第一章　總則

　　第二章　職責分工

　　第三章　審查

　　第四章　費用

　　第五章　其他規定

　　第六章　附則

各省、自治區、直轄市分行，總行直屬分行，蘇州、三峽分行，總行營業部：

　　為控制福費廷業務的風險，規范業務操作，總行制定了《中國建設銀行福費廷業務管理暫行辦法》（簡稱《辦法》）及《中國建設銀行福費廷業務操作規程》（簡稱《規程》），現印發給你分行，并就有關事項通知如下：

　　一、本《辦法》及《規程》對我行福費廷業務操作進行了統一規定，是防范風險的重要措施。各分行有關部門要認真組織學習，嚴格遵照執行。

　　二、福費廷業務是我行的一項新的貿易融資產品，需逐步、審慎地推開，目前僅批準我行的60個中心城市行辦理此項業務。如其他分行有業務需求，應報總行批準后，才可辦理。

　　三、根據我行國際結算業務的發展狀況及客戶的需求，目前本《辦法》中的自營業務僅限于銀行承兌匯票的買斷。

　　四、依據《中國建設銀行貿易融資額度管理暫行規定》（建總發〔2002〕121號），貼現及買入業務占用代理行額度，不占用客戶的貿易融資額度。福費廷業務是一種無追索的票據貼現業務，同樣適用此規定。

　　五、福費廷業務與貼現／買入業務相比較，前者的風險大于后者。由于貼現／買入行保有對受益人的追索權，當承兌行無力支付款項時，還可以向受益人追索。而在買斷業務中，買斷行對受益人沒有追索權，當承兌行無力支付款項時，只能由買斷行自己承擔全部風險。

　　六、各分行可通過結算部的網頁檢查承兌行在我行是否有金融機構額度，凡符合我行規定，可以辦理自營業務的，不得按轉買業務辦理。

　　七、為加強票據轉賣業務的風險管理，在福費廷業務開辦之初，凡涉及票據轉賣業務，由總行結算部統一報價集中處理。

　　八、轉買業務由總行集中辦理，各分行可提供相關的信息。

　　九、由于客戶要求出具承諾函的業務較少，且我行因此而承擔的風險較大，所以在《辦法》中取消了承諾函的相關規定。如客戶有此需求，分行需逐筆上報總行審批。

　　十、為保障我行辦理福費廷業務的收益，同時也為降低福費廷業務風險，若客戶申請的融資期限低于20天，則其利率及費率按照20天計算。

　　十一、福費廷業務中所涉及的會計科目，由會計部另行發文規定。

　　十二、福費廷業務中所涉及的利率及費率，由資產負債管理委員會辦公室另行發文規定。

　　各行在執行本規定過程中遇到問題，請及時向總行反映。

　　附：一、中國建設銀行福費廷業務管理暫行辦法

　　二、中國建設銀行福費廷業務操作規程（略）

　　附一：

中國建設銀行福費廷業務管理暫行辦法

??? 第一章　總則

　　第一條　為控制福費廷業務的風險，規范業務管理，根據《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國票據法》等有關法律、法規及人民銀行和建設銀行的有關規章制度，特制定本辦法。

　　第二條　本辦法所指福費廷（FORFAITING）業務，又稱買斷，是建設銀行根據客戶（信用證受益人）或其他金融機構的要求，在開證行或保兌行或其他指定銀行對遠期信用證項下的匯票承兌后，對該匯票進行無追索權的貼現。

　　第三條　本辦法所指福費廷業務包括自營業務、轉賣業務及轉買業務。

　?。ㄒ唬┳誀I業務是指自貼現日至匯票到期日在180天（含）以下，且承兌行在建設銀行有金融機構額度，建設銀行根據客戶的要求對該匯票進行無追索權的貼現。

　?。ǘ┺D賣業務是指自貼現日至匯票到期日在180天（含）以下但承兌行在建設銀行無金融機構額度，或自貼現日至匯票到期日在180天以上，由建設銀行將匯票賣給其他金融機構。

　?。ㄈ┺D買業務是指自貼現日至匯票到期日在180天（含）以下，且承兌行在建設銀行有金融機構額度，建設銀行根據其他金融機構的要求對該匯票進行無追索權的貼現。

　　第四條　本辦法所指福費廷業務幣種限于美元、歐元、瑞士法郎、日元、港幣等自由兌換貨幣。

　　第二章　職責分工

　　第五條　建設銀行總行負責金融機構額度的審核及扣減。

　?。ㄒ唬┳誀I業務占用金融機構額度，不占用客戶的貿易融資額度。

　　分行在辦理每筆自營業務前必須向總行結算部申請使用金融機構額度，經辦行應通過一級分行向總行結算部申請金融機構額度。

　　如承兌行為建設銀行分支機構（包括海外分支機構），不用向總行申請金融機構額度，但需向總行結算部備案。

　?。ǘ┺D賣業務不占用金融機構額度及客戶的貿易融資額度。

　?。ㄈ┺D買業務占用金融機構額度。

　　第六條　建設銀行總行負責與金融機構簽訂福費廷業務合作的相關協議。

　?。ㄒ唬┺k理轉賣業務，經辦行需逐筆上報一級分行，一級分行審查合格后，上報總行，總行結算部負責與合作行聯系，并確定買入行。

　?。ǘ┺D買業務由總行集中辦理。

　　第七條　福費廷業務的歸口管理部門為總行結算部。

　　第八條　經辦行的信貸經營部門對客戶的資信狀況、調查材料的真實性負責，國際結算部門對信用證的有效性及票據承兌的真實性負責。

　　第九條　各一級分行負責所屬分支機構福費廷業務的日常管理工作。

　　第三章　審查

　　第十條　客戶申請辦理福費廷業務需滿足以下條件：

　?。ㄒ唬┚哂羞M出口業務經營權；

　　（二）在我行開立結算賬戶；

　?。ㄈ┮雅c建設銀行簽訂《中國建設銀行福費廷業務協議》；

　　（四）貿易背景真實；

　　（五）無不良交易記錄。

　　第十一條　客戶提交的單據需滿足以下條件：

　?。ㄒ唬┮烟峤弧陡ＹM廷業務申請書》及《轉讓書》；

　　（二）信用證及修改通知必須為正本；

　?。ㄈ┬庞米C為遠期議付或承兌信用證；

　?。ㄋ模┻h期信用證項下匯票的承兌應由承兌行以SWIFT電文、加押電傳或者建設銀行認可的其他方式直接發送建設銀行，或根據建設銀行要求將已承兌匯票寄回建設銀行；

　?。ㄎ澹┤绯袃缎袨榘l生在我國境內（承兌行為我行分支機構除外），應嚴格依照我國的《票據法》執行，應符合以下要求：

　　1．只接受紙制匯票，不得接受承兌電文，且匯票票面必須記載：表明“匯票”的字樣、無條件支付的委托、確定的幣別金額、付款人名稱、收款人名稱、出票日期、出票人簽章；

　　2．承兌人必須在匯票票面記載“承兌”字樣，其簽章必須符合該金融機構的簽字樣本要求，簽章核符，且將匯票寄回建設銀行。

　　第四章　費用

　　第十二條　自營業務的收費種類、水平及方式

　?。ㄒ唬┳誀I業務費用包括福費廷利息、承兌行費用、審單費、郵電費、遲付利息和違約金。

　?。ǘ└ＹM廷利息

　　1．福費廷利息＝福費廷利率×計息天數×匯票金額

　　2．計息天數＝實際融資天數＋多收期

　　3．多收期指從匯票到期日至我行實際收款日的估計延期天數。

　?。?）對中國、日本、歐洲、北美洲以及大洋洲，多收期為0－3天；

　?。?）對韓國以及東南亞，多收期為3－5天；

　?。?）對西亞、中南美洲、非洲以及其他國家和地區，多收期為5－7天。

　　4．按日計息。幣種為港幣和英鎊的，日利率按一年365天計算，除港幣和英鎊以外的幣種，日利率按一年360天計算。每個利息期的天數包括利息期的第一天，不包括最后一天。

　?。ㄈ┏袃缎匈M用指承兌行在付款時要求扣收的費用；遲付利息指金融機構遲于匯票到期日付款應支付的利息；違約金指客戶在該筆業務中如有欺詐或不當行為致使我行或合作行到期不能得到付款而應支付的賠償金。

　　（四）收取方式。福費廷利息、承兌行費用、審單費和郵電費在辦理福費廷付款時扣除。

　?。ㄎ澹└ＹM廷利息、承兌行費用、審單費、郵電費、遲付利息和違約金的具體標準按總行有關規定執行。

　　第十三條　轉賣業務的收費種類、水平及方式

　?。ㄒ唬┺D賣業務收費包括福費廷利息、承諾費、審單費、郵電費和搭橋費。

　?。ǘ└ＹM廷利息和承諾費按合作行報價收取，由我行代收后轉付給合作行。

　?。ㄈ弳钨M、郵電費和搭橋費為我行收益。搭橋費指我行作為客戶和合作行中介應收取的中介費用。

　?。ㄋ模┺D賣業務收費方式同自營業務。

　?。ㄎ澹弳钨M、郵電費、搭橋費收費標準按總行有關規定執行。

　　第五章　其他規定

　　第十四條　在辦理福費廷業務前，經辦行應與客戶簽訂《中國建設銀行福費廷業務協議》，協議持續有效，直至經辦行或客戶以書面形式通知終止協議，在通知送達對方之日時，協議終止，經辦行不再受理客戶新的業務申請。如經辦行尚有已受理但尚未辦理完結的客戶提交的單筆福費廷業務，應繼續辦理完結，協議自上述單筆福費廷業務辦理完結之日起終止。

　　第十五條　建設銀行在為客戶辦理福費廷業務的結匯或入賬手續時：

　?。ㄒ唬┤绯袃缎袨榫硟戎匈Y銀行的福費廷業務，不得出具出口收匯核銷專用聯，待款項收妥后，應出具出口收匯核銷專用聯。

　?。ǘ┤绯袃缎袨榫惩忏y行或境內外資銀行的福費廷業務，應出具出口收匯核銷專用聯。

　　第十六條　國際收支涉外申報

　　在辦理福費廷業務時，經辦行應要求客戶預留一份加蓋出口單位印章的涉外收入申報單。經辦行在收到相應出口貨款后應當按規定填制并傳送涉外收入統計表；同時，經辦行應當負責代客戶填制預留在該行的涉外收入申報單，收款人為客戶名稱，并在交易附言中注明“福費廷業務”，交易編碼根據出口貿易方式填寫，由經辦人在涉外收入申報單上簽字并加蓋業務印章。

　　第十七條　若因客戶在該筆業務中偽造或變造匯票和／或其他單據，或因欺詐或任何其他不當行為而導致承兌行基于任何適用的法律、法規或法院禁止令而拒絕、被限制或禁止向經辦行支付匯票款項的，經辦行應在得到承兌行或合作行的通知及有效證據后，立即采取保全措施，在兩個工作日內向客戶追索，要求其退還融資款項并支付違約金。

　　第六章　附則

　　第十八條　本辦法由中國建設銀行總行負責解釋和修改。

　　第十九條　本辦法自下發之日起施行。