各省、自治區、直轄市分行，各直屬分行：

　　為規范我行委托貸款業務行為，促進委托貸款業務健康發展，總行制定了《中國銀行委托貸款管理暫行規定》（以下稱《暫行規定》），現發送各行（部），請遵照執行。現將有關事項明確如下：

　　一、根據人民銀行的規定，各行（部）開辦委托貸款業務的前提是向總行申請業務辦理資格并獲得批準。各行（部）如擬開辦委托貸款業務，請按照《暫行規定》的要求，制定本行（部）關于委托貸款管理的細則，報總行風險管理部審查。細則內容包括但不限于：

　　（一）本行（部）委托貸款業務操作、審批程序；

　　（二）負責風險審查、管理的專門崗位的職能、職責及人員構成；

　　（三）何種情況下按盡職調查和風險評審機制進行決策；

　　（四）本行（部）有關人員的職權及相應責任；

　　（五）本行（部）委托貸款手續費收費標準。

　　二、在辦理、管理委托貸款業務方面，總行公司業務部和營業部的職責和定位與各管轄分行相同，對其管理要求比照對管轄分行的要求執行。

　　三、經批準取得辦理委托貸款業務資格的行（部），還需在人民銀行當地分支機構備案。

　　四、《暫行規定》下發前已經總行批準辦理委托貸款業務的分行（部），仍應根據《暫行規定》要求，修改、完善本行（部）委托貸款管理制度，并報備總行風險管理部。

　　五、《暫行規定》不適用于住房公積金委托貸款。各行辦理住房公積金委托貸款，應根據人民銀行和總行的其他有關規定執行。

　　六、總行隨后將下發《委托貸款合同示范文本》。

　　特此通知。

中國銀行委托貸款管理暫行規定

　　第一章　總則

　　第一條　為規范委托貸款業務行為，防范和化解該類業務風險，維護我行權益，根據《中華人民共和國商業銀行法》（以下簡稱《商業銀行法》）、《貸款通則》及中國人民銀行《關于商業銀行開辦委托貸款業務有關問題的通知》文件規定，特制定本規定。

　　第二條　本規定所稱委托貸款是指由政府部門、企事業單位作為委托人（目前不接受個人委托）提供資金，由受托人（如無特別說明，本規定中“受托人”即指我行）根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發放并協助收回的貸款。

　　第三條　委托貸款不屬于授信業務，屬于收費性質的中間業務，各行要切實做到只收取手續費，不得承擔任何形式的貸款風險。

　　第二章　貸款要件

　　第四條　委托貸款的借款人只能由委托人以書面形式確定，不得由委托人以外的第三者指定借款人。受托人不得代委托人指定借款人，或者為委托人介紹借款人。借款人的資格須符合《貸款通則》的規定。

　　第五條　委托貸款用途須符合《商業銀行法》及《貸款通則》的規定，貸款投向要符合國家產業政策，不得用于國家限制、禁止支持或重復建設的項目。在執行國家產業政策方面，與對自營貸款的要求相同。

　　第六條　期限與利率、費率

　　（一）委托貸款期限按照《貸款通則》規定執行。

　　（二）委托貸款利率及借款人違約金的計收由委托人決定，但須符合《商業銀行法》、《貸款通則》及人民銀行的有關規定。

　　（三）各行要根據業務發展的實際情況及成本核算等綜合因素，制定本行委托貸款手續費收費標準，報總行備案。

　　第七條　委托貸款是否需要擔保及擔保條件由委托人確定，但須符合《中華人民共和國擔保法》的有關規定。

　　第三章　部門分工

　　第八條　風險管理部門職責

　　（一）制定、修訂本行委托貸款業務規章制度、實施細則，并監督檢查內控制度執行情況。

　　（二）對委托貸款業務的合規性、合法性及貸款文件的完備性、有效性進行審核。必要時按盡職調查和風險評審機制進行報批。

　　（三）對本行委托貸款業務開展情況進行監控。

　　第九條　公司業務部門職責

　　（一）統籌本行委托貸款業務的營銷工作。

　　（二）接受委托貸款客戶申請并進行合規、合法性初審，報風險管理部門審核。

　　（三）與委托人、借款人簽訂三方均認可的委托貸款合同。

　　（四）根據委托貸款合同，辦理委托貸款業務，收取手續費。

　　（五）建立委托貸款臺賬，定期與財會部門進行核對。

　　（六）協助委托人做好委托貸款回收工作。

　　（七）如我行對借款人有自營授信業務，應加強對委托貸款運行狀況的跟蹤，避免造成我行自營授信業務出現逾期、損失等情況。

　　第十條　法律部門職責

　　（一）制定、修訂、審核并監督實施委托貸款合同文本。

　　（二）對業務部門在辦理委托貸款業務過程中遇到的法律問題給予咨詢、指導。

　　（三）支持與委托貸款有關的涉及我行權益的法律訴訟，協助業務部門解決有關的法律糾紛。

　　第十一條　財會部門職責

　　（一）制定、修訂委托貸款賬務管理辦法。

　　（二）按照單獨核算、雙線監控原則，設置相應科目，印制會計憑證和借據，統一規定本行委托貸款會計核算辦法，按月與公司業務部門核對臺賬，與風險管理部門溝通會計信息。

　　第四章　審批程序

　　第十二條　委托人及借款人向我行申請辦理委托貸款時，應向公司業務部門提交有關資料（詳見附件）。以后申請新的委托貸款時，如附件所列材料已向我行提供且無變化的可不重復提供，但公司業務部門必須查實確無變化，并在向風險管理部門申報時簽署書面證明意見。

　　第十三條　公司業務部門應對委托人／借款人資格、貸款投向、資金來源的合規／合法性等進行綜合審查，與委托人、借款人商定委托貸款合同條款及業務操作流程，提出初審意見報風險管理部門。

　　第十四條　風險管理部門應設專門崗位負責審核委托貸款業務，審核重點為：業務流程是否合理、法律文件是否完備、條款是否合理、委托人／借款人資格、貸款用途／條件、資金來源是否合理合法、能否保障我行不承擔任何形式的授信風險。

　　第十五條　對于具體的委托貸款業務，風險管理部門如認為有必要，可交由本行盡職調查人員進行盡職調查，按盡職調查和風險評審機制進行報批。

　　第十六條　公司業務部門收到委托貸款批準通知后，應向委托人和借款人發送通知書，與其簽訂委托貸款合同（該貸款合同簽訂前須報送法律部門作最后審查，經由法律部門審查同意后方可簽訂），并根據委托人授權，要求借款人落實擔保手續及其他條件。

　　第十七條　各行須制定本行委托貸款業務審查程序和各級人員審核權限規定，報總行備案。

　　第五章　授權管理

　　第十八條　各管轄分行開辦委托貸款業務，須先報請總行審批業務辦理資格，之后在當地人民銀行辦理備案手續。

　　第十九條　對經總行批準獲得辦理委托貸款業務資格的管轄分行，總行對其委托貸款業務的授權管理方式為全額授權。即：取得辦理委托貸款業務資格的分行，其辦理的委托貸款無論金額大小，均無需上報總行，由分行自行審查批準。

　　第二十條　各管轄分行如需對轄內機構轉授權，應將轉授權對象及方案報總行風險管理部審批。

　　第六章　委托貸款管理

　　第二十一條　公司業務部門對發放的委托貸款建立臺賬，并定期與財會部門核對，同時報備風險管理部門，由風險管理部門負責對該業務進行監控。

　　第二十二條　各行要加強對委托人和借款人的賬戶管理，與委托貸款有關的賬戶應與其他賬戶分別監控。辦理委托貸款時必須遵循委托資金先存后貸、先撥后用的原則，不允許賬戶透支。

　　第二十三條　各行公司業務部門應參照我行制定的委托貸款合同示范文本，與委托人、借款人協商確定合同條款，但不得對合同示范文本中確定的受托人除外責任或免責條款作實質性修改，以保障我行權益。對合同的任何修改，均不得與合同文本中受托人的除外責任或免責條款相沖突或減損其效力。

　　實際業務采用的合同內容如與我行委托貸款合同示范文本有不同之處，須由本行法律部門審核確認。本行無法律部門的，報上級行法律部門審核確認。

　　第二十四條　各行須在委托人的授權之內辦理委托貸款業務，且僅限于“代為發放”和“協助收回”（范圍限于以下兩款的規定），不承擔任何原因形成的任何形式的責任或風險，以保護我行權益。

　　（一）代為發放：根據委托人的指令，代其向借款人發放委托貸款。

　　1．委托貸款合同生效后，委托人與借款人應在我行分別開立賬戶，該賬戶僅限于辦理與委托貸款相關的匯款、轉賬、收款（本、息）、付費等業務。

　　2．受托人在核實委托資金確實到達指定的委托人賬戶后，按委托人要求將委托資金劃至委托人指定的借款人賬戶。如委托人要求采取借款人出具提款通知方式辦理貸款發放業務時，在核實委托資金確實到賬后，應將借款人送交的提款證明及所附資金用途證明送委托人書面確認后，才可辦理資金劃轉業務。借款人在提款通知書上加蓋的印鑒和簽章須與在受托人和委托人預留的樣本相符。

　　（二）協助收回：

　　1．出具委托貸款利息清單，通知雙方當事人。

　　2．借款人未及時還本付息時，根據委托人指令發出催收通知單。

　　第二十五條　除外責任

　　（一）受托人不負責審查借款人的資信狀況、財務狀況以及貸款項目的可行性等，且不發表任何意見。

　　（二）受托人不負責審查擔保人資信狀況、押品狀況以及押品的監管等工作，且不發表任何意見。

　　（三）貸款催收工作及保全工作由委托人負責，受托人僅限于協助其出具并代為郵寄利息清單和貸款催收通知單。

　　1．借款人／擔保人地址變更后沒有通知受托人，受托人不承擔未寄達責任。

　　2．無論同城還是異地，以郵寄憑條作為寄出憑證。無論借款人／擔保人是否收到郵件，受托人已寄出的催收單、利息清單的復印件及寄出憑證均作為履行監督管理職責的證明依據。

　　3．委托人要求郵寄后查詢借款人／擔保人是否收到有關單據，受托人可在能力所及范圍內予以協助，并做好記錄。相關費用由委托人支付或計入手續費之中。

　　（四）無論委托人是否收到貸款本息，受托人均不承擔任何責任。

　　1．委托人無權要求受托人代為墊款。

　　2．委托人應承諾：（1）委托人應保證受托人免受由于委托人及其代表的疏忽或過失，造成借款人的損失而向受托人提出所有的索賠、要求、訴訟以及與此有關的各種補償、損害、成本、費用、損失和責任等；（2）委托人同意放棄受托人執行委托貸款合同項下的委托人及其代表的任何通知、指令的內容造成借款人的損失而向受托人提出的任何索賠、要求、訴訟及其他權利主張。

　　第二十六條　手續費收取方式

　　受托人有權向委托人收取手續費，委托人不應附加任何前提條件。對于不足部分，受托人有權從委托資金賬戶中直接扣收。對于委托人提出的委托貸款手續費只能從借款人處收到的利息中扣收的要求應堅持抵制。

　　第二十七條　各行辦理委托貸款業務時，如為代扣代繳稅款義務人的，須嚴格執行稅法的有關規定，履行代扣代繳委托人應付稅款的法律義務。

　　第二十八條　委托貸款的資料保存和檔案管理，按照《中國銀行信貸檔案管理辦法》執行。其中，利息清單、催收催報通知單、郵寄收據等屬于我行代委托人監管的法律憑證，應作為二級檔案重要憑證管理。

　　第七章　綜合風險控制

　　第二十九條　嚴禁各行辦理假委托貸款業務

　　（一）在委托貸款合同之外各行不得與委托人及／或借款人再簽訂其他任何改變委托貸款性質、違反我行關于委托貸款業務有關規定的合同／協議。

　　（二）嚴禁以包括但不限于發放自營貸款方式代借款人償還／墊付委托貸款，嚴禁各行為委托人墊款。

　　（三）嚴禁向委托人就其存入的委托資金賬戶的資金出具存單、簽署存款合同。

　　第三十條　為規避政策性風險，受托人在辦理委托貸款時，對委托資金來源要采取必要的審查措施。對于資金來源有疑點的客戶及未經有效授權的客戶，應拒絕代為發放委托貸款。嚴防委托人以委托貸款形式隱匿、轉移非法資金。

　　第三十一條　辦理委托貸款業務，原則上委托人／借款人應在受托人業務轄區內。對于委托人／借款人不在受托人業務轄區內的委托貸款，須遵守人民銀行的有關規定及相關金融法規，并報備上級行。

　　第三十二條　辦理代集團公司理財式委托貸款業務，應設計好業務流程，注意防范操作風險，并可與集團客戶整體授信方案一并匯總審核。同時，要加強對集團內部各公司委托資金來源的監控，防止客戶逃廢銀行債務。

　　第三十三條　委托人、借款人、擔保人為我行授信客戶的，各管轄分行應同時加強對委托人、借款人和擔保人辦理的自營授信業務的風險管理，避免造成我行自營授信業務出現逾期、損失等情況。

　　第八章　附則

　　第三十四條　違反本規定辦理委托貸款業務的，按照我行的有關規定處罰。

　　第三十五條　本規定由總行風險管理部負責制訂、解釋和修改。

　　第三十六條　本規定自公布之日起施行，適用于國內的所有分支機構和總行業務部門。我行此前制定的有關委托貸款的管理規定，與本規定抵觸者，按本規定執行。

　　附件：委托貸款報批材料清單

　　一、公司業務部門須提供的資料

　　（一）委托貸款報批請示（原件）

　　（二）委托貸款評審報告

　　（三）委托貸款審查概要表

　　（四）委托貸款合同

　　二、委托人應提供的資料

　　（一）委托人身份證明文件（政府部門、事業單位、工商企業法律身份證明文件，下同）

　　（二）委托人不具備法人資格的，需提供有權人的授權文件

　　（三）委托人為工商客戶的，須提供公司合同、章程、董事會相關決議和授權書

　　（四）委托人預留的印鑒和有權簽字樣本

　　（五）受托人要求委托人提供的其他資料

　　三、委托貸款借款人應提供的資料

　　（一）貸款申請書（應包括貸款用途的說明）

　　（二）借款人身份證明

　　（三）借款人公司合同、章程、董事會決議和授權書等

　　（四）委托人要求的其他文件