農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和人民銀行的人行專項(xiàng)貸款而形成的向總行借款。

　　（八）外資貸款轉(zhuǎn)借款：是指總行上收境外籌資科目轉(zhuǎn)為系統(tǒng)內(nèi)往來而形成的向總行借款。

　　第十四條　向總行申請(qǐng)借款應(yīng)符合下列條件：

　　（一）備付率低于總行核定的低限；

　　（二）同業(yè)拆出余額在授權(quán)限額內(nèi)；

　　（三）資金來源與資金運(yùn)用大賬清晰。

　　第十五條　分行向總行借款實(shí)行期限和利率管理相結(jié)合的辦法。

　　計(jì)劃內(nèi)借款、計(jì)劃外借款、扶貧借款、特種借款、人行專項(xiàng)借款和外資貸款轉(zhuǎn)借款均不分期限，分別執(zhí)行相應(yīng)檔次利率。

　　臨時(shí)借款最長(zhǎng)為3個(gè)月，執(zhí)行相應(yīng)檔次利率，日拆性借款期限為一天，執(zhí)行金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備金存款利率。

　　外資貸款轉(zhuǎn)借款根據(jù)財(cái)政部有關(guān)規(guī)定，并參考人民銀行一年期再貸款利率隨時(shí)調(diào)整。

　　第十六條　分行要嚴(yán)格按照總行每年下達(dá)的資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃主動(dòng)歸還不同種類的借款，未按要求執(zhí)行的，按有關(guān)規(guī)定處理。

　　第十七條　臨時(shí)借款不能按期歸還時(shí)，可向總行申請(qǐng)展期；日拆性借款不予展期，到期日總行主動(dòng)從分行存放電子匯兌匯差款項(xiàng)賬戶中收回。

　　第十八條　根據(jù)不同的借款用途，確定借款的利率檔次，具體標(biāo)準(zhǔn)按利率文件執(zhí)行。借款利息由總行分別于2、5、8、11月月末通過系統(tǒng)內(nèi)電子匯兌系統(tǒng)及時(shí)計(jì)收。

　　第四章　上存資金和借款的調(diào)撥程序

　　第十九條　分行調(diào)退上存總行資金或向總行借款必須事先填寫《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行上存資金調(diào)退申請(qǐng)書》）（見附件一）或《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行借款申請(qǐng)書》（見附件二），加蓋分行公章及行長(zhǎng)名章后，報(bào)送總行綜合計(jì)劃部審批。

　　第二十條　總行綜合計(jì)劃部接到分行的申請(qǐng)后，根據(jù)分行的最新資金狀況按條件逐項(xiàng)進(jìn)行審查。

　　第二十一條　總行綜合計(jì)劃部根據(jù)審查結(jié)果按權(quán)限上報(bào)審批后，由綜合計(jì)劃部根據(jù)批示，填寫《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行信貸資金調(diào)撥通知書》，送達(dá)總行營(yíng)業(yè)部，總行營(yíng)業(yè)部據(jù)此通知書，可通過人民銀行電子聯(lián)行實(shí)調(diào)資金或利用存放電子匯兌匯差款項(xiàng)賬戶轉(zhuǎn)賬及時(shí)辦理劃款手續(xù)。

　　第二十二條　分行可通過人民銀行電子聯(lián)行實(shí)調(diào)資金上存資金或歸還借款，也可利用存放電子匯兌匯差款項(xiàng)賬戶轉(zhuǎn)賬上存資金或歸還借款，并于當(dāng)天電話通知總行綜合計(jì)劃部和總行營(yíng)業(yè)部。

　　第二十三條　臨時(shí)借款展期，分行必須在借款到期前3個(gè)工作日向總行提交《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行借款展期申請(qǐng)書》（見附件三），總行在到期前1個(gè)工作日給予答復(fù)。

　　總行同意展期后，填制《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行借款展期通知書》分別寄送總行營(yíng)業(yè)部和有關(guān)分行，每筆借款只能展期一次，展期不能超過原定期限。到期未提出展期申請(qǐng)或展期申請(qǐng)未獲同意而未歸還的借款，從到期次日起一律轉(zhuǎn)入逾期借款戶管理。

　　第五章　其他資金調(diào)度程序

　　第二十四條　分行上劃國(guó)債款項(xiàng)可通過人民銀行電子聯(lián)行實(shí)調(diào)資金，也可通過存放電子匯兌匯差款項(xiàng)賬戶轉(zhuǎn)賬，并及時(shí)通知總行綜合計(jì)劃部和總行營(yíng)業(yè)部。

　　第二十五條　國(guó)債到期后，對(duì)財(cái)政部退還的國(guó)債款項(xiàng)和利息總行綜合計(jì)劃部據(jù)人民銀行到賬通知，及時(shí)劃撥分行。

　　第二十六條　總行與人民銀行及其他金融機(jī)構(gòu)開展的公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)和拆借業(yè)務(wù)憑《成交單》辦理資金調(diào)度手續(xù)。

　　第六章　罰則

　　第二十七條　凡違反資金調(diào)度有關(guān)規(guī)定的分行，區(qū)別不同情況分別給予下列處罰：

　　（一）未經(jīng)總行授權(quán)，擅自開展同業(yè)拆借業(yè)務(wù)，總行將按拆借資金協(xié)議利息收入與同額準(zhǔn)備金存款利息收入差額的兩倍罰款，并責(zé)令其糾正錯(cuò)誤。

　　（二）向總行借款逾期，按借款金額的日萬分之五計(jì)收利息，并在限制分行借款的同時(shí)，實(shí)行內(nèi)部通報(bào)，必要時(shí)，追究責(zé)任人的責(zé)任。

　　第二十八條　總行違反資金調(diào)度有關(guān)規(guī)定，區(qū)別不同情況分別給予經(jīng)濟(jì)處罰：

　　（一）繳存準(zhǔn)備金應(yīng)退金額未有特殊情況不按期調(diào)退，互補(bǔ)退日止，按應(yīng)退金額的日萬分之五罰款計(jì)付有關(guān)分行；

　　（二）存放電子匯兌匯差款未按分行要求的提取時(shí)間調(diào)退，至調(diào)退日止，按到期金額的日萬分之五罰款計(jì)付有關(guān)分行。

　　第七章　附則

　　第二十九條　本辦法發(fā)布之后，以前文件如有與此相抵觸的其他規(guī)定，以本辦法為準(zhǔn)，《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行資金調(diào)度調(diào)劑暫行辦法》同時(shí)廢止。

　　第三十條　本辦法的解釋、修改權(quán)屬中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行總行。分行可根據(jù)本辦法制定轄內(nèi)資金調(diào)度細(xì)則，并報(bào)總行綜合計(jì)劃部備案。

　　第三十一條　本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施

　　附件：

　　一、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行上存資金調(diào)退申請(qǐng)書》（略）

　　二、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行借款申請(qǐng)書》（略）

　　三、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行借款展期申請(qǐng)書》（略）