（2000年11月28日　開行發[2000]514號） 總行營業部、各分行，總行各廳局、直屬單位： 　　現將《國家開發銀行信貸資產質量升級工作管理暫行辦法》印發給你們，請遵照執行。 附：　 國家開發銀行信貸資產質量升級工作管理暫行辦法 第一章　總則 　　第一條　為規范國家開發銀行（以下簡稱開發銀行）運用市場手段借助社會力量實現不良資產（指不良貸款所形成的資產，下同）質量升級工作的管理，根據國家法律法規以及開發銀行的規定，特制定本辦法。 　　第二條　開發銀行信貸資產質量升級工作是信貸管理工作中化解風險的重要任務，是一項經常性的工作。 　　第三條　開發銀行信貸資產質量升級工作的目標是完善項目貸款的信用結構，回收拖欠貸款本息，提高信貸資產質量等級，化解貸款風險。 　　第四條　開發銀行信貸資產質量升級的對象是有兩年以上不良資產記錄的項目貸款。 　　第五條　開發銀行信貸資產質量升級工作將采用公開招標、邀請招標等方式確定承擔升級工作的主體。 　　第六條　開發銀行信貸資產質量升級工作要求中標人通過主觀努力，以資產重組、出售（或部分出售）資產、引入新的股東注資（或原股東增資）、建立聯合體經營、尋找穩定的市場（或客戶）、改善財務狀況、由上級主管（或第三方）代償、完善落實擔保措施等合法手段，化解貸款風險，完善信用結構，使得開發銀行項目貸款資產質量按其分類由低類別向高類別升級。 　　第七條　投標人主要是資本市場有關機構（證券公司、咨詢公司等）、政府投資機構、地方政府部門，以及進入開發銀行專家網絡的專家。開發銀行在職員工不得作為投標人參與信貸資產質量升級工作，但可以協助中標人進行資產質量升級工作。 　　第八條　根據《中國人民銀行關于全面推行貸款五級分類的通知》（銀發〔１９９９〕２６３號）對分類結果應當嚴格保密的要求，開發銀行在進行招投標時，不對外公布招標項目貸款的分類等級，只是對其現狀和目標特征作一描述。 　　第九條　開發銀行參與信貸資產質量升級工作的相關人員應嚴格秉公辦事，不得在招投標工作中營私舞弊，不得幫助中標人弄虛作假，不得隨意公開泄露開發銀行資產質量分類的秘密。開發銀行對違規人員將嚴肅處理。 　　第十條　開發銀行根據中標人所付出的勞務和升級成果給予一定的勞務報酬；開發銀行員工對升級工作做出貢獻的，可參照開發銀行回收單項獎有關規定（開發銀行人事局開行人事〔２０００〕０４號文）給予獎勵。 第二章　升級成果的評判標準 　　第十一條　中標人應根據不良貸款形成的具體原因，有針對性地進行貸款風險的化解工作，并按開發銀行下列規定標準評判取得的實際成果。 　　第十二條　對于受借款人經營及財務狀況影響資產質量的項目，凡通過資產重組、企業兼并或重組、資產全部（或部分）出售、增加注冊資本等辦法來化解貸款風險的，必須完成全部手續，其出售資產所得和增資收入已經落實，并用于償還拖欠的開發銀行貸款本息。 　　第十三條　對于因借款人、擔保人道德風險影響資產質量的項目，通過其主管部門（或地方政府）出面協調或采取組織措施解決的，必須以歸還拖欠貸款本息的實際履約行動，說明其道德風險確已化解。 　　第十四條　對于因借款人機制不健全影響資產質量的，通過規范，使其符合現代企業制度的要求；變更合格的借款人的，必須符合開發銀行的要求。 　　第十五條　對于因資本金比例不足影響資產質量的項目，協助借款人引資，解決落實資本金的，所增加的項目資本金必須來源合法，并確已足額到位，進入開發銀行的賬戶，其資本金比例應滿足開發銀行要求。有拖欠貸款本息的要優先用于歸還拖欠。 　　第十六條　對于因其他融資不落實、項目總投資失控影響資產質量的項目，幫助借款人協調政府部門和相關金融機構解決資金缺口的，必須使得相關融資資金到位，保證項目的順利完工。 　　第十七條　對于受國家政策（包括投資、體制、稅收等）影響資產質量的，尋求國家和地方政府支持解決的，必須使得有關優惠政策落實到位。 　　第十八條　對于市場競爭激烈、受市場因素影響資產質量的項目，幫助借款人積極尋找較為穩定的客戶的，必須使雙方簽定長期的銷售合同，或照付不議協議。真正化解市場風險，并且不影響開發銀行其他同類貸款項目的市場份額。 　　第十九條　對于因貸款擔保不落實（或有缺陷）影響貸款資產質量的，幫助落實擔保措施，必須得到開發銀行有關部門的確認，并簽定完善的擔保合同。 　　第二十條　對于項目整體出售（或部分出售）的，應事先擬訂出售方案，在征得開發銀行同意后，買賣雙方簽訂購買合同。出售合同必須執行完畢，其出售收入優先償還開發銀行貸款本息。 第三章　勞務報酬的核定原則 　　第二十一條　開發銀行對實現信貸資產質量升級的機構或人員的勞務支出，一般按中標人的性質、實現的成果類別和檔次，以及所涉及的貸款本息額度確定，并在委托合同（或協議）中明確。 　　第二十二條　開發銀行信貸資產質量升級工作中涉及不良資產貸款本息回收的，按照開發銀行本息回收單項獎勵辦法（開發銀行人事局開行人事〔２０００〕０４號文）執行。 　　第二十三條　開發銀行信貸資產質量升級分類根據項目貸款資產質量最終升級的差異，以及對開發銀行信貸資產質量改善的程度，分為九檔： 　　一檔為由５類資產升級至１類； 　　二檔為由５類資產升級至２類； 　　三檔為由４類資產升級至１類； 　　四檔為由４類資產升級至２類； 　　五檔為由３類資產升級至１類； 　　六檔為由３類資產升級至２類； 　　七檔為由５類資產升級至３類； 　　八檔為由４類資產升級至３類； 　　九檔為由５類資產升級至４類。 　　第二十四條　勞務報酬的計算按報酬比率的高低確定，報酬比率由高到低為：一檔、二檔、三檔、四檔、五檔、六檔、七檔、八檔。九檔暫不計，待中標人繼續努力使資產質量進一步升級后再按新的升級成果計列。 　　第二十五條　在核定升級成果時，應注意考察項目貸款資產質量通過中標人工作后的實際變化，并按信貸資產質量升級的檔次計列； 　　第二十六條　具體報酬比率和計算辦法（或細則）另行制定。 第四章　工作程序 　　第二十七條　開發銀行信貸資產質量升級工作由信貸管理局牽頭負責。 　　第二十八條　開發銀行信貸資產質量升級工作不定期進行，分為項目提出、招投標、實施、審核、兌現報酬等五個階段。 　　第二十九條　項目提出階段。 　　（一）分行根據其日常信貸工作的情況，提出需提交總行進行升級的項目清單，交信貸管理局； 　　（二）信貸管理局對分行提出的項目進行初審和篩選，報主管副行長審定；必要時，由行長辦公會議審議確定； 　　（三）信貸管理局負責將總行審議確定的項目清單反饋分行； 　　（四）分行根據項目清單，編制各項目的招標文件（有關招投標文件的格式和要求在《細則》中另行規定），報信貸管理局審查。 　　第三十條　招投標階段。 　　（一）分行根據投標人投標的情況，匯總投標人名單和基本情況，提交信貸管理局初審； 　　（二）信貸管理局對投標人的資格進行初步審定； 　　（三）信貸管理局負責招標工作； 　　（四）評標工作由信貸管理局牽頭負責，行內有關評審局、資產重組保全局、法律事務局和貸款審查部門參加； 　　（五）信貸管理局將評標意見報主管副行長審定，必要時，由行長辦公會議審議確定；并將審定的情況通知有關分行； 　　（六）由行長授權有關分行與中標人簽定委托合同（或協議）。 　　第三十一條　實施階段。 　　（一）升級工作由中標人為主實施，開發銀行信貸管理局、評審局和分行應積極配合升級工作的開展，在升級工作過程中，不應放松對升級項目的信貸管理； 　　（二）中標人在完成升級工作后，應向有關分行提交工作報告； 　　（三）分行核實中標人的實際工作成果，經初審后報信貸管理局。 　　第三十二條　審核階段。 　　（一）信貸管理局會同綜合計劃局、法律事務局、評審管理局、評審局和資產重組保全局對工作報告和分行的初審意見進行評議，核實中標人的升級成果； 　　（二）信貸管理局將成果核實情況和評議意見報主管副行長審定，行長審批；必要時，提交行長辦公會議審議確定。 　　經開發銀行審查未予通過的項目，開發銀行有關審查單位應提出理由和要求進一步完善的條件，及時反饋，待中標人完善條件后再進行審核。 　　第三十三條　兌現報酬階段。 　　在行長審批同意后，可以執行報酬兌現。兌現的時間應視不同情況加以區別： 　　（一）回收類：在分行確認回收的貸款本息已劃入開發銀行賬戶，并經行長批準后即可兌現報酬； 　　（二）升級類：按照開發銀行正常的信貸管理程序，核定其升級成果，行內審查通過，并經行長批準后可先兌現勞務報酬的６０％；其成果在一年內仍保持穩定，并經復審后再兌現剩余的４０％報酬。 　　第三十四條　關于升級工作費用的開支。中標人為機構、公司和政府部門的，其工作費用開發銀行將在其勞務報酬中一并考慮，前期費用由中標人負擔，并承擔相關的損失。中標人為個人的，分行可為其墊付必要的出差費用，若升級工作取得成果，則在其勞務報酬中抵扣；若升級工作未取得成果，則由開發銀行承擔。 第五章　附則 　　第三十五條　信貸管理局根據本辦法制定《實施細則》。 　　第三十六條　本辦法由評審管理局負責解釋。 　　第三十七條　本辦法自印發之日起實行。