第一章　總則

　　第二章　對外投資

　　第三章　對外借款

　　第四章　對外擔保

　　第五章　附則

　　第一章　總則

　　第一條　為加強對鐵路企事業單位對外投資、借款、擔保的監督管理，落實經營管理責任，促進黨風廉政建設，根據國家有關法律、法規，制定本規定。

　　第二條　本規定適用于鐵路企事業單位，由鐵路控股的有限責任公司和股份有限公司（統稱鐵路單位）。

　　第三條　鐵路單位各級法定代表人、分管負責人或者受法定代表人委托的承辦人以及其他有關人員（含外聘人員），根據其職責及在本單位進行的對外投資、借款、擔保中所起的作用，分別承擔直接責任、主要領導責任和重要領導責任。

　　有關責任者因工作調動、離退休等原因脫離原單位的，仍應承擔相應責任。調離鐵路單位的，應由原所在單位與現任職單位協商解決，或者將有關材料移送現任職單位處理。離退休人員在職期間違反本規定，應給予撤職以上（含撤職）處分的，可降低其享受的行政級別待遇。現任法定代表人，對其任職前形成的對外投資、借款、擔保及由此產生的債權、債務，有承接和加強管理的責任。

　　第四條　鐵路單位在對外投資、借款、擔保中，有關責任者因違法行為而觸犯刑律的，移送司法機關追究其刑事責任；

　　有關責任者有其他違反黨紀政紀行為，構成違紀的，按照有關黨紀政紀規定，一并予以追究。

　　第五條　因工作失職或者違反規定進行對外投資、借款、擔保活動，給國家、集體造成經濟損失的，要區分不同責任和情節，給予有關責任者行政處分，造成較大以上經濟損失的外聘人員，應同時予以解聘；

　　凡受到行政處分的有關責任者（含離退休人員），應根據經濟損失數額，予以相應的經濟賠償。

　　追究有關責任者的行政責任時，不能用其他對外投資、借款、擔保中的收益，折抵本次的經濟損失。

　　第六條　受到降級以上（含降級）處分的責任者，兩年內不得擔任與原任職務相當或高于原任的職務。

　　第七條　因工作失誤，造成對外投資、擔保中經濟損失的，應根據經濟損失的數額和情節，并結合對有關經營指標的考核，給予直接責任者批評教育、通報，或者免職、解聘的組織處理。

　　第八條　有關責任者在造成經濟損失后，及時采取措施，減少損失或挽回損失的，可從輕、減輕或免予處理，未及時采取措施或措施不力繼續造成損失，以及弄虛作假、隱瞞不報的，從重、加重處理。

　　第九條　對符合有關規定和程序的對外投資、擔保，因自然災害等不可抗拒或其它不可預見的原因造成經濟損失的，當事人不承擔責任，但應采取積極措施，避免或減少損失。

　　鐵路單位迫于上級壓力而進行的對外投資、借款、擔保，應由作出決定的上級單位和個人承擔責任。來自路外壓力的，要及時將有關情況向上級主管部門報告，未向上級主管部門報告，并造成經濟損失的，有關責任者應承擔相應責任。

　　第二章　對外投資

　　第十條　本規定所指對外投資包括：鐵路單位以貨幣資金、實物、無形資產等，對本單位以外的投資、合資、聯營、購買和持有其他企業股份，或者購買有價證券等其他投資行為。

　　第十一條　鐵路單位在對外投資中，有下列情形之一，造成較大經濟損失的，給予直接責任者警告至記大過處分。造成重大經濟損失的，對負有直接責任者，給予記大過至降級處分；負有主要領導責任者，給予記過至記大過處分；負有重要領導責任者，給予警告至記過處分。造成巨大經濟損失的，加重處分。

　　（一）對投資項目未進行充分考慮，缺乏科學論證，法律手續不完備，或者投資前期的其它準備工作不充分，就盲目決策進行投資的；

　　（二）違反規定，越權審批，或者擅自立項、擴大規模的；

　　（三）不具備投資主體資格，擅自決定對外投資的；

　　（四）應當起訴，但在訴訟時效期間未起訴，或者在訴訟期間應主張權利（包括應訴、舉證、申請執行等）未主張權利的；

　　（五）因經營管理不善，用人不當等原因，致使被投資企業破產或者嚴重虧損的；

　　（六）隱匿投資收益或者未及時足額收取應得利潤，造成國家、集體財產流失的。

　　第十二條　鐵路單位在對外投資中，有下列情形之一，造成較大經濟損失的，給予直接責任者記過至降級處分。造成重大損失的，對負有直接責任者，給予記大過至撤職處分；負有主要領導責任者，給予記大過至降級處分；負重要領導責任者，給予記過至記大過處分。造成巨大經濟損失的，加重處分。

　　（一）重大投資項目未經領導集體討論，個人擅自決策，或者先由個人作出決策，事后補辦手續的；

　　（二）經集體決策為領導班子成員的配偶、子女、親屬經營管理的企業或者個人投資的；

　　（三）挪用建設資金或其他專項款對外投資的；

　　（四）違反規定集資、籌資的；

　　（五）違反國家現行法律、法規和產業政策，被司法機關、政府有關部門責令停工停產、吊銷營業執照，或者被罰款、沒收財產的；

　　（六）在對外投資中，有其它失職及違反規定行為的。

　　第三章　對外借款

　　第十三條　本規定所稱對外借款是指：鐵路單位將屬于本單位可支配的貨幣資金借給其他單位或者個人的行為。

　　鐵路單位不得向路外單位和個人提供借款；鐵路單位之間相互調劑資金余缺，必須經過各級鐵道結算中心辦理。

　　第十四條　鐵路單位違反規定對外提供借款，有下列情形之一，造成較大以下經濟損失的，給予直接責任者警告至記過處分。造成較大經濟損失的，對負有直接責任者，給予記大過至降級處分；負有主要領導責任者，給予警告至記大過處分；負有重要領導責任者，給予警告至記過處分。造成重大損失的，對負有直接責任者，給予記大過至撤職處分；負有主要領導責任者，給予記過至降級處分；負有重要領導責任者，給予警告至記大過處分。造成巨大經濟損失的，加重處分。

　　（一）個人擅自決策，借給其他單位和個人的；

　　（二）經集體決策借給領導班子成員的配偶、子女、親屬所經營管理的企業或者個人的；

　　（三）借出款項，被政府等有關部門罰沒的；

　　（四）以對外借款名義，從事股票、債券、期貨等有價證券買賣或者有其他違反國家金融政策的；

　　（五）挪用建設資金和專項資金的；

　　（六）其他違反規定對外借款的。

　　第四章　對外擔保

　　第十五條　本規定所稱對外擔保是指：鐵路單位以第三人的身份，為本單位以外的債務人，以確保債權清償為目的的保證行為。包括設定質權（以動產或權利證書交付債權人占有）、抵押權（以不動產作保而不轉移占有），或者作為“保證人”承擔履行債務的責任或連帶責任的行為。

　　第十六條　有下列情形之一，造成較大以下經濟損失的，給予直接責任者警告至記過處分。造成較大經濟損失的，對負有直接責任者，給予記大過至降級處分；負有主要領導責任者，給予警告至記大過處分；負有重要領導責任者，給予警告至記過處分。造成重大損失的，對負有直接責任者，給予記大過至撤職處分；負有主要領導責任者，給予記過至降級處分；負有重要領導責任者，給予警告至記大過處分。造成巨大經濟損失的，加重處分。

　　（一）個人擅自決策，為其他單位和個人提供擔保的；

　　（二）經集體決策為領導班子成員的配偶、子女、親屬經營管理的企事業單位或者為個人提供擔保的；

　　（三）不了解債務人資信情況，盲目提供擔保的；

　　（四）因違反規定對外擔保導致本單位資金被劃撥，或者質押、抵押的財產被變賣清償的；

　　（五）因工作不負責任，致使其他單位、個人或者掛靠單位以本單位名義從事擔保等經濟活動，而承擔連帶責任的；

　　（六）在對外擔保中，有其他違反規定行為的。

　　第五章　附則

　　第十七條　本規定所稱集體決策是指：鐵路單位的領導集體或者董事會成員按照民主集中制的原則，對重要投資項目和擔保事項以及大額度資金使用問題，通過黨委會、行政辦公會、董事會等會議形式，認真研究討論并獲得通過的決策。

　　集體決策一般應具備以下資料：

　　（一）由職能部門提交有關項目的優選方案、項目建議書及可行性研究報告等；

　　（二）有關各方的資信報告以及相關的法律文書，資金籌措情況報告，向上級或者政府有關部門提交的請示報告以及批復文件等；

　　（三）集體研究討論的會議記錄，決議或者決定的文稿等原始書面材料。

　　雖然經集體研究，但確有失職或違反規定行為，造成經濟損失的，應根據具體情節，追究直接責任人、主管負責人和分管負責人的責任。

　　對重大投資、擔保項目的集體決策過程中，有關人員明確持反對意見，而且事實證明所持意見是正確的，不承擔錯誤決策的責任。

　　第十八條　本規定所稱直接經濟損失是指：對外投資的本金（實物）和合同規定的收益；對外借款的本金和收益（利息）；因對外擔保而承擔的主債權及利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用；其它與直接責任者行為有直接關系的經濟損失。由此引發的其它經濟損失，為間接經濟損失。主要計算直接經濟損失。

　　第十九條　造成經濟損失的數額界定：

　　（一）依據《黨員領導干部犯嚴重官僚主義失職錯誤黨紀處分的暫行規定》，對外投資、借款、擔保中造成經濟損失的數額，按以下標準確定：較大經濟損失為5萬元以上至10萬元以下，重大經濟損失為10萬元以上至50萬元以下，巨大經濟損失為50萬元以上；

　　（二）鐵路大中型企業及較大的事業單位，可按以下數額標準掌握：較大經濟損失為10萬元以上至50萬元以下，重大經濟損失為50萬元以上至200萬元以下，巨大經濟損失為200萬元以上。

　　本規定所稱以上，包含本數。

　　第二十條　對外投資、借款、擔保中造成經濟損失的時間界定：

　　（一）在對外投資、借款、擔保中，有關責任者因失職或者違反規定，造成經濟損失，需要追究紀律責任的，以立案調查時間為止確定損失數額，通過辦案或者通過有關責任者采取措施挽回的經濟損失，仍計算為直接經濟損失，在量紀時可做為從輕、減輕或者免予處分的情節考慮；

　　（二）因工作失誤，有關責任者未構成違紀，但需要作出組織處理的，以對外投資、借款、擔保所簽訂的合同、協議事實上已終止的時間，或者發現投資項目已發生重大損失并且無法挽回，以及破產、解散后清算的時間確定損失數額。

　　第二十一條　有關責任者因失職或者違反規定，造成對外投資、借款、擔保中經濟損失，須追究行政責任的，同時處以2000元至10000元的經濟賠償；凡個人擅自決策的，加重經濟賠償；凡個人決策為個人或者為領導班子成員的配偶、子女、親屬的，由直接責任者全額賠償。

　　第二十二條　因工作失職或者違反規定對外投資、借款、擔保，按照本規定應給予有關責任者紀律處分的案件，由行政監察部門受理；有關責任者違反黨紀案件，由黨的紀律檢查委員會受理。

　　第二十三條　對因工作失誤而造成經濟損失的責任者的免職、解聘的組織處理，由行政監察部門提出監察建議書，報主管領導批準后，按照任免管理權限和程序，由干部、人事、勞資部門辦理有關手續；對給予批評教育或者通報的，由行政監察部門執行。

　　第二十四條　造成經濟損失的數額，由行政監察部門會同財務、審計部門確認。對有關責任者經濟賠償的金額，由行政監察部門確認，并向所在單位財務部門出具“經濟賠償通知書”，由所在單位財務部門負責向有關責任者收繳，歸鐵路單位所有。

　　有關責任者不按期交納賠償款的，在保障其基本生活費的情況下，由所在單位財務部門從其工資中扣除。

　　第二十五條　對本規定發布之前鐵路單位在對外投資、借款、擔保中造成經濟損失案件的處理，應在查清事實、分清責任的基礎上，具體案情，具體分析，既充分考慮國家宏觀政策調整等客觀因素的影響，也要實事求是地給予有關責任者必要的處理。

　　（一）本規定發布前，領導班子成員經過某種形式的集體決策而進行的對外投資、借款、擔保，造成損失，需要追究紀律責任的，可依照本規定的量紀標準，從輕、減輕處分；

　　（二）本規定發布前，鐵路單位對路內其他單位或者向本單位所屬多經、集經企業投資，以及因解決職工子女就業等政策性原因進行的投資，造成經濟損失，需要給予有關責任者紀律處分的，可從輕、減輕或者免予處分；

　　（三）根據自查從寬、被查從嚴的原則，對在鐵路系統開展“對外投資、借款、擔保的執法監察”工作期間，有關責任者能夠認真自查自糾，并積極采取措施，減少或挽回損失的，在計算損失數額時，以最終損失計算，并可按照本規定放寬一檔或者免予處分。對態度不積極、自查自糾不力，甚至頂風違紀的責任者，要從重加重處理。

　　前款所述對責任人可以從輕、減輕或免予處分的政策性規定，均不適用于個人決策為個人，或者為領導班子成員的配偶、子女、親屬而進行的投資、借款、擔保。

　　第二十六條　本規定自發布之日起施行，國家法律、法規另有規定的，從其規定。

　　第二十七條　本規定由鐵道部監察局負責解釋。鐵路企事業單位可根據本規定，結合所在單位實際，制定實施細則，報上一級監察部門備案。

　　附件：

經濟賠償通知書

　　——————－財務處（科、室）：

　　根據＿＿＿＿＿＿＿＿決定，×××同志應自接到此決定后，3個月內向你處（科、室）交納經濟賠償金＿＿＿元，如不能按期交納，請分期從其工資中予以扣除。

　　年????? 月????? 日
（章）
注：此件應一式三份，其中交本人一份，留存一份。