第一章　總則

　第一條　為了規(guī)范商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國票據(jù)法》及有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

　第二條　本辦法所稱承兌系指付款人承諾在商業(yè)匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。
　　本辦法所稱貼現(xiàn)系指商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前，為了取得資金貼付一定利息將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給金融機構(gòu)的票據(jù)行為，是金融機構(gòu)向持票人融通資金的一種方式。
　　本辦法所稱轉(zhuǎn)貼現(xiàn)系指金融機構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式向另一金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為，是金融機構(gòu)間融通資金的一種方式。
　　本辦法所稱再貼現(xiàn)系指金融機構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式向中國人　銀行轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為，是中央銀行的一種貨幣政策工具。

　第三條　承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)的商業(yè)匯票，應(yīng)以真實、合法的商品交易為基礎(chǔ)。

　第四條　承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)等票據(jù)活動，應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則。再貼現(xiàn)應(yīng)當(dāng)有利于實現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)。

　第五條　承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的期限，最長不超過六個月。再貼現(xiàn)的期限，最長不超過四個月。

　第六條　再貼現(xiàn)利率由中國人民銀行制定、發(fā)布與調(diào)整。
　　貼現(xiàn)利率采取在再貼現(xiàn)利率基礎(chǔ)上加百分點的方式生成，加點幅度由中國人民銀行確定。
　　轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率由交易雙方自主商定。

　第七條　為防范商業(yè)匯票業(yè)務(wù)風(fēng)險，有關(guān)金融機構(gòu)要健全商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)的申請、審查、審批制度，依法進(jìn)行業(yè)務(wù)操作。

　第八條　商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)的處理手續(xù)，按照中國人民銀行《支付結(jié)算會議核算手續(xù)》的有關(guān)規(guī)定辦理。

　第九條　辦理商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)，須健全有關(guān)業(yè)務(wù)統(tǒng)計和原始憑證檔案管理制度，并按規(guī)定向其上級行和中國人民銀行或其分支機構(gòu)報送有關(guān)業(yè)務(wù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)。

　　　　　　　　　　　　　　第二章　承兌

　第十條　向銀行申請承兌的商業(yè)匯票出票人，必須具備下列條件：
　　一、為企業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織，并依法從事經(jīng)營活動；
　　二、資信狀況良好，具有支付匯票金額的資金來源；
　　三、在承兌銀行開立存款帳戶。
　　商業(yè)匯票的出票人應(yīng)首先向其主辦銀行申請承兌。

　第十一條　商業(yè)銀行、政策性銀行及經(jīng)其授權(quán)或轉(zhuǎn)授權(quán)的銀行分支機構(gòu)可承兌商業(yè)匯票。
　　非銀行金融機構(gòu)、不具有貸款權(quán)限或未經(jīng)其上級行承兌授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)的銀行分支機構(gòu)，不得承兌商業(yè)匯票。

　第十二條　承兌商業(yè)匯票的銀行，必須具備下列條件：
　　一、具有承兌商業(yè)匯票的資格；
　　二、與出票人建立委托付款關(guān)系；
　　三、有支付匯票金額的資金來源。

　第十三條　銀行承兌商業(yè)匯票時，應(yīng)考核承兌申請人的資信情況，必要時可依法要求承兌申請人提供擔(dān)保。

　第十四條　承兌人按中國人民銀行的規(guī)定，向承兌申請人收取承兌手續(xù)費。

　第十五條　各商業(yè)銀行、政策性銀行對其分支機構(gòu)核定可承兌總量或比例，實行承兌授權(quán)管理，并依法承擔(dān)承兌風(fēng)險。銀行分支機構(gòu)依據(jù)其上級行的承兌授權(quán)，在核定的可承兌總量或比例內(nèi)承兌商業(yè)匯票。

　第十六條　中國人民銀行一級分行對轄內(nèi)城市合作銀行、農(nóng)村合作銀行承兌商業(yè)匯票實行總量控制。上列商業(yè)銀行要在當(dāng)?shù)厝嗣胥y行核定的可承兌總量或比例內(nèi)承兌商業(yè)匯票。

　第十七條　中國人民銀行各分支行應(yīng)督促轄內(nèi)銀行或銀行分支機構(gòu)完善商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險防范制度，監(jiān)控轄內(nèi)承兌總量與風(fēng)險度。

　　　　　　　　　　　　　　第三章　貼現(xiàn)

　第十八條　向金融機構(gòu)申請票據(jù)貼現(xiàn)的商業(yè)匯票持票人，必須具備下列條件：
　　一、為企業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織，并依法從事經(jīng)營活動；
　　二、與出票人或其前手之間具有真實的商品交易關(guān)系；
　　三、在申請貼現(xiàn)的金融機構(gòu)開立存款帳戶。

　第十九條　持票人申請貼現(xiàn)時，須提交貼現(xiàn)申請書，經(jīng)其背書的未到期商業(yè)匯票，持票人與出票人或其前手之間的增值稅發(fā)票和商品交易合同復(fù)印件。

　第二十條　辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的機構(gòu)，是經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)（以下簡稱貼現(xiàn)人）。

　第二十一條　貼現(xiàn)人選擇貼現(xiàn)票據(jù)應(yīng)當(dāng)遵循效益性、安全性和流動性的原則，貼現(xiàn)資金投向應(yīng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策。

　第二十二條　貼現(xiàn)人應(yīng)將貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)納入其信貸總量，并在存貸比例內(nèi)考核。

　第二十三條　貼現(xiàn)人對貼現(xiàn)申請人提交的商業(yè)匯票，應(yīng)按規(guī)定向承兌人以書面方式查詢。承兌人須按照中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定查復(fù)貼現(xiàn)人。

　第二十四條　各商業(yè)銀行、政策性銀行應(yīng)當(dāng)運用貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)方式增加票據(jù)資產(chǎn)，調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)。

　　　　　　　　　　　　　 第四章　再貼現(xiàn)

　第二十五條　再貼現(xiàn)的對象是在中國人民銀行及其分支機構(gòu)開立存款帳戶的商業(yè)銀行、政策性銀行及其分支機構(gòu)。
　　對非銀行金融機構(gòu)再貼現(xiàn)，須經(jīng)中國人民銀行總行批準(zhǔn)。

　第二十六條　再貼現(xiàn)的操作體系：
　　一、中國人民銀行總行設(shè)立再貼現(xiàn)窗口，受理、審查、審批各銀行總行的再貼現(xiàn)申請，并經(jīng)辦有關(guān)的再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)（以下簡稱再貼現(xiàn)窗口）。
　　二、中國人民銀行各一級分行和計劃單列城市分行設(shè)立授權(quán)再貼現(xiàn)窗口，受理、審查、并在總行下達(dá)的再貼現(xiàn)限額之內(nèi)審批轄內(nèi)銀行及其分支的再貼現(xiàn)申請，經(jīng)辦有關(guān)的再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)（以下簡稱授權(quán)窗口）。
　　三、授權(quán)窗口認(rèn)為必要時可對轄內(nèi)一部分二級分行實行再貼現(xiàn)轉(zhuǎn)授權(quán)（以下簡稱轉(zhuǎn)授權(quán)窗口），轉(zhuǎn)授權(quán)窗口的權(quán)限由授權(quán)窗口規(guī)定。
　　四、中國人民銀行縣級支行和未被轉(zhuǎn)授權(quán)的二級分行，可受理、審查轄內(nèi)銀行及其分支機構(gòu)的再貼現(xiàn)申請，并提出審批建議，在報經(jīng)授權(quán)窗口或轉(zhuǎn)授權(quán)窗口審批后，經(jīng)辦有關(guān)的再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

　第二十七條　中國人民銀行根據(jù)金融宏觀調(diào)控和結(jié)構(gòu)調(diào)整的需要，不定期公布再貼現(xiàn)優(yōu)先支持的行業(yè)、企業(yè)和產(chǎn)品目錄。各授權(quán)窗口須據(jù)此選擇再貼現(xiàn)票據(jù)，安排再貼現(xiàn)資金投向，并對有商業(yè)匯票基礎(chǔ)、業(yè)務(wù)操作規(guī)范的金融機構(gòu)和跨地區(qū)、跨系統(tǒng)的貼現(xiàn)票據(jù)優(yōu)先辦理再貼現(xiàn)。

　第二十八條　持票人申請再貼現(xiàn)時，須提交貼現(xiàn)申請人與出票人或其前手之間的增值稅發(fā)票。

　第二十九條　中國人民銀行對各授權(quán)窗口的再貼現(xiàn)操作效果實行量化考核：
　　一、總量比例：按發(fā)生額計算，再貼現(xiàn)與貼現(xiàn)、商業(yè)匯票三者之比不高于１∶２∶４。
　　二、期限比例：累計三個月以內(nèi)（含三個月）的再貼現(xiàn)不低于再貼現(xiàn)總量的７０％。
　　三、投向比例：對國家重點產(chǎn)業(yè)、行業(yè)和產(chǎn)品的再貼現(xiàn)不低于再貼現(xiàn)總量的７０％；對國有獨資商業(yè)銀行的再貼現(xiàn)不低于再貼現(xiàn)總量的８０％。

　第三十條　中國人民銀行對各授權(quán)窗口的再貼現(xiàn)實行總量控制，并根據(jù)金融宏觀調(diào)控的需要適時調(diào)增或調(diào)減各授權(quán)窗口的再貼現(xiàn)限額。各授權(quán)窗口對再貼現(xiàn)限額實行集中管理和統(tǒng)一調(diào)度，不得逐級分配再貼現(xiàn)限額。

　　　　　　　　　　　　　　第五章　罰則

　第三十一條　承兌、貼現(xiàn)申請人有下列情形之一，承兌人和貼現(xiàn)人暫停對其辦理商業(yè)匯票承兌和貼現(xiàn)：
　　一、未支付或未足額支付其簽發(fā)商業(yè)匯票票面金額的；
　　二、未以商品交易為基礎(chǔ)簽發(fā)商業(yè)匯票的；
　　三、以非法手段騙取金融機構(gòu)承兌、貼現(xiàn)的。

　第三十二條　金融機構(gòu)有下列情形之一的，同級人民銀行暫停對其辦理再貼現(xiàn)，情節(jié)嚴(yán)重的，由其上級行責(zé)令其暫停承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)：
　　一、對未以商品交易為基礎(chǔ)的商業(yè)匯票辦理承兌、貼現(xiàn)的；
　　二、將未以商品交易為基礎(chǔ)的商業(yè)匯票用于申請再貼現(xiàn)的；
　　三、越權(quán)承兌商業(yè)匯票的；
　　四、未按規(guī)定辦理票據(jù)查復(fù)或查復(fù)內(nèi)容不真實的。

　第三十三條　授權(quán)窗口或轉(zhuǎn)授權(quán)窗口有下列情形之一，中國人民銀行上級行給予通報批評，情節(jié)嚴(yán)重的，暫停其再貼現(xiàn)授權(quán)：
　　一、越權(quán)辦理再貼現(xiàn)的；
　　二、逐級分配再貼現(xiàn)限額，執(zhí)行限額集中管理、統(tǒng)一調(diào)度原則不力的；
　　三、對未以商品交易為基礎(chǔ)的商業(yè)匯票辦理再貼現(xiàn)的；
　　四、再貼現(xiàn)投向不合理的。

　第三十四條　承兌、貼現(xiàn)申請人采取欺詐手段騙取金融機構(gòu)承兌、貼現(xiàn)，情節(jié)嚴(yán)重并構(gòu)成犯罪的，由司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

　第三十五條　對未以商品交易為基礎(chǔ)的商業(yè)匯票辦理承兌、貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)，并造成信貸資金損失的，分別由中國人民銀行上級行、有關(guān)商業(yè)銀行上級行對有關(guān)責(zé)任人給予紀(jì)律處分，情節(jié)嚴(yán)重并構(gòu)成犯罪的，由司法機關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。

　　　　　　　　　　　　　　第六章　附則

　第三十六條　經(jīng)中國人民銀行核準(zhǔn)經(jīng)營人民幣存款、貸款和結(jié)算業(yè)務(wù)的外資銀行或其分支機構(gòu)適用本辦法。

　第三十七條　經(jīng)中國人民銀行核準(zhǔn)經(jīng)營有關(guān)商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的非銀行金融機構(gòu)，適用本辦法有關(guān)規(guī)定。

　第三十八條　各授權(quán)窗口、商業(yè)銀行、政策性銀行要根據(jù)本辦法制定實施細(xì)則，并報中國人民銀行備案。

　第三十九條　本辦法由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。

　第四十條　本辦法自頒布之日起施行。