（2000年12月28日　工銀發(fā)[2000]195號） 各一級分行、直屬分行： 　　現(xiàn)將總行制定的《中國工商銀行外方股東擔(dān)保項下貸款管理辦法》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。各行在執(zhí)行過程中遇到的問題，請及時向總行（工商信貸部）反映。 附：　　　中國工商銀行外方股東擔(dān)保項下貸款管理辦法 ?第一章　總則 　?第一條　為開拓外商投資企業(yè)信貸市場，加強外方股東擔(dān)保項下貸款的管理，防范貸款風(fēng)險，規(guī)范操作程序，有效地維護我行在擔(dān)保項下的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》和中國人民銀行《貸款通則》的有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。 　?第二條　外方股東擔(dān)保項下貸款是指由境內(nèi)外商投資企業(yè)的外方股東提供擔(dān)保，由中國工商銀行向該外商投資企業(yè)發(fā)放的本外幣貸款。 　?第三條　凡由中國工商銀行或其授權(quán)的分支機構(gòu)辦理的外方股東擔(dān)保項下的本外幣貸款均應(yīng)按本辦法的規(guī)定辦理。 　?第四條　外方股東擔(dān)保項下貸款業(yè)務(wù)應(yīng)遵守國家法律、法規(guī)和金融規(guī)章；應(yīng)堅持穩(wěn)健經(jīng)營，防范風(fēng)險的原則。擔(dān)保形式的選擇及擔(dān)保合同的簽訂應(yīng)充分保障我行的合法權(quán)益。 ?第二章　業(yè)務(wù)分工 　?第五條　外方股東擔(dān)保項下貸款業(yè)務(wù)應(yīng)由信貸部門（含授信部門）、國際業(yè)務(wù)部門、法律部門、會計部門和管理信息部門分工負(fù)責(zé)，協(xié)作配合。 　?第六條　信貸部門（含授信部門）負(fù)責(zé)貸款的調(diào)查、審查、發(fā)放和貸后管理工作；授信部門負(fù)責(zé)審查企業(yè)最高綜合授信額度、客戶綜合授信、境外母公司擔(dān)保額度，擔(dān)保額度使用情況的查詢、查復(fù)和登記。 　?第七條　國際業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)與中國工商銀行海外分支機構(gòu)和代理行接洽，對備用證和擔(dān)保函文本的真實性進行審核認(rèn)定，審查條款是否遵循國際慣例，負(fù)責(zé)提供擔(dān)保人經(jīng)營狀況和財務(wù)能力方面的有關(guān)背景資料；配合信貸部門向擔(dān)保人追索。 　?第八條　法律部門應(yīng)參與擔(dān)保文書草擬的談判，并負(fù)責(zé)審核保函、備用證等法律文件的合法性及是否有利于我方權(quán)益的保護；負(fù)責(zé)與涉外律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所等中介機構(gòu)接洽。保函、備用證等擔(dān)保文書在擬定之前，應(yīng)報法律部門審查。 　?第九條　管理信息部門負(fù)責(zé)提供擔(dān)保人在《財富》雜志的最新排名、國際信用評級等的背景資料和有關(guān)情況，并通過會計報表對外方股東擔(dān)保項下貸款業(yè)務(wù)進行統(tǒng)計。 　?第十條　會計部門負(fù)責(zé)相關(guān)的賬務(wù)處理和核算。 ?　　　　　　　　 第三章　擔(dān)保人和擔(dān)保文書 　?第十一條　擔(dān)保人原則上應(yīng)是《財富》雜志最新評選出的世界５００強企業(yè)或滿足標(biāo)準(zhǔn)普爾、穆迪長期債務(wù)評級在Ａ級（標(biāo)準(zhǔn)普爾Ａ級含Ａ＋、Ａ、Ａ－，穆迪Ａ級含Ａ１、Ａ２、Ａ３）以上且在中國（不含香港、臺灣和澳門地區(qū)）投資總資本金超過１億美元的外方股東。各分行接受不滿足上述條件的外方股東擔(dān)保應(yīng)報總行批準(zhǔn)。 　?第十二條　擔(dān)保人主要財產(chǎn)所在地國家應(yīng)是１９５８年《承認(rèn)與執(zhí)行外國仲裁裁決公約》（簡稱《紐約公約》）的締約國，或是與我國有相互承認(rèn)與執(zhí)行法院判決的司法協(xié)助協(xié)定的國家。 　?第十三條　擔(dān)保形式應(yīng)優(yōu)先選用依據(jù)ＩＳＰ９８（國際備用證慣例１９９８－Ｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ　Ｓｔａｎ　ｂｙ　Ｐｒａｃｔｉｃｅｓ　１９９８）開立的備用信用證。外方股東出具的備用證可以電開或信開的方式傳至我行，我行以加押電傳或ＳＷＩＦＴ核實真實性和有效性后方可接受。 　　選擇保函的擔(dān)保形式，應(yīng)為無條件、不可撤銷的擔(dān)保責(zé)任，或?qū)杩钊酥鱾鶆?wù)（包括貸款本金、利息及索償有關(guān)費用等）承擔(dān)連帶責(zé)任的擔(dān)保函。 　?第十四條　擔(dān)保文書應(yīng)盡可能采用我行擬定的規(guī)范文本，并應(yīng)在具體內(nèi)容的約定上注意與貸款合同保持協(xié)調(diào)。 　?第十五條　備用證、保函等擔(dān)保文書均應(yīng)約定準(zhǔn)據(jù)法及糾紛解決方式。擔(dān)保文書的準(zhǔn)據(jù)法，原則上應(yīng)選擇我國法律；如確需選擇外國法，貸款行應(yīng)對擬選擇的外國法律進行研究，全面分析適用該外國法律對我行的利弊，尤其應(yīng)注意了解外國法律對擔(dān)保人的締約能力、保證責(zé)任的免除、主合同與從合同的關(guān)系等方面的規(guī)定。未經(jīng)上述研究與分析，貸款行不得選擇適用外國法律。 　?第十六條　有關(guān)擔(dān)保糾紛的解決方式應(yīng)優(yōu)先選擇國際商事仲裁機構(gòu)仲裁解決，并應(yīng)盡可能選擇中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會依據(jù)其現(xiàn)行仲裁規(guī)則裁決。 　?第十七條　擔(dān)保文書的法律適用和糾紛解決條款的約定，應(yīng)報法律事務(wù)部門審查；如擔(dān)保文書選擇適用外國法或選擇境外仲裁機構(gòu)，應(yīng)報總行批準(zhǔn)。報告內(nèi)容應(yīng)包含對法律適用的利弊及糾紛解決方式選擇的必要性、合理性等問題的分析。 ? 第四章　核保 　?第十八條　在與借款人簽定借款合同之前，貸款人應(yīng)委托擔(dān)保人主要財產(chǎn)所在地的律師事務(wù)所及會計師事務(wù)所對擔(dān)保人的國籍、法人地位、擔(dān)保資格、擔(dān)保能力、擔(dān)保的合法性、企業(yè)財務(wù)狀況等情況出具意見書。 　?第十九條　擔(dān)保人出具擔(dān)保文書后，貸款人應(yīng)委托中國工商銀行在擔(dān)保人主要財產(chǎn)所在地設(shè)立的營業(yè)性分支機構(gòu)、中國工商銀行在擔(dān)保人主要財產(chǎn)所在地的代理行或擔(dān)保人主要財產(chǎn)所在地的律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所等中介機構(gòu)對擔(dān)保文書進行核實。 ?　　　　　　第五章　幣種、匯率、期限金額及利率 　?第二十條　擔(dān)保人提供保證的幣種僅限于美元、歐元（德國馬克、法國法郎、意大利里拉）瑞士法郎、日元、港元和英鎊。 　?第二十一條　外方股東擔(dān)保項下人民幣貸款的人民幣匯率為中國工商銀行外匯掛牌買入價，并按最高不超過９５％的折扣計算。 　?第二十二條　外方股東擔(dān)保履約時匯率為我行發(fā)出索償通知當(dāng)日中國工商銀行掛牌外匯買入價。 　?第二十三條　外方股東擔(dān)保項下外匯貸款期限按我行現(xiàn)行外匯貸款管理制度有關(guān)期限規(guī)定執(zhí)行。外方股東擔(dān)保項下人民幣貸款的期限最長不超過５年。 　?第二十四條　外方股東出具的備用證或擔(dān)保函傳至貸款人，并得到貸款人正式認(rèn)可生效后，外方股東擔(dān)保項下本外幣貸款合同方能生效。 　?第二十五條　外方股東擔(dān)保采用備用證方式，期限規(guī)定應(yīng)按下列原則確定： 　　（一）在商務(wù)談判中，應(yīng)要求擔(dān)保人出具自動延期的備用證，使外方股東的擔(dān)保責(zé)任在其所擔(dān)保的本外幣貸款主債務(wù)全部清償之后方可解除； 　　（二）如采用對本外幣貸款逐筆擔(dān)保的方式，外方股東出具的備用證應(yīng)在貸款期限界滿之后至少１個月到期； 　　（三）如采用在約定期限內(nèi)，對我行所發(fā)放的本外幣貸款進行最高額擔(dān)保的方式，外方股東出具的備用證，應(yīng)在約定期限內(nèi)所有被最高額擔(dān)保所覆蓋的本外幣貸款合同均到期之后至少１個月到期。 　?第二十六條　外方股東擔(dān)保采用擔(dān)保函方式，期限規(guī)定應(yīng)按下列原則確定： 　　（一）如擔(dān)保函文書適用法允許不確定擔(dān)保期限，應(yīng)約定外方股東擔(dān)保責(zé)任必須在其所擔(dān)保的人民幣貸款主債務(wù)全部清償之后方可解除； 　　（二）如采用對本外幣貸款逐筆擔(dān)保的方式，外方股東出具的擔(dān)保函應(yīng)在貸款期限界滿之后至少１８０天到期； 　　（三）如采用在約定期限內(nèi)，對我行所發(fā)放的本外幣貸款進行最高額擔(dān)保的方式，外方股東出具的擔(dān)保函，應(yīng)在約定期限內(nèi)所有被最高額擔(dān)保所覆蓋的本外幣貸款合同均到期之后至少１８０天到期。 　?第二十七條　外方股東擔(dān)保項下本外幣貸款主債務(wù)全部得到清償后（包括提前還款），外方股東擔(dān)保責(zé)任自動解除。 　?第二十八條　擔(dān)保人出具的備用證或擔(dān)保函原則上應(yīng)為匯率敞口格式，貸款金額最高不得超過擔(dān)保外匯按本辦法第二十一條規(guī)定的基準(zhǔn)匯率折算的本外幣金額。 　?第二十九條　外方股東擔(dān)保項下外匯貸款利率按照《中國工商銀行外幣利率管理辦法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，人民幣貸款利率按中國人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 　?第三十條　外方股東擔(dān)保項下本外幣貸款合同文本中的特殊約定條款，包括不支付利息的提前到期約定條款（借款人不依照合同規(guī)定按期支付利息，且在貸款人提示后１５日內(nèi)仍不支付的，貸款人有權(quán)宣布貸款主債務(wù)提前到期）和特殊的提前到期約定條款（一旦發(fā)生匯率波動，導(dǎo)致?lián)＝痤~不足以覆蓋貸款主債務(wù)，借款人需立即追加擔(dān)保金額直到擔(dān)保金額足以覆蓋主債務(wù)，否則貸款人有權(quán)宣布貸款主債務(wù)提前到期）。外方股東擔(dān)保項下本外幣貸款合同應(yīng)同時使用上述提前到期約定條款。 ?　　　　　　　　第六章　授權(quán)管理和審批權(quán)限 　?第三十一條　對第十一條所述的企業(yè)，總行可授權(quán)各一級分行、直屬分行為其在華投資企業(yè)辦理外方股東擔(dān)保項下貸款業(yè)務(wù)。其中所在地世界５００強企業(yè)比較集中、信貸管理基礎(chǔ)較好的一級分行或直屬分行（北京、天津、上海、江蘇、浙江、福建、廣東、青島、深圳分行）可將此項業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)授二級分行審批；其他地區(qū)外方股東擔(dān)保項下貸款業(yè)務(wù)必須集中在一級分行或直屬分行審批。 　?第三十二條　授信部門每年在核定受信單位的最高綜合授信額度的同時，為其外方股東核定一個最高擔(dān)保額度，任何時點上，擔(dān)保人在華投資企業(yè)在我行融資額不得超過該最高擔(dān)保額度。 　　對總行直接授信的企業(yè)，一級分行或直屬分行在執(zhí)行總行最高綜合授信、使用最高擔(dān)保額度時，必須向總行查詢且在放款當(dāng)日向總行授信部門備案。 　　對分行授信的企業(yè)，分行在核定的最高綜合授信額度內(nèi)發(fā)放第十一條所述外方股東擔(dān)保項下本外幣貸款，一律于放款當(dāng)日報總行授信部門備案。 　?第三十三條　外方股東擔(dān)保項下貸款業(yè)務(wù)的審批權(quán)限應(yīng)依照總行本外幣貸款授權(quán)管理辦法和有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 ?　　　　　　　　 第七章　貸款的審查與發(fā)放 　?第三十四條　借款人必須是已在外匯管理局辦理了外商投資企業(yè)外匯登記證、資本金已按期足額到位且未減資、撤資的外商投資企業(yè)。 　?第三十五條　外方股東擔(dān)保項下本外幣貸款可用于借款人固定資產(chǎn)投資和流動資金需求，但人民幣貸款不得用于購匯。 　?第三十六條　借款人申請貸款，除應(yīng)向貸款人提供本外幣貸款管理規(guī)定要求的資料外，還應(yīng)提供以下材料： 　　（一）外商投資企業(yè)成立的批文、批件、合同、章程及經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照； 　　（二）企業(yè)近期財務(wù)報表，會計師事務(wù)所或?qū)徲嫀熓聞?wù)所出具的證明其資本金按合同規(guī)定期限足額到位的驗資證明等相關(guān)資料； 　　（三）外方股東同意為其提供擔(dān)保的聲明； 　　（四）有關(guān)外方股東擔(dān)保能力的資料； 　　（五）貸款人認(rèn)為必要的其他資料。 　?第三十七條　辦理外方股東擔(dān)保項下本外幣貸款業(yè)務(wù)，對國外開來的備用證和保函應(yīng)在表外“６５１收到信用證及保證憑信”科目下的“外匯保證”專戶中進行核算和管理。 ?　　　　　　　　　 第八章　展期的辦理 　?第三十八條　借款人申請外方股東擔(dān)保項下貸款展期，應(yīng)提交經(jīng)法定代表人（負(fù)責(zé)人）或由其授權(quán)的代理人同意的書面申請，經(jīng)保證人合法有效的書面確認(rèn)，且保證人應(yīng)同意對貸款展期后借款人本外幣主債務(wù)（包括貸款本金、利息及有關(guān)費用）承擔(dān)與展期前相同的連帶責(zé)任。展期后的貸款到期日與備用證或保函的期限關(guān)系仍應(yīng)符合第二十三條和第二十四條的規(guī)定。 　?第三十九條　外方股東擔(dān)保項下貸款展期期限按《貸款通則》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 ?　　　　　　　　 第九章　貸后監(jiān)督與檢查 　?第四十條　貸款人應(yīng)按《貸款通則》及總行《關(guān)于加強貸后管理的若干規(guī)定》的要求，定期檢查借款人的經(jīng)營狀況及利息支付情況，并監(jiān)督貸款的使用。如發(fā)現(xiàn)借款人有違反借款合同的行為，尤其是改變貸款用途、延期支付利息等，貸款人應(yīng)采取相應(yīng)的措施及時制止。 　?第四十一條　貸款發(fā)放后，管理信息部門應(yīng)根據(jù)信貸部門的要求提供可以獲得的有關(guān)擔(dān)保人的資信狀況；信貸部門與國際業(yè)務(wù)部門應(yīng)共同關(guān)注匯率變化，以及國家有關(guān)外匯管理政策法規(guī)的調(diào)整對此類業(yè)務(wù)的影響。如遇異常或特殊情況，應(yīng)及時向上級行反映。 　?第四十二條　外方股東擔(dān)保項下貸款期內(nèi)，由于本外幣匯率變動，導(dǎo)致主債務(wù)高于擔(dān)保外匯按本辦法第二十一條規(guī)定的工商銀行外匯掛牌買入價和折扣率計算的本外幣金額時，可以根據(jù)前述特殊的提前到期約定條款，提前收回超額部分本外幣貸款，或要求擔(dān)保人追加擔(dān)保金額到折算金額超過貸款主債務(wù)。 　?第四十三條　在貸款合同履行中，借款人提出有關(guān)其義務(wù)變更的任何明示或默示的要求，貸款人均不得隨意以明示或默示的方式表示認(rèn)可；如確有必要考慮同意借款人的變更要求，應(yīng)當(dāng)征得保證人書面同意并確認(rèn)其保證責(zé)任不會因此發(fā)生任何改變之后，方可表示接受。 　?第四十四條　貸款人應(yīng)按規(guī)定向上級行報送外方股東擔(dān)保項下本外幣貸款的有關(guān)統(tǒng)計資料。 ?　　　　　　　第十章　清收、索償與糾紛解決 　?第四十五條　貸款期間，借款人不能按期償還外方股東擔(dān)保項下貸款利息，且在我行提示后１５日內(nèi)仍不進行支付；或因匯率波動導(dǎo)致?lián)＝痤~不足以覆蓋主債務(wù)，而且不償還擔(dān)保不足部分貸款或追加擔(dān)保金額以覆蓋貸款主債務(wù)的，貸款人有權(quán)根據(jù)合同約定，使用提前到期條款，要求借款人提前清償主債務(wù)。 　?第四十六條　貸款人應(yīng)于外方股東擔(dān)保項下本外幣貸款到期前５日或宣布貸款提前到期當(dāng)日，書面通知借款人。借款人不能按期償還貸款主債務(wù)的，貸款人應(yīng)及時通過有效途徑向擔(dān)保人發(fā)出索償通知，指示擔(dān)保人按約定條款履行擔(dān)保責(zé)任，將所擔(dān)保的外匯資金匯入貸款人指定賬戶，貸款人以當(dāng)日中國工商銀行掛牌買入價直接辦理結(jié)匯，用以清償借款人本外幣貸款主債務(wù)，保證文本自動失效。擔(dān)保人履約后，借款人憑擔(dān)保人償債外匯的結(jié)匯水單和其他履約文件，到所在地外匯管理局辦理外債登記手續(xù)。借款人對外償債時應(yīng)經(jīng)所在地外匯管理局核準(zhǔn)。 　?第四十七條　如向擔(dān)保人發(fā)出索償通知后，擔(dān)保人在約定時間內(nèi)不進行履約，貸款人應(yīng)及時向仲裁機構(gòu)申請仲裁，或向有管轄權(quán)的法院提起訴訟。 　?第四十八條　貸款人申請仲裁和提起訴訟應(yīng)報法律事務(wù)部門審查。 ?　　　　　　　　　　 第十一章　附則 　?第四十九條　經(jīng)辦外方股東擔(dān)保項下人民幣貸款業(yè)務(wù)發(fā)生的有關(guān)費用，由貸款人根據(jù)實際情況向借款人或擔(dān)保人收取。 　?第五十條　所有法律文書應(yīng)同時有中文和英文文本，中文和英文文本具有同等法律效力。 　?第五十一條　本辦法由中國工商銀行總行負(fù)責(zé)解釋和修改。 　?第五十二條　本辦法自印發(fā)之日起實施。此前印發(fā)的有關(guān)規(guī)定如與本辦法相抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。