根據(jù)國家領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的［（89）保發(fā)字第080號］文件精神和［（89）保發(fā)字第34號］文的通知，出口信用保險已按總公司的要求在部分地區(qū)試行。這項(xiàng)工作是國家為了支持出口，要求我公司開辦的一項(xiàng)完全不同于其他保險的新業(yè)務(wù)。出口信用險的政策性、技術(shù)性較強(qiáng)，風(fēng)險也較大，我們必須采取審慎、穩(wěn)妥的方針，加強(qiáng)內(nèi)部管理，才能達(dá)到既支持外貿(mào)出口，又保證我公司自身經(jīng)濟(jì)效益的目的。目前總公司制定的一套管理辦法，只作為現(xiàn)階段各地業(yè)務(wù)管理的依據(jù)，以后隨著業(yè)務(wù)的開展，總公司將陸續(xù)補(bǔ)充新的內(nèi)容。

　　一、展業(yè)工作

　　（一）出口信用保險是新開辦的業(yè)務(wù)，國內(nèi)各外貿(mào)、工貿(mào)公司希望得到收匯風(fēng)險保障，但對此保險的具體內(nèi)容及手續(xù)還不了解，為此，業(yè)務(wù)人員應(yīng)主動積極做好宣傳工作，除上門服務(wù)外，還可采取召開出口公司有關(guān)人員座談會，刊登廣告和在報刊雜志寫文章等方式進(jìn)行宣傳。

　　（二）展業(yè)人員應(yīng)主動調(diào)查本地區(qū)的出口和收匯情況，了解各出口企業(yè)對出口信用險的要求和意見，確定展業(yè)的對象，逐個做好進(jìn)一步的展業(yè)工作。各分公司每年要制定展業(yè)計(jì)劃和工作方案，并在每年的12月份向總公司出口信用險部書面匯報本年度的信用險業(yè)務(wù)總結(jié)和下年度的工作計(jì)劃。

　　（三）對展業(yè)對象應(yīng)了解其創(chuàng)辦歷史，主要的出口商品及銷售的主要國家，年計(jì)劃出口額。了解買方資信管理情況，包括以往的收匯情況及壞帳記錄，壞帳后采取何種辦法處理等。同時應(yīng)掌握出口企業(yè)的組織機(jī)構(gòu)，領(lǐng)導(dǎo)人員，主要部門和主要業(yè)務(wù)人員的對外簽約經(jīng)歷，索要出口企業(yè)的年報。目的是為了積累被保險人的信息資料，建立專門檔案，供確定承保條件和費(fèi)率時參考。

　　（四）展業(yè)前經(jīng)辦同志和主管負(fù)責(zé)人應(yīng)研究好承保方案，包括向?qū)Ψ浇榻B保單和條款的主要內(nèi)容，估計(jì)對方可能提出的問題和要求。

　　對出口公司提出的問題和要求，凡屬分公司可以處理的，由分公司解決，分公司不能解決的，報總公司。

　　（五）對每次的展業(yè)工作，要認(rèn)真做好記錄，寫明解決什么問題和存在什么問題，以便有的放矢地進(jìn)一步開展工作。各分公司主管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)定期檢查，及時幫助解決問題。

　　二、承保工作

　　承保工作是我們整個業(yè)務(wù)工作的重要環(huán)節(jié)，是搞好業(yè)務(wù)管理的基礎(chǔ)。要求各地承保人員主動、認(rèn)真做好承保工作，出口信用保險的承保工作涉及四個步驟：接受投保單；審批買方信用限額；月申報；計(jì)收保費(fèi)。除審批買方信用限額一項(xiàng)在限額管理部門闡述外，其他三項(xiàng)工作的要求如下：

　　（一）投保單。信用險投保單實(shí)際上是我公司對被保險人基本情況的調(diào)查表，與其他商業(yè)性保險投保單有著很大的差別，它的特點(diǎn)是既要了解現(xiàn)在的出口情況，又要了解過去的出口情況，還要了解將來的出口情況，這些情況的了解，對被保險人來講，投保手續(xù)是比較復(fù)雜的，要求他們查找業(yè)務(wù)計(jì)劃和過去的業(yè)務(wù)記錄，因此我們承保人員，在做好宣傳工作的基礎(chǔ)上，還應(yīng)主動向被保險人詳細(xì)解釋投保手續(xù)，協(xié)助被保險人如實(shí)并盡可能詳細(xì)地填寫投保單。

　　投保單是保險單的重要組成部分，既是被保險人向我司投保的依據(jù)，也是我掌握被保險人出口、收匯和經(jīng)營情況，核定買方信用限額及確定費(fèi)率的依據(jù)。被保險人填妥投保單呈交后，承保人員應(yīng)盡快核實(shí)，確定承保條件和費(fèi)率。并報主管領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)保單。為便于總公司掌握全國出口信用保險承保情況，各分公司在保單簽發(fā)后要將投保單和保單明細(xì)表及費(fèi)率表的影印件及時上報總公司一份，總公司根據(jù)各地提供的保單資料，逐步設(shè)立全國統(tǒng)一的承保中心，實(shí)行高度集中的承保管理，在宏觀上對買方風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)控，并對分公司的承保工作提供指導(dǎo)幫助。

　　（二）月申報。信用險所簽發(fā)的保單，一般來講都是長期有效的，除非遇有特殊情況，才有可能注銷，這與貨運(yùn)險承保有著重大的區(qū)別，不是出口一筆，投保一筆，而是采取一個月申報一次的做法，出口公司在保單有效時間內(nèi)，每個月將其出口的貨物，按出口發(fā)票金額逐筆填寫在月申報表上，保險公司根據(jù)保單的規(guī)定，逐一復(fù)核，計(jì)收保費(fèi)。月申報表的主要內(nèi)容包括：被保險人名稱，買方國家或地區(qū)代號，買方代號，付款條件及期限，出口日期，商品名稱，數(shù)量及合同號，發(fā)票號，貨幣代號，發(fā)票總值，兌換率，保險費(fèi)率，保險費(fèi)等項(xiàng)，這些內(nèi)容是保單的重要內(nèi)容，也是賠款的依據(jù)。目前信用險在我國尚屬初辦，各出口公司還不可能完全熟悉月申報的要求和工作程序，業(yè)務(wù)人員應(yīng)主動幫助被保險人填制月申報表。其目的是督促被保險人及時全面投保，同時也是為了審查出口情況和及時收取保費(fèi)。

　　月申報表應(yīng)填寫一式三份，兩份交保險公司，一份被保險人自留。月申報表內(nèi)的國家代號和貨幣代號，按總公司制定的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)填寫。買方名稱第一次寫全稱，由總公司統(tǒng)一編寫代號后，定期通知各分公司。以后再有出口該買方的業(yè)務(wù)，可用總公司所通知的代號填寫。被保險人填寫的月申報表，經(jīng)我司計(jì)算保費(fèi)后要寄給總公司一份。如果被保險人以發(fā)票代替月申報表投保，可予接受。但發(fā)票內(nèi)容必須包括我月申報表的各項(xiàng)內(nèi)容。發(fā)票申報的具體辦法雙方應(yīng)事先商定。各分公司接到發(fā)票后，每月應(yīng)自己填制月申報表，并將填制的月申報表一份報總公司。對于被保險人沒有申報上個月的出口業(yè)務(wù)，為了對被保險人負(fù)責(zé)，我司應(yīng)主動查詢核實(shí)。如漏保，應(yīng)督促被保險人盡快補(bǔ)報。

　　（三）收費(fèi)。收到被保險人月申報表后，應(yīng)按費(fèi)率表的費(fèi)率檔次，在五日內(nèi)逐筆算出保險費(fèi)數(shù)額。暫不承保的對第五類國家的出口，不計(jì)保費(fèi)并在月申報表內(nèi)的保費(fèi)計(jì)算欄內(nèi)填明。月申報表經(jīng)簽章后退被保險人，作為保費(fèi)結(jié)算清單，同時發(fā)出保費(fèi)通知單，要求被保險人交費(fèi)。在公司內(nèi)部交一份保費(fèi)通知單和保費(fèi)收據(jù)存根給財(cái)會部門，以便清帳。保費(fèi)收取時間，原則上按保費(fèi)通知單發(fā)出后十日內(nèi)收取，如果超過此限，應(yīng)督促被保險人盡早支付保險費(fèi)。保險費(fèi)以美元支付。如以其他可兌換貨幣投保時，應(yīng)以貨物出口之日中國銀行外匯牌價中間價換算為美元，或以我司同被保險人商定之日期的外匯牌價換算美元，但需用批單注明。

　　三、保單的適用范圍和掌握原則

　　（一）出口公司一旦決定投保信用險，必須將其以DP、DA、OA等非信用證方式在180天內(nèi)結(jié)匯的出口業(yè)務(wù)全部投保，不能選擇部分投保。

　　（二）被保險人向其在海外的聯(lián)號公司、子公司出口，均屬適用范圍，如果被保險人提出不保，要對方講明理由，經(jīng)我公司認(rèn)可后，在保單批明出口某地，某公司或某國某合同的業(yè)務(wù)除外。例如被保險人和香港華潤公司簽訂的合同他們要求將該合同的業(yè)務(wù)除外，在講明理由的情況下，可以同意。此條承保原則由分公司自行掌握。但是被保險人與深圳或其他特區(qū)的企業(yè)的貿(mào)易，不在承保范圍之內(nèi)。

　　（三）信用證結(jié)算的出口貿(mào)易合同，應(yīng)歡迎被保險人投保。為鼓勵信用證項(xiàng)下全部投保，我司可在費(fèi)率上給予統(tǒng)保降低費(fèi)率的優(yōu)惠優(yōu)遇。如選擇部分投保，按DP正常費(fèi)率計(jì)收。信用證改托收，需事先取得我司同意，并在加收保費(fèi)的基礎(chǔ)上可以接受。

　　遠(yuǎn)期信用證，如其開證行是中國銀行接受的，則可在加收保險的基礎(chǔ)上予以接受，但必須在批單內(nèi)注明信用證的期限。

　　（四）對超過180天結(jié)匯期的業(yè)務(wù)，如買方是老客戶，并且以往付款正常，資信較好，在結(jié)匯期不超過360天的范圍內(nèi)，可在特別約定后加費(fèi)承保，但需要在保單內(nèi)批明。

　　（五）轉(zhuǎn)口貿(mào)易是否承保，應(yīng)在被保險人簽訂保單前講明，在雙方意見一致的情況下，在保單批注內(nèi)寫明承保，保險條款的第五條第三款已有規(guī)定。是否承保，原則上由分公司自行掌握。

　　（六）非機(jī)電產(chǎn)品出口貿(mào)易，可以承保按承保機(jī)電產(chǎn)品的原則辦理，一旦決定投保，必須全部投保。費(fèi)率上可適當(dāng)高于機(jī)電產(chǎn)品出口，因?yàn)閲姨峁┙o我們的賠償準(zhǔn)備金，主要是用于支持機(jī)電產(chǎn)品出口，所以在費(fèi)率上應(yīng)該有所區(qū)別。

　　（七）國家分類表上的第五類國家暫不保，應(yīng)在保單內(nèi)批明。

　　四、限額管理

　　（一）保單明細(xì)表內(nèi)的每12個月最高賠償責(zé)任，一般可按被保險人上年度非信用證出口總額的1／3至1／2掌握。對批次少，單位金額大，出口集中的貨物，按1／2掌握。如果被保險人信用證項(xiàng)下的出口業(yè)務(wù)也全部投保，保單的最高責(zé)任限額可按被保險人上年度全部出口總額的1／3至1／2掌握。如信用證部分投保，可按非信用證加上投保部分信用證出口總額1／2至1／3掌握。

　　（二）買方信用限額是控制信用風(fēng)險的重點(diǎn)，必須嚴(yán)格管理。審批買方信用限額的掌握原則是：

　　1．被保險人每一次申請某一買方信用限額，應(yīng)根據(jù)被保險人提供的買方資信資料（即我公司規(guī)定的信用卡內(nèi)的內(nèi)容）及信用限額申請單提供的情況，研究分析后由分公司審批。

　　每一買方的信用限額分有證出口和無證出口（即DP、DA、OA）兩種。如有證、無證均投保，可同時申請和審批兩種限額，如有證出口不投保，僅申請和審批無證的限額。

　　2．審批無證出口限額時，對以往無成交記錄的新客戶一般掌握不超過10萬美元。對付款正常的老客戶，如果前一年出口該買方貨物多于五筆，一般可按前一年對其放帳成交額的1／3掌握，例如去年出口該買方五筆業(yè)務(wù)，出口總額50萬美元，按1／3掌握，就是50萬∶3≈17萬美元，為了計(jì)算方便可在20萬美元范圍內(nèi)批給。如果低于五筆，按其中最高一筆放帳金額的125％掌握，例如去年出口一筆最高金額為10萬美元，今年可批準(zhǔn)12．5萬美元。如申請買方限額超過50萬美元時，包括不同被保險人申請的同一買方，其限額總數(shù)超過50萬美元時，均應(yīng)報總公司決定。

　　3．審批信用證出口限額時，可按被保險人上年度信用證出口總額的50％掌握審批。

　　4．對被保險人不申請或申請時不提供任何信用資料的買方，原則上不能審批其信用限額，可按被保險人自行掌握的信用限額承保。被保險人自行掌握的限額一般最高不超過5000美元或不超過該被保險人上年度非信用證結(jié)匯出口總額的1‰－2‰，由分公司掌握核定。例如：被保險人上年度非信用證出口額為US＄5000000×1．5‰＝被保險人自己掌握限額US＄750000.為使被保險人得到可靠保障，一般均應(yīng)要求被保險人申請信用限額。我們的展業(yè)人員在展業(yè)時，應(yīng)向被保險人講清楚。

　　5．鑒于目前我們?nèi)狈彶橘I方資信的經(jīng)驗(yàn)，而被保險人通常已對不同買方的放帳額度，內(nèi)容有所控制。如果被保險人是內(nèi)部管理比較健全的出口公司，可在不超過以上規(guī)定的掌握數(shù)額內(nèi)，參照其內(nèi)部規(guī)定的放帳額度審批限額。

　　6．如被保險人申請?jiān)黾淤I方信用限額我們應(yīng)根據(jù)最新買方資料和對該買方收匯情況的掌握審批。審批增加信用限額的前提是，以往無賠款和拖欠貨款的事件。

　　7．對被保險人申請的信用限額，如果該買方近兩年內(nèi)有拖欠貨款兩個月以上的情況，可暫不批準(zhǔn)其信用限額，按被保險人自行掌握信用限額辦理或從嚴(yán)掌握；有拖欠但逾期不到兩個月，按正常情況掌握。若逾期六個月以上仍未付款或已發(fā)生過壞帳，除了不批準(zhǔn)信用限額外，還應(yīng)在保單內(nèi)批明，取消其被保險人自行掌握限額或不承保該買方的信用風(fēng)險。

　　8．信用限額在批準(zhǔn)書生效后可循環(huán)使用，在批準(zhǔn)書未撤銷前，不論被保險人出口多少筆貨物，我司都承保，但是，最高賠償責(zé)任以批準(zhǔn)書內(nèi)同意的數(shù)額為準(zhǔn)。

　　（三）已生效的買方信用限額申請單和批準(zhǔn)單，各分公司應(yīng)隨時將影印件一份寄總公司，以便集中控制信用風(fēng)險。

　　（四）客戶資信卡是我司內(nèi)部掌握的資料，應(yīng)主動派人去出口公司的有關(guān)部門查詢，抄錄有關(guān)資料，或根據(jù)被保險人提供的資料內(nèi)容填寫。據(jù)了解，各外貿(mào)、工貿(mào)公司都有國外客商資料管理部門，請分公司的業(yè)務(wù)人員主動聯(lián)系和查詢。資信卡影印件要及時上報總公司。總公司計(jì)劃建立全國統(tǒng)一的買方資信中心。

　　五、賠償比例

　　商業(yè)信用風(fēng)險和政治風(fēng)險所致?lián)p失的賠償百分比，現(xiàn)均定為90％，被保險人自己承擔(dān)10％。例如：某出口公司向ABC公司出口32萬美元的貨物，買方限額為30萬。如果該公司遭受的損失為32萬，我司賠償該出口公司的金額應(yīng)為30萬×90％＝27萬美元。但是我司收取的保費(fèi)，按出口額的100％計(jì)算收取，因?yàn)槲宜举M(fèi)率的訂立，是考慮到了90％的責(zé)任，所以訂得偏低。

　　六、費(fèi)率及調(diào)整比率

　　（一）總公司制定的費(fèi)率，目前主要是根據(jù)國家分類、結(jié)匯方式和信用期限而擬定的。現(xiàn)在擬定的費(fèi)率表，作為全國短期信用險的內(nèi)部掌握的基本費(fèi)率，在與出口公司商談業(yè)務(wù)時，可按此基本費(fèi)率掌握，根據(jù)以下原則與對方商定后，制定正式費(fèi)率表，附在保險單內(nèi)。也就是說，對每一個出口公司，都有特定的費(fèi)率表，作為計(jì)算該出口公司保費(fèi)的依據(jù)。基本費(fèi)率如需調(diào)整，由總公司通知各分公司。

　　（二）根據(jù)被保險人內(nèi)部管理、工作經(jīng)驗(yàn)以及收匯情況的好壞，各分公司可在基本費(fèi)率基礎(chǔ)上上調(diào)50％或下調(diào)20％幅度，確定各被保險人的費(fèi)率。如果認(rèn)為調(diào)整幅度不夠，可提出意見和理由，報總公司核定。

　　對各被保險人的費(fèi)率，各地應(yīng)予承保后每12個月按業(yè)務(wù)成績好壞調(diào)整一次。

　　（三）對超過180天結(jié)匯的合同，如同意承保，可按放帳期每增加一個月，保費(fèi)增加10％掌握。根據(jù)條款二十條規(guī)定，被保險人同意展延付款期限，在展延60天范圍內(nèi)可不予加費(fèi)。但展延后加在一起的放帳期不得超過365天，如超過365天，不予承保。

　　（四）信用證和非信用證結(jié)匯的業(yè)務(wù)全部統(tǒng)保，費(fèi)率可按如下原則計(jì)算：對以信用證方式結(jié)匯的，其費(fèi)率按DP的正常費(fèi)率下降50％厘定，即現(xiàn)行內(nèi)部費(fèi)率表中L／C的費(fèi)率。對以非信用證方式結(jié)匯的費(fèi)率按DP、DA／OA的正常費(fèi)率下降30％。

　　信用證業(yè)務(wù)部分投保，按DP費(fèi)率收費(fèi)。

　　（五）非機(jī)電產(chǎn)品出口企業(yè)投保時，按基本費(fèi)率增加20％承保。出口企業(yè)同時經(jīng)營機(jī)電和非機(jī)電產(chǎn)品并全部投保時，不予加費(fèi)。

　　（六）為鼓勵被保險人加強(qiáng)收匯風(fēng)險管理，并在發(fā)生損失后努力追收欠款，在我公司按三年期進(jìn)行業(yè)務(wù)決算時對賠付率低和追回欠款率高的被保險人，實(shí)行無賠款、少賠款的退費(fèi)獎勵辦法，在三年內(nèi)無賠款的，退還保費(fèi)的10％，三年內(nèi)賠付率低于30％的，退還保費(fèi)5％。

　　七、理賠追償

　　理賠工作是出口信用保險履行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償職能和推動外貿(mào)出口的具體體現(xiàn)，處理好壞，直接關(guān)系到信用保險的信譽(yù)，所以在理賠時要有高度的責(zé)任心，重合同，守信用，按主動、及時、準(zhǔn)確、合理的原則辦理。

　　理賠追償?shù)某绦蚴牵?/p>

　　（一）索賠申請書。發(fā)生保險責(zé)任范圍內(nèi)的損失后，按照保單第十二條的規(guī)定，被保險人應(yīng)使用我公司規(guī)定格式的索賠申請書向我司提出索賠申請。我理賠人員應(yīng)督促并協(xié)助被保險人盡可能詳細(xì)地填寫申請書的各項(xiàng)內(nèi)容，并按規(guī)定，提供各項(xiàng)有關(guān)的單證或票據(jù)。另外，我理賠人員還必須督促被保險人努力追回貨款，減少損失，并經(jīng)常保持與被保險人聯(lián)系，了解損失的進(jìn)展情況和做好記錄，直至損失已確定或消除為止。

　　（二）對接到買方破產(chǎn)或國家風(fēng)險所造成的損失通知或索賠申請時，不論數(shù)據(jù)大小，應(yīng)立即報總公司，以便統(tǒng)一控制其他地方向該買方或國家的出口。

　　（三）對超過10萬美元以上的損失通知或索賠申請，應(yīng)立即報總公司審批并降低該買方信用限額或暫停承保對該買方出口的業(yè)務(wù)。

　　（四）凡有逾期兩個月未收到貨款的情況，各分公司應(yīng)于每月底前列表通知總公司。如兩個月后收回貨款，在下月報表上自動取消。

　　（五）對低于10萬美元的賠案，由分公司審批，并將處理賠案的賠款計(jì)算書寄總公司一份影印件。

　　（六）賠案處理后，一定要向被保險人取得權(quán)益轉(zhuǎn)讓書，因?yàn)楦鶕?jù)信用險賠款的特點(diǎn)，真正最終壞帳的并不多，大多數(shù)賠款是墊付款，涉及追償?shù)馁r案比較多，所以在付賠款的同時，不論有無追償情況，都應(yīng)要被保險人簽發(fā)權(quán)益轉(zhuǎn)讓書給我司。

　　（七）對于向買方追償，一般應(yīng)以被保險人為主，我司配合，因?yàn)檎嬲漠?dāng)事人是被保險人，他們出面比較主動。如被保險人需出國追償，應(yīng)事先征得我司同意，否則對出國追償所產(chǎn)生的費(fèi)用我司不予承擔(dān)。如果被保險人無力追償或追償無效，可由我司追償。對追償所產(chǎn)生的費(fèi)用，不論是被保險人還是由我司出面所產(chǎn)生的，都應(yīng)按保單的責(zé)任比率分?jǐn)偅次宜臼?0％，被保險人是10％。追償所得也按同樣比例與被保險人分享。

　　（八）為鼓勵被保險人積極追償，可按追回款的一定比例給予獎勵。獎勵比例可在追回款的5％幅度內(nèi)，由分公司掌握，折成人民幣后獎勵給被保險人單位。

　　（九）根據(jù)出口信用險的承保特點(diǎn)，理賠工作要與承保工作相結(jié)合，在有條件的分公司，理賠工作也應(yīng)由承保人員來具體經(jīng)辦，以便全面控制風(fēng)險。暫時有困難的分公司，理賠可由理賠科辦理，但出口信用險的承保人員也要參與這項(xiàng)工作。

　　八、賠款轉(zhuǎn)讓

　　信用險保單一般不得轉(zhuǎn)讓和抵押，但為了支持被保險人獲得貸款，被保險人根據(jù)貸款銀行的要求經(jīng)書面提出可予同意。保單可全部轉(zhuǎn)讓亦可對特定國家或特定買方進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，由被保險人簽署賠款轉(zhuǎn)讓授權(quán)書給受益人。

　　九、國家分類表的確定

　　總公司現(xiàn)行的國家分類表是出口信用險統(tǒng)一對外的分類表，由總公司制定。它的調(diào)整原則主要是根據(jù)國際市場的變化而定，一經(jīng)調(diào)整后，總公司將及時通知各分公司執(zhí)行。對于分類表內(nèi)沒有列明的國家，如果被保險人要求投保，分公司必須請示總公司后決定。

　　十、出口信用險的財(cái)務(wù)核算體制及獎勵辦法按公司（89）保發(fā)字第303號文辦理。